تخطيط مخطط الحسابات

Important

مرحبًا بك في وثائق Microsoft Dynamics 365 for Operations على موقع docs.microsoft.com. نحن نرحل المحتويات الخاصة بنا هنا من Dynamics 365 for Operations Help Wiki.

توفر هذه المقالة معلومات ستساعدك في وضع تخطيط لدليل الحسابات في مؤسستك.

لتعقب والاحتفاظ بالمعلومات المالية في مؤسسة، يمكنك إعداد مخطط الحسابات. ومخطط الحسابات عبارة عن مجموعة من الحسابات التي تحدد إطارًا ماليًا. ولمواصلة تعقب الحركات في هذه الحسابات، يمكنك إضافة مقاطع تُعرف باسم الأبعاد المالية. على سبيل المثال، قد يتضمن حساب المصروفات الأبعاد المالية المسماة القسم ومركز التكلفة والغرض. وتحدد القواعد المحددة من قِبل المستخدم، والمعروفة باسم ببنيات الحسابات والقواعد المتقدمة، الطريقة التي يتم بها إرفاق هذه الأبعاد المالية بالحسابات الرئيسية والأبعاد المالية الأخرى، وكذلك الطريقة التي يتم بها إدخال الحركات.

مخطط الحسابات هو عبارة عن قائمة مهيكلة لحسابات دفتر الأستاذ العام الخاصة بالكيان القانوني. وتستخدم هذه القائمة في تجهيز التقارير المالية للهيئات والملاك. ويتم تجميع الحسابات وفقًا لأنواع الحسابات، ثم يتم تجميعها مرة أخرى في فئات أكبر. وعلى المستوى الأعم، يتم تجميع الحسابات كإيرادات وتكاليف (حسابات التشغيل) وكأصول والتزامات (حسابات الموازنة).

يمكن مشاركة مخطط حسابات واستخدامه من قبل أي كيان قانوني في مؤسسة. ويتم تحديد مخطط الحسابات المستخدم من قِبل كيان قانوني في صفحة دفتر الأستاذ.

وفيما يلي بعض العوامل التي يجب عليك مراعاتها عند تخطيط مخطط الحسابات لمؤسستك:

  • متطلبات إعداد التقارير في البلد/المنطقة التي تقع فيها المؤسسة الخاصة بك
  • متطلبات إعداد التقارير في الكيان القانوني
  • درجة المواصفات المطلوبة لكلٍّ من المؤسسات الخارجية ولمؤسستك.

أنشئ مخطط الحسابات في صفحة مخطط الحسابات. ويمكن إنشاء الحسابات الرئيسية من صفحة مخطط الحسابات أو صفحة الحسابات الرئيسية. ويجب ألا تستخدم الحسابات الرئيسية الخاصة بك أية أحرف خاصة تُستخدم كمحددات لمخطط الحسابات. وإذا كان لديك حرف خاص هو نفسه محدد مخطط الحسابات، فقد تواجه عدم الاستقرار أو الحاجة إلى استخدام عمليات البحث دائمًا أو القائمة المنبثقة عند إدخال مجموعات الحسابات والأبعاد.

وإنها لفكرة جيدة أن يتم ربط الحسابات الرئيسية بفئات الحسابات الرئيسية، بحيث يمكنك الاستفادة من التقارير المالية الافتراضية دون الحاجة إلى إجراء أية تعديلات. ولذلك، يمكن تصميم التقارير والاحتفاظ بها بسرعة وسهولة أكبر.

استخدم صفحة تكوين بنيات الحسابات لإنشاء بنيات الحسابات. تحدد بنيات الحسابات المجموعات الصالحة. وتشكل المجموعات، جنبا إلى جنب مع الحسابات الرئيسية، مخطط حسابات.

تجاوزات الكيان القانوني

ليست كافة الحسابات الرئيسية صالحة لجميع الكيانات القانونية وبعضها قد يكون ذا صلة بفترة زمنية محددة.‬ وفي هذا السيناريو، يمكن استخدام قسم تجاوزات الكيان القانوني لتحديد الشركات التي يجب تعليق الحساب الرئيسي لها، وهو المالك والفترة الزمنية التي يكون البعد نشطاً خلالها. لا يمكن أن تكون التجاوزات على المستوى المشترك أكثر تقييداً من التجاوزات على مستوى الكيان القانوني.

لمزيد من المعلومات، راجع الأبعاد المالية‬.