تقدير التدفقات النقدية

هام

تتوفر بعض أو كل الوظائف المذكورة في هذا المقال كجزء من إصدار معاينة. المحتوى والوظيفة عرضة للتغيير. للحصول على مزيد من المعلومات حول إصدارات المعاينة، راجع توافر تحديث الخدمة‬.

يمكنك استخدام أداة تقدير التدفقات النقدية لتحليل التدفقات النقدية المقبلة ومتطلبات العملة، بحيث تتمكن من تقدير الاحتياجات النقدية المستقبلية للشركة. للحصول على تقدير للتدفق النقدي، يجب عليك إكمال المهام التالية:

• تحديد وسرد جميع حسابات السيولة. حسابات السيولة هي حسابات الشركة للنقد والأوراق النقدية السائلة.
• تكوين السلوك لتقديرات الحركات التي تؤثر على حسابات السيولة للشركة.

بعد إكمالك لهذه المهام، يمكنك حساب وتحليل تقديرات التدفقات النقدية ومتطلبات العملة القادمة.

تكامل تقديرات التدفق النقدي

يمكن تكامل تقديرات التدفق النقدي مع دفتر الأستاذ العام والحسابات الدائنة، والموازنة وإدارة المخزون. تستخدم عملية التقدير معلومات الحركة التي يتم إدخالها في النظام، وتُقدر عملية الحساب الأثر النقدي المتوقع لكل حركة. تُراعى أنواع الحركات التالية عندما يتم حساب التدفق النقدي:

• أوامر المبيعات – أوامر المبيعات التي لم يتم فوترتها بعد، والتي تتسبب في المبيعات الفعلية أو المالية.
• الفواتير ذات النص الحر – الفواتير ذات النص الحر التي لم يتم نشرها بعد، والتي تؤدي إلى مبيعات مالية.
• أوامر الشراء – أوامر الشراء التي لم تتم فوترتها بعد، والتي تتسبب في عمليات شراء فعلية أو مالية.
• الحسابات المدينة – الحركات المفتوحة للعملاء (الفواتير التي لم يتم دفعها بعد).
• الحسابات الدائنة – الحركات المفتوحة للموردين (الفواتير التي لم يتم دفعها بعد).
• حركات دفتر الأستاذ-الحركات التي يتم فيها تحديد حدوث عملية ترحيل مستقبلية.
• إدخالات سجل الموازنة -إدخالات سجل الموازنة التي تم تحديدها لتقديرات التدفقات النقدية.
• التنبؤات بالطلبات - بنود نموذج تقديرات المخزون المحددة لتقديرات التدفقات النقدية.
• التنبؤات بالتوريد - بنود نموذج تقديرات المخزون المحددة لتقديرات التدفقات النقدية.
• مصدر البيانات الخارجية - البيانات الخارجية التي تم إدخالها أو استيرادها في توقعات التدفق النقدي باستخدام قوالب جداول البيانات.
• تنبؤات المشروع - أداره المشاريع والتنبؤات بالمحاسبة باستخدام نموذج التنبؤ.
• مدفوعات هيئة ضريبة مبيعات التدفق النقدي – مبالغ مدفوعات هيئة ضريبة المبيعات المتوقعة والتوقيت الذي ينتج عنه مدفوعات مالية. تمكين ميزة مدفوعات هيئة ضريبة مبيعات التدفق النقدي.

تكوين

لتكوين عملية تقدير التدفقات النقدية، استخدم صفحة ‏‫إعداد التنبؤ بالتدفقات النقدية‬. في هذه الصفحة، يمكنك تحديد حسابات السيولة للتعقب وحساب تقدير السلوكيات الافتراضي لكل منطقة.

دفتر الأستاذ العام

يجب عليك أولًا تحديد حسابات السيولة لتتبعها خلال تقدير التدفق النقدي. بشكل عام، تمثل حسابات السيولة هذه الحسابات الرئيسية المرتبطة بالحسابات البنكية التي ستقوم باستلام وصرف النقد. في صفحة ‏‫إعداد التنبؤ بالتدفقات النقدية‬، من علامة تبويب دفتر الأستاذ العام، قم بتحديد الحسابات الرئيسية لتضمين التقديرات. إذا تم إقران حساب بنكي بالحساب الرئيسي في صفحة الحساب البنكي، فإنه يتم عرضه في حقل الحساب البنكي.

يمكنك إعداد تقدير تدفق نقدي مستقل لحساب رئيسي يحتوي على حركات تتعلق مباشرة بالحركات الموجودة في حساب رئيسي آخر. يُنشئ كل بند قمت بإضافته في قسم الحسابات التابعة مبلغ تقدير للتدفق النقدي في حساب رئيسي تابع. وهذا المبلغ هو عبارة عن نسبة مئوية لمبالغ التدفق النقدي للحساب الرئيسي الأساسي الذي قمت بتحديده.

أولاً، قم بتعيين حقل الحساب الرئيسي على الحساب الرئيسي الأساسي والذي يتوقع حدوث الحركات فيه بصورة مبدئية. قم بإعداد حقل الحساب الرئيسي التابع إلى الحساب الذي سوف يتأثر بالحركة الأولية في مقابل الحساب الرئيسي الأساسي. إعداد القيم الصحيحة لكل حقل آخر موجود بالبند. يمكنك تغيير القيمة في حقل النسبة المئوية لتعكس تأثير الحساب الرئيسي الأساسي في الحساب الرئيسي التابع. بالنسبة لتقديرات المبيعات أو المشتريات، قم بتحديد قيمة شروط الدفع النموذجية لمعظم العملاء أو الموردين. قم بإعداد حقل نوع الترحيل لنوع الترحيل المتوقع المرتبط بتقدير التدفقات النقدية.

حسابات دائنة

يمكنك حساب تقدير المشتريات باستخدام خيارات الإعداد في علامة تبويب الحسابات الدائنة الموجودة في صفحة ‏‫إعداد التنبؤ بالتدفقات النقدية‬. قبل أن يمكنك تكوين تقدير التدفقات النقدية للحسابات الدائنة، يجب عليك تكوين شروط الدفع، ومجموعات الموردين، وملفات تعريف الترحيل الخاصة بالموردين.

في قسم ‏‫افتراضيات تنبؤ الشراء‬، يمكنك تحديد سلوكيات الشراء الافتراضية لتقدير التدفقات النقدية. تحدد ثلاثة حقول وقت التأثير النقدي: الوقت بين تاريخ التسليم وتاريخ الفاتورة، وشروط الدفع، والوقت بين تاريخ استحقاق الفاتورة وتاريخ الدفع. سوف يستخدم التقدير الإعداد الافتراضي لحقل شروط الدفع فقط إذا لم يتم تحديد قيمة في الحركة. يستخدم شرط الدفع لوصف أكثر عدد أيام نموذجي لكل جزء من العملية.

يحدد حقل حسابات السيولة للمدفوعات حساب السيولة المستخدم غالبًا للمدفوعات. استخدم حقل ‏‫نسبة المبلغ المراد تخصيصه لتقدير التدفقات النقدية‬ لتحديد ما إذا كان يجب استخدام نسبة مئوية للمبالغ خلال التقدير. اترك هذا الحقل فارغاً إذا كان يجب استخدام مبالغ الحركة كاملة خلال التقدير.

يمكنك تجاوز الإعداد الافتراضي لحقل الوقت بين تاريخ استحقاق الفاتورة وتاريخ الدفع لمجموعات موردين محددة. سوف يستخدم التقدير القيمة الافتراضية من قسم ‏‫افتراضيات تنبؤ الشراء‬ ما لم يتم تحديد قيمة مختلفة لمجموعة المورد المرتبطة بالمورد في الحركة. لتجاوز القيمة الافتراضية، حدد مجموعة المورد، ثم قم بتعيين القيمة الجديدة لحقل وقت الشراء.

يمكنك تجاوز الإعداد الافتراضي لحقل حسابات السيولة لملفات تعريف الترحيل الخاصة بمورد محدد. سوف يستخدم التقدير القيمة الافتراضية من قسم ‏‫افتراضيات تنبؤ الشراء‬ ما لم يتم تحديد حساب سيولة مختلف لملف الترحيل المرتبط بالمورد في الحركة. لتجاوز القيمة الافتراضية، حدد ملف تعريف الترحيل، ثم حدد حساب السيولة والذي من المتوقع أن يتأثر.

الحسابات المدينة

يمكنك حساب تقدير المشتريات باستخدام خيارات الإعداد في علامة تبويب الحسابات المدينة الموجودة في صفحة ‏‫إعداد التنبؤ بالتدفقات النقدية‬. قبل أن يمكنك تكوين تقدير التدفقات النقدية للحسابات المدينة، يجب عليك تكوين شروط الدفع، ومجموعات العملاء، وملفات تعريف الترحيل الخاصة بالعملاء.

في قسم ‏‫افتراضات تنبؤ المبيعات‬، يمكنك تحديد سلوكيات المبيعات الافتراضية للتنبؤ بالتدفق النقدي‬. تحدد ثلاثة حقول وقت التأثير النقدي: الوقت بين تاريخ الشحن وتاريخ الفاتورة، وشروط الدفع، و الوقت بين تاريخ استحقاق الفاتورة وتاريخ الدفع. سوف يستخدم التقدير الإعداد الافتراضي لحقل شروط الدفع فقط إذا لم يتم تحديد قيمة في الحركة. يستخدم شرط الدفع لوصف أكثر عدد أيام نموذجي لكل جزء من العملية.

يحدد حقل حسابات السيولة للمدفوعات حساب السيولة المستخدم غالبًا للمدفوعات. استخدم حقل ‏‫نسبة المبلغ المراد تخصيصه لتقدير التدفقات النقدية‬ لتحديد ما إذا كان يجب استخدام نسبة مئوية للمبالغ خلال التقدير. اترك هذا الحقل فارغاً إذا كان يجب استخدام مبالغ الحركة كاملة خلال التقدير.

يمكنك تجاوز الإعداد الافتراضي لحقل الوقت بين تاريخ استحقاق الفاتورة وتاريخ الدفع لمجموعات عملاء محددة. سوف يستخدم التنبؤ القيمة الافتراضية من قسم ‏‫افتراضات تنبؤ المبيعات‬ ما لم يتم تحديد قيمة مختلفة لمجموعة العميل المرتبطة بالعميل في الحركة. لتجاوز القيمة الافتراضية، حدد مجموعة العميل، ثم قم بتعيين القيمة الجديدة لحقل وقت المبيعات.

يمكنك تجاوز الإعداد الافتراضي لحقل حساب السيولة لملفات تعريف الترحيل الخاصة بعميل محدد. سوف يستخدم التنبؤ القيمة الافتراضية من قسم ‏‫افتراضات تنبؤ المبيعات‬ ما لم يتم تحديد حساب سيولة مختلف لملف الترحيل المرتبط بالعميل في الحركة. لتجاوز القيمة الافتراضية، حدد ملف تعريف الترحيل، ثم قم بتعيين حساب السيولة والذي من المتوقع أن يتأثر.

إعداد الموازنة

يمكنك تضمين الموازنات التي تم إنشاؤها من نماذج الموازنة في تقدير التدفقات النقدية. في الصفحة إعداد التنبؤ بالتدفقات النقدية على علامة التبويب ‏‫إعداد الموازنة، حدد نماذج موازنة لتضمينها في التقدير. بشكل افتراضي، يتم تضمين إدخالات سجل موازنة جديدة في التقديرات بعد تمكين نموذج الموازنة لتقدير التدفقات النقدية.

يمكن تضمين إدخالات سجل الموازنة في التنبؤ بالتدفقات النقدية على أساس فردي من خلال إضفاء الطابع الشخصي. عند أضافه العمود "تضمين في تقديرات التدفقات النقدية" إلى الصفحة إدخال في سجل الموازنة، سيقوم النظام بالكتابة فوق الإعدادات في الصفحة إعداد التنبؤ بالتدفقات النقدية لتضمين إدخال سجل موازنة فردي في التنبؤ.

إدارة المخزون

يمكن تضمين توريد المخزون والتنبؤات بالطلبات في تقديرات التدفقات النقدية. في علامة تبويب إدارة المخزون على صفحة ‏‫إعداد التنبؤ بالتدفقات النقدية‬، حدد نموذج التقدير للتضمين في تقدير التدفق النقدي. يمكن استبدال التضمين في تقدير التدفق النقدي في التوريد الفردي وبنود التنبؤ بالطلبات.

إعداد الأبعاد الخاصة بتقدير التدفقات النقدية

تتيح لك علامة تبويب جديدة في صفحة إعداد التنبؤ بالتدفق النقدي التحكم في الأبعاد المالية المستخدمة للتصفية في مساحة عمل التنبؤ بالتدفق النقدي. لن تظهر علامة التبويب هذه إلا في حالة تمكين ميزة تقديرات التدفقات النقدية.

من علامة التبويب الأبعاد، اختر من قائمة الأبعاد المراد استخدامها للتصفية، واستخدم مفاتيح الأسهم لنقلها إلى العمود الأيمن. يمكن تحديد بُعدين فقط لتصفية بيانات تقدير التدفقات النقدية.

إعداد مصدر خارجي

يمكن إدخال البيانات الخارجية أو استيرادها إلى تقديرات التدفقات النقدية عند تكوين Finance Insights. قبل إدخال البيانات الخارجية أو استيرادها، يجب إعداد المصادر الخارجية. في علامة التبويب المصدر الخارجي، قم بإعداد فئات التدفق النقدي الخارجي. يمكن أن تكون الفئة إما صادرة أو واردة. يجب تحديد السيولة باعتبارها نوع الترحيل. في شبكة إعدادات الكيان القانوني، حدد الكيانات القانونية والحسابات الرئيسية المقابلة التي تنطبق عليها فئات التدفقات النقدية الخارجية.

لمزيد من المعلومات، راجع ‏‫البيانات الخارجية في تنبؤات التدفقات النقدية.

إدارة المشاريع ومحاسبتها

في الإصدار 10.0.17 ، تتيح ميزة جديدة التكامل مع إدارة المشروع والمحاسبة والتنبؤ بالتدفق النقدي. في مساحة عمل إدارة الميزات، قم بتشغيل ميزة التنبؤ بمشروع التدفق النقدي لتضمين التكاليف والإيرادات التي تم التنبؤ بها في التنبؤ بالتدفقات النقدية. في علامة التبويب إدارة المشاريع والمحاسبة في صفحة إعداد التنبؤ بالتدفق النقدي، حدد أنواع المشاريع وأنواع الحركات التي يجب تضمينها في التنبؤ بالتدفقات النقدية. ثم حدد نموذج التنبؤ بالمشروع. يعمل النموذج الفرعي "نوع التخفيض" بشكل أفضل. يتم استخدام حسابات السيولة التي تم إدخالها في إعداد الحسابات المدينة كحسابات سيولة افتراضية. لذلك ، لا يتعين عليك إدخال حسابات السيولة الافتراضية عند إعداد توقعات التدفق النقدي. يمكن أيضًا استخدام نموذج الميزانية ، ولكن يمكن تحديد نوع واحد فقط في صفحة إعداد التنبؤ بالتدفق النقدي لإدارة المشاريع والمحاسبة. يوفر نموذج التنبؤ أكبر قدر من المرونة عند استخدام إدارة المشروع والمحاسبة أو Project Operations.

بعد تشغيل ميزة التنبؤ بمشروع التدفق النقدي ، يمكن عرض توقعات التدفق النقدي لكل مشروع في صفحة كل المشاريع. في جزء الإجراءات، على علامة التبويب خطة، في مجموعة التنبؤ، حدد التنبؤ بالتدفق النقدي. في مساحات عمل نظرة عامة على النقد (راجع قسم التقارير لاحقًا في هذه المقالة)، يُظهر نوع معاملة التنبؤ بالمشروع التدفقات الداخلة (الإيرادات المتوقعة للمشروع) والتدفقات الخارجة (تكاليف توقعات المشروع). لا يمكن تضمين المبالغ إلا إذا تم تعيين حقل مرحلة المشروع في مساحات عمل نظرة عامة على النقد إلى قيد التنفيذ.

لا تزال حركات المشروع مدرجة في توقعات التدفق النقدي بعدة طرق، بغض النظر عما إذا كانت ميزة التنبؤ بمشروع التدفق النقدي مشغلة أو لا. يتم تضمين فواتير المشروع المُرحلة في التنبؤ كجزء من حركات العميل المفتوحة. يتم تضمين أوامر المبيعات وأوامر الشراء التي بدأها المشروع في التقدير كأوامر مفتوحة بعد إدخالها في النظام. يمكنك أيضا تحويل تنبؤات المشروع إلى نموذج موازنة دفتر الأستاذ. ثم يتم تضمين نموذج موازنة دفتر الأستاذ هذه في تقدير التدفقات النقدية كجزء من إدخالات سجل الموازنة. إذا قمت بتشغيل ميزة التنبؤ بمشروع التدفق النقدي، لا تنقل تنبؤات المشروع إلى نموذج ميزانية دفتر الأستاذ ، لأن هذا الإجراء سيؤدي إلى احتساب توقعات المشروع مرتين.

مدفوعات مصلحة ضريبة المبيعات

تتنبأ ميزة مدفوعات هيئة ضريبة مبيعات التدفق النقدي بتأثير التدفق النقدي لمدفوعات ضريبة المبيعات. يستخدم حركات ضريبة المبيعات غير المدفوعة وفترات تسوية الضرائب وفترة سداد الفترة الضريبية للتنبؤ بتاريخ ومقدار مدفوعات التدفق النقدي.

الحساب

قبل أن تتمكن من عرض تحليلات تقدير التدفقات النقدية، يجب عليك تشغيل عملية حساب التدفق النقدي. سوف تُبرز عملية الحساب التأثيرات النقدية المستقبلية للحركات التي تم إدخالها.

حساب تقدير التدفق النقدي باستخدام صفحة حساب تقديرات التدفقات النقدية. يمكنك حساب تقدير التدفق النقدي كاملًا أو تقدير التدفق النقدي المتزايد.

• لمسح جميع حركات تقديرات التدفقات النقدية وإعادة الحساب، قم بتعين حقل ‏‫طريقة حساب تنبؤ التدفق النقدي‬ إلى إجمالي. نوصي باستخدام هذه الطريقة إذا لم تكن قد قمت بتحديث تقديرات التدفقات النقدية لفترة طويلة.
• لتحديث معلومات التدفق النقدي الموجودة للحركات الجديدة فقط، قم بتعيين حقل ‏‫طريقة حساب تنبؤ التدفق النقدي‬ إلى جديد. سوف تعرض الصفحة تاريخ آخر تشغيل لحساب التدفق النقدي الخاص بك.

يمكنك أيضًا استخدام معالجة الدفعة لتقدير التدفق النقدي الخاص بك. للمساعدة في ضمان التحديث الدوري لتحليلات التنبؤ الخاصة بك، قم بإعداد معالجة دفعة متكررة لحساب تقدير التدفق النقدي.

في الإصدار 10.0.13، تم إصدار تحسين لعملية الحساب التي تستخدم إطار الأتمتة لجدولة وظيفة حساب التدفقات النقدية. يتم تمكين ذلك باستخدام ميزة أتمتة تقدير التدفقات النقدية في مساحة عمل إدارة الميزات. بعد تمكين الميزة، حدد الارتباط أتمتة تقدير التدفقات النقدية لعرض صفحة الأتمتة الجديدة، حيث يمكنك جدولة عملية حساب التدفقات النقدية. لإنشاء جدول جديد لتقدير التدفقات النقدية، حدد إنشاء أتمتة عملية جديدة، ثم حدد أتمته تقدير التدفقات النقدية في القائمة المنسدلة نوع الجدول. يجب تعيين جدول لكل شركة تقوم بتحديث بيانات تقدير التدفقات النقدية لها. كما تعرض هذه الصفحة مهام أتمتة تقدير التدفقات النقدية المعلقة، ووقت اكتمال المهمة الأخيرة.

إشعار

في حال تمت جدولة وظائف دُفعية لتقديرات التدفقات النقدية، ستتلقى رسالة خطأ ولن تتمكن من تمكين هذه الميزة. يجب مسح الوظائف الدفعيه الحالية حتى تتمكن من تمكين هذه الميزة.

لمزيد من المعلومات، راجع أتمتة العملية.

التقارير

بعد حساب تقدير التدفق النقدي، يجب تحديث معلومات الكيان المقترن للتقارير التحليلية. في صفحة متجر الكيان ، حدد إجراء LedgerCovLiquidityMeasurementV2 aggregate ، ثم انقر فوق تحديث.

توجد مساحتا عمل تحتوي كل منهما على بيانات تقدير التدفقات النقدية. تحتوي واحدة من مساحات العمل على بيانات جميع الشركات، ومساحة العمل الأخرى تحتوي على بيانات الشركة الحالية فقط.

يتم التحكم في الوصول إلى مساحة العمل لكافة الشركات من خلال مهمة عرض مساحة عمل جميع الشركات للتدفق النقدي. وبشكل افتراضي، تتوافر مساحة عمل نظرة عامة على النقد – جميع الشركات للأدوار التالية:

• المدير التنفيذي
• المدير المالي
• المراقب المالي

يتم التحكم في الوصول إلى مساحة العمل للشركة الحالية من خلال مهمة مساحة عمل عرض التدفق النقدي للشركة الحالية. وبشكل افتراضي، تتوافر مساحة عمل نظرة عامة على النقد – الشركة الحالية للأدوار التالية:

• المحاسب
• مدير الحسابات
• المشرف على المحاسبة
• مدير الحسابات الدائنة
• مدير الحسابات المدينة

توضح مساحة عمل نظرة عامة على النقد – جميع الشركات تحليل تقدير التدفق النقدي بعملة النظام. يتم تحديد عملة النظام ونوع سعر الصرف للنظام المستخدم للتحليلات في صفحة محددات النظام. تعرض مساحة العمل هذه نظرة عامة على التنبؤ بالتدفق النقدي‬ وأرصدة الحسابات البنكية لجميع الشركات. يُعطي مخطط التدفقات النقدية الداخلية والخارجية نظرة عامة على حركات النقد المستقبلية والأرصدة بعملة النظام، إلى جانب معلومات مفصلة حول حركات تم تقديرها. يمكنك أيضًا الاطلاع على أرصدة العملة المُقدرة.

توضح مساحة عمل نظرة عامة على النقد - الشركة الحالية تحليل تقدير التدفق النقدي في بعملة المحاسبة التي تُحددها الشركة. يتم تحديد عملة المحاسبة المستخدمة للتحليلات في صفحة دفتر الأستاذ. تعرض مساحة العمل هذه نظرة عامة على تقدير التدفق النقدي وأرصدة الحسابات البنكية لجميع الشركات الحالية. يُعطي مخطط التدفقات النقدية الداخلية والخارجية نظرة عامة على حركات النقد المستقبلية والأرصدة بعملة المحاسبة، إلى جانب معلومات مفصلة حول حركات تم تقديرها. يمكنك أيضًا الاطلاع على أرصدة العملة المُقدرة.

للمزيد من المعلومات حول تحليلات تقديرات التدفقات النقدية، يُرجى مراجعة المحتوى نظرة عامة على النقد في Power BI.

بالإضافة إلى ذلك، يمكنك عرض بيانات تقديرات التدفقات النقدية لحسابات محددة، وأوامر، وأصناف من خلال الصفحات التالية:

• ميزان المراجعة: حدد تقديرات التدفقات النقدية لعرض التدفقات النقدية المستقبلية للحساب الرئيسي المحدد.
• كافة أوامر المبيعات: في علامة تبويب الفاتورة، حدد تقديرات التدفقات النقدية لعرض التأثير النقدي المتوقع لأوامر المبيعات المحددة.
• كافة أوامر الشراء: في علامة تبويب الفاتورة، حدد تقديرات التدفقات النقدية لعرض التأثير النقدي المتوقع لأوامر الشراء المحددة.
• التنبؤ بالتوريد: حدد تقديرات التدفقات النقدية لعرض التدفقات النقدية المستقبلية المقترنة بعنصر بالتنبؤ بالتوريد المحدد.
• التنبؤ بالطلب: حدد تقديرات التدفقات النقدية لعرض التدفقات النقدية المستقبلية المقترنة بعنصر بالتنبؤ بالطلب المحدد.