Obsah Power BI analýzy nákladového účetnictví
Tento článek popisuje, co je součástí obsahu analýzy nákladového účetnictví v Microsoft Power BI. Vysvětluje přístup k sestavám Power BI a poskytuje informace o datovém modelu a entitách, které byly použity k sestavení obsahu.
Přehled
Obsah Analýza nákladového účetnictví v Power BI je určen pro kontrolory nákladů nebo jakoukoli osobu, která je odpovědná za provádění kontroly nákladů organizace. Zahrnuje klíčové metriky, jako jsou náklady, velikost a nákladové sazby podle skutečných nákladů, rozpočtových nákladů a nákladů pružného rozpočtu. Používá data transakce z modulu Nákladové účetnictví a poskytuje agregované zobrazení nákladů pro celou organizaci v jedné měně vykazování. Manažeři mohou data filtrovat podle objektů nákladů pro provádění kontroly nákladů jejich organizačních jednotek, a to i v případě, že organizace má několik právnických osob.
Vzhledem k tomu, že obsah Analýza nákladového účetnictví zvýrazňuje rozdíly mezi skutečnými náklady a rozpočtovými náklady, mohou být manažeři upozorněni na pozitivní a negativní trendy pro jejich provozní jednotky. Manažeři mohou přejít k podrobnostem hierarchií prvků nákladů nebo jednotlivým prvků nákladů. Tímto způsobem mohou získat manažeři podrobný přehled o tom, jak došlo k odchylce nákladů, a následně provést účinné akce.
Obsah Analýza nákladového účetnictví umožní účetním analyzovat způsoby, jak náklady prochází přes objekty nákladů v celé organizaci.
Další informace o nákladovém účetnictví naleznete v tématu Domovská stránka nákladového účetnictví.
Definováním zabezpečení na úrovni přístupu v nákladovém účetnictví a jejím zkombinováním se zabezpečením na úrovni řádků v Power BI můžete povolit všem vlastníkům objektů nákladů přístup k obsahu analýzy nákladového účetnictví v Power BI. Všechna data ve vizualizaci budou poté vyfiltrována na základě úroveň přístupu, který je řízen v nákladovém účetnictví. Další informace o zabezpečení na úrovni přístupu a zabezpečení na úrovni řádku, naleznete v Nastavení zabezpečení pro obsah nákladového účetnictví v Power BI.
Přístup k obsahu Power BI
Obsah analýzy nákladového účetnictví v Power BI naleznete v knihovně sdíleného majetku ve službě Microsoft Dynamics Lifecycle Services (LCS). Další informace o stažení obsahu a jeho implementaci ve vaší organizaci naleznete v tématu Obsah Power BI LCS od společnosti Microsoft a vašich partnerů.
Nezapomeňte si stáhnout obsah Analýza nákladového účetnictví, který se vztahuje k vámi používané verzi aplikace Microsoft Dynamics 365.
Poznámka
Předpokladem pro obsah Power BI je KB 4011327. Po přihlášení do LCS můžete přejít na KB zde na adrese https://fix.lcs.dynamics.com/issue/results/?q=kb4011327.
Metriky, které jsou součástí obsahu Power BI
Obsah zahrnuje sadu stránek sestav. Každá stránka obsahuje sadu metrik, které jsou zobrazovány jako grafy, dlaždice a tabulky. Následující tabulka poskytuje přehled vizualizace v obsahu analýzy nákladového účetnictví v Power BI.
| Stránka sestavy | Graf | Dlaždice |
|---|---|---|
| Kontrola nákladů podle fiskálního období | Skutečné náklady a rozpočtové náklady podle úrovně hierarchie prvků nákladů | Skutečné náklady vs rozpočtové náklady |
| Odchylka rozpočtu podle úrovně hierarchie prvků nákladů | Skutečná nákladová sazba vs rozpočtová nákladová sazba | |
| Prvních 10 odchylek rozpočtu v procentech podle prvku nákladů | Skutečná velikost vs velikost rozpočtu | |
| Kontrola nákladů podle od počátku roku | Skutečné náklady a rozpočtové náklady podle období kalendářního roku | Skutečné náklady vs rozpočtové náklady |
| Odchylka rozpočtu podle období kalendářního roku | Skutečná nákladová sazba vs rozpočtová nákladová sazba | |
| Prvních 10 odchylek rozpočtu v procentech podle prvku nákladů | Skutečná velikost vs velikost rozpočtu | |
| Nákladová sazba podle fiskálního roku | Skutečná nákladová sazba podle chování nákladů | Skutečná nákladová sazba vs rozpočtová nákladová sazba |
| Skutečná nákladová sazba, odchylka rozpočtové nákladové sazby, procento rozpočtové nákladové sazby, rozpočtová nákladová sazba a úroveň hierarchie prvků nákladů | Skutečná velikost vs velikost rozpočtu | |
| Odchylka rozpočtu podle úrovně hierarchie prvků nákladů | ||
| Prvních 10 odchylek rozpočtu v procentech podle prvku nákladů | ||
| Pružný rozpočet podle fiskálního období | Skutečné náklady, rozpočtové náklady a náklady pružného rozpočtu podle úrovně hierarchie prvků nákladů | Skutečná velikost vs velikost rozpočtu |
| Odchylka rozpočtu, odchylka pružného rozpočtu podle úrovně hierarchie prvků nákladů | Skutečné náklady vs náklady pružného rozpočtu | |
| Skutečné náklady, rozpočtové náklady a pružné náklady podle chování nákladů a podle úrovně hierarchie prvků nákladů | Skutečná nákladová sazba vs nákladová sazba pružného rozpočtu | |
| Výpis nákladů podle fiskálního období | Skutečné náklady podle úrovně hierarchie prvků nákladů a názvu člena dimenze objektu nákladů | |
| Skutečné náklady podle názvu člena dimenze objektu nákladů a názvu člena dimenze prvku nákladů |
Informace o datovém modelu a entitách
Následující data se používají k naplnění stránek sestavy v obsahu Analýza nákladového účetnictví v Power BI. Tato data jsou vyjádřena jako agregační měření, která jsou rozfázována v úložišti entit. Úložiště entit je databáze Microsoft SQL Server, která je optimalizována pro analýzu. Další informace naleznete v tématu Integrace Power BI s úložištěm entit.
Následujících klíčové měrné systémy agregace byly použity jako základ obsahu.
| Celek | Klíčové měření agregace | Zdroj dat pro Dynamics 365. | Pole | popis |
|---|---|---|---|---|
| Položky nákladového účetnictví | SUM(Částka) | CAMDATAAggregatedCostEntry | Částka | Částka v měně hlavní knihy nákladového účetnictví. |
| Statistické položky | SUM(Velikost) | CAMDATAAggregatedStatisctialEntry | Hodnota |
Následující tabulka zobrazuje, jak se používají klíčové měrné systémy agregace k vytvoření několika vypočtených hodnot v souboru dat obsahu.
| Měřítko | Jak vypočítat míru |
|---|---|
| Skutečné náklady | CALCULATE("Položky nákladového účetnictví"[Measure], "Transaction versions"[ISSOURCEVERSIONBUDGET_VALUE] = 0) |
| Rozpočtové náklady | CALCULATE("Položky nákladového účetnictví"[Measure], "Transaction versions"[ISSOURCEVERSIONBUDGET_VALUE] = 1) |
| Odchylka rozpočtových nákladů | [Rozpočtové náklady] - [Skutečné náklady] |
| Procento odchylky rozpočtu | IF([Rozpočtové náklady] = 0, blank(), [Odchylka rozpočtu] / [Rozpočtové náklady]) |
| Skutečná velikost | CALCULATE('Statistické položky'[FullMagnitude], 'Verze transakce'[ISSOURCEVERSIONBUDGET_VALUE] = 0) |
| Velikost rozpočtu | CALCULATE([FullMagnitude], 'Verze transakce'[ISSOURCEVERSIONBUDGET_VALUE] = 1) |
| Statistická odchylka rozpočtu | [Velikost rozpočtu] - [Skutečná velikost] |
| Procento statistické odchylky rozpočtu | IF([Velikost rozpočtu] = 0, blank(), [Statistická odchylka rozpočtu] / [Velikost rozpočtu]) |
| Skutečná nákladová sazba | IF([Skutečná velikost] = 0, BLANK(), [Skutečné náklady] / [Skutečná velikost]) |
| Rozpočtová nákladová sazba | IF([Velikost rozpočtu] = 0, BLANK(), [Rozpočtové náklady] /[Velikost rozpočtu]) |
| Odchylka rozpočtové nákladové sazby | [Rozpočtová nákladová sazba] - [Skutečná nákladová sazba] |
| Procento odchylky rozpočtové nákladové sazby | IF([Rozpočtové náklady] = 0, blank(), [Odchylka rozpočtové nákladové sazby] / [Rozpočtová nákladová sazba]) |
| Pevné rozpočtové náklady | CALCULATE([Rozpočtové náklady], 'Položky nákladového účetnictví'[COSTBEHAVIOR] = 1) |
| Variabilní rozpočtové náklady | CALCULATE([Rozpočtové náklady], 'Položky nákladového účetnictví'[COSTBEHAVIOR] = 2) |
| Pevné náklady pružného rozpočtu | [Pevné rozpočtové náklady] |
| Variabilní náklady pružného rozpočtu | IF([Velikost rozpočtu] = 0, BLANK(), ([Variabilní rozpočtové náklady] / [Velikost rozpočtu]) * [Skutečná velikost]) |
| Náklady pružného rozpočtu | [Pevné náklady pružného rozpočtu] + [Variabilní náklady pružného rozpočtu] |
| Odchylka pružného rozpočtu | [Náklady pružného rozpočtu] - [Skutečné náklady] |
| Procento odchylky pružného rozpočtu | IF([Náklady pružného rozpočtu] = 0, BLANK(), [Odchylka pružného rozpočtu] / [Náklady pružného rozpočtu]) |
| Nákladová sazba pružného rozpočtu | IF([Skutečná velikost] = 0, BLANK(), [Náklady pružného rozpočtu] / [Skutečná velikost]) |
| Odchylky nákladové sazby pružného rozpočtu | [Nákladová sazba pružného rozpočtu] - [Skutečná nákladová sazba] |
| Procento odchylky nákladové sazby pružného rozpočtu | IF([Nákladová sazba pružného rozpočtu] = 0, BLANK(), [Odchylky nákladové sazby pružného rozpočtu] / [Nákladová sazba pružného rozpočtu]) |
Následující klíčové dimenze se používají jako filtry k řezu měrných systémů agregace pro dosažení většího rozlišení a poskytnutí hlubších analytických poznatků.
| Celek | Příklady atributů |
|---|---|
| Hlavní knihy nákladového účetnictví | Hlavní kniha nákladového účetnictví |
| Jednotky řízení nákladů | Název jednotky řízení nákladů |
| Dimenze prvku nákladů | Název dimenze prvku nákladů, název člena dimenze prvku nákladů a popis člena dimenze prvku nákladů |
| Dimenze objektu nákladů | Název dimenze objektu nákladů, název člena dimenze objektu nákladů a popis člena dimenze objektu nákladů |
| Statistické dimenze | Název statistické dimenze, název člena statistické dimenze a popis člena statistické dimenze |
| Hierarchie dimenze objektu nákladů | Název hierarchie dimenze objektu nákladů, úroveň hierarchie dimenze objektu nákladů, stromová hierarchie dimenze objektu nákladů |
| Hierarchie dimenze prvku nákladů | Název hierarchie dimenze prvku nákladů, úroveň hierarchie dimenze prvku nákladů, stromová hierarchie dimenze prvku nákladů |
| Hierarchie statistické dimenze | Název hierarchie statistické dimenze, úroveň hierarchie statistické dimenze, stromová hierarchie statistické dimenze |
| Verze transakce | Název verze |
| Fiskální kalendáře | Kalendář, Popis kalendáře |
| Fiskální roky | Kalendářní rok |
| Fiskální období | Kalendářní roční období |