Centralizované platby pro závazky

Organizace zahrnující více právnických osob mohou vytvářet a spravovat platby pomocí jedné právnické osoby, která zpracovává všechny platby. Proto stejné platby není nutné zadat pro více právnických osob. Tento článek uvádí příklady, které znázorňují zpracování zaúčtování pro centralizované platby v různých scénářích.

Organizace zahrnující více právnických osob mohou vytvářet a spravovat platby pomocí jedné právnické osoby, která zpracovává všechny platby. Proto stejné platby není nutné zadat pro více právnických osob. Kromě toho organizace šetří čas, protože je zjednodušen proces plateb.

V organizaci s centralizovanými platbami existuje mnoho právnických osob pro operace a každá provozní právnická osoba spravuje své vlastní faktury dodavatele. Platby pro všechny provozní právnické osoby jsou generovány jednou právnickou osobou, která se nazývá právnická osoba platby. Během procesu vyrovnání jsou generovány odpovídající kreditní a debetní transakce. Můžete určit, která právnická osoba v organizaci přijímá transakce realizovaného zisku nebo realizované ztráty a také jak mají být zpracovány transakce platebních slev, které souvisejí s platbou mezi společnostmi.

Následující příklady ilustrují způsob zaúčtování při různých scénářích. U všech těchto příkladů se předpokládá následující konfigurace:

  • Právnické osoby jsou Fabrikam, Fabrikam East a Fabrikam West. Platby provádí společnost Fabrikam.
  • Pole Zaúčtovat platební slevu na stránce Mezipodnikové účetnictví je nastaveno na hodnotu Právnická osoba faktury.
  • Pole Zaúčtovat zisk nebo ztrátu směnného kurzu na stránce Mezipodnikové účetnictví je nastaveno na hodnotu Právnická osoba platby.
  • Dodavatel Fourth Coffee je nastaven jako dodavatel u každé právnické osoby. Dodavatelé z různých právnických osob jsou označení jako stejný dodavatel, protože mají stejný identifikátor globálního adresáře.
ID adresáře Účet dodavatele Název Právnická osoba
1050 3004 Fourth Coffee Fabrikam
1050 100 Fourth Coffee Fabrikam-východ
1050 3004 Fourth Coffee Fabrikam-západ

Společnost Fabrikam East má otevřenou fakturu pro účet dodavatele 100, Fourth Coffee. Společnost Fabrikam zadá a zaúčtuje platbu na účet dodavatele Fabrikam 3004, Fourth Coffee. Platba je poté vyrovnána s otevřenou fakturou.

Faktura je zaúčtována ve společnosti Fabrikam East pro účet 100 dodavatele

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Výdaje (Fabrikam East) 600,00
Závazky (Fabrikam East) 600,00

Platba je generována a zaúčtována ve společnosti Fabrikam pro účet 3004 dodavatele

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Závazky (Fabrikam) 600,00
Hotovost (Fabrikam) 600,00

Platba společnosti Fabrikam je vyrovnána s fakturou společnosti Fabrikam East

Zaúčtování společnosti Fabrikam

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Splatná částka od společnosti Fabrikam East (Fabrikam) 600,00
Závazky (Fabrikam) 600,00

Zaúčtování společnosti Fabrikam East

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Závazky (Fabrikam East) 600,00
Závazky Fabrikam (Fabrikam-východ) 600,00

Společnost Fabrikam East má otevřenou fakturu pro účet dodavatele 100, Fourth Coffee. Faktura umožňuje hotovostní slevu ve výši 20,00. Společnost Fabrikam zadá a zaúčtuje platbu ve výši 580,00 pro dodavatele Fabrikam 3004, Fourth Coffee. Platba je vyrovnána s otevřenými fakturami společnosti Fabrikam-východ. Platební sleva je zaúčtována právnické osobě, která vystavila fakturu, což je Fabrikam East.

Faktura je zaúčtována ve společnosti Fabrikam East pro dodavatele Fabrikam East 100

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Výdaje (Fabrikam East) 600,00
Závazky (Fabrikam East) 600,00

Platba je generována a zaúčtována ve společnosti Fabrikam pro dodavatele Fabrikam 3004

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Závazky (Fabrikam) 580,00
Hotovost (Fabrikam) 580,00

Platba společnosti Fabrikam je vyrovnána s fakturou společnosti Fabrikam East

Zaúčtování společnosti Fabrikam

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Splatná částka od společnosti Fabrikam East (Fabrikam) 580,00
Závazky (Fabrikam) 580,00

Zaúčtování společnosti Fabrikam East

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Závazky (Fabrikam East) 580,00
Splatná částka pro společnost Fabrikam (Fabrikam East) 580,00
Závazky (Fabrikam East) 20,00
Platební sleva (Fabrikam-východ) 20,00

Společnost Fabrikam East má otevřenou fakturu pro účet dodavatele 100, Fourth Coffee. Společnost Fabrikam zadá a zaúčtuje platbu pro dodavatele Fabrikam 3004, Fourth Coffee. Platba je vyrovnána s otevřenými fakturami společnosti Fabrikam East. Během procesu vyrovnání je poté vygenerována transakce ztráty směnného kurzu.

  • Směnný kurz z eura (EUR) na americké dolary (USD) k datu faktury: 1,2062
  • Kurz EUR/USD k datu platby: 1,2277

Faktura je zaúčtována ve společnosti Fabrikam East pro dodavatele Fabrikam East 100

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Výdaje (Fabrikam East) 600,00 EUR / 723,72 USD
Závazky (Fabrikam East) 600,00 EUR / 723,72 USD

Platba je generována a zaúčtována ve společnosti Fabrikam pro dodavatele Fabrikam 3004

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Závazky (Fabrikam) 600,00 EUR / 736,62 USD
Hotovost (Fabrikam) 600,00 EUR / 736,62 USD

Platba společnosti Fabrikam je vyrovnána s fakturou společnosti Fabrikam East

Zaúčtování společnosti Fabrikam

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Splatná částka od společnosti Fabrikam East (Fabrikam) 600,00 EUR / 736,62 USD
Závazky (Fabrikam) 600,00 EUR / 736,62 USD
Realizovaná ztráta (Fabrikam) 0,00 EUR / 12,90 USD
Splatná částka od společnosti Fabrikam East (Fabrikam) 0,00 EUR / 12,90 USD

Zaúčtování společnosti Fabrikam East

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Závazky (Fabrikam East) 600,00 EUR / 736,62 USD
Splatná částka pro společnost Fabrikam (Fabrikam East) 600,00 EUR / 736,62 USD
Splatná částka pro společnost Fabrikam (Fabrikam East) 0,00 EUR / 12,90 USD
Závazky (Fabrikam East) 0 EUR / 12,90 USD

Společnost Fabrikam East má otevřenou fakturu pro účet dodavatele 100, Fourth Coffee. Na faktuře je uvedena platební sleva a je vygenerována transakce DPH. Společnost Fabrikam zaúčtuje platbu pro dodavatele Fabrikam 3004, Fourth Coffee. Platba je vyrovnána s otevřenou fakturou společnosti Fabrikam-východ. Během procesu vyrovnání je poté vygenerována transakce ztráty směnného kurzu. Platební sleva je zaúčtována u právnické osoby faktury (Fabrikam East) a ztráta směnného kurzu je zaúčtována u právnické osoby platby (Fabrikam).

  • Kurz EUR/USD k datu faktury: 1,2062
  • Kurz EUR/USD k datu platby: 1,2277

Faktura je zaúčtována a je vygenerována transakce ve společnosti Fabrikam East pro účet dodavatele 100

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Výdaje (Fabrikam East) 564,07 EUR / 680,38 USD
DPH (Fabrikam East) 35,93 EUR / 43,34 USD
Závazky (Fabrikam East) 600,00 EUR / 723,72 USD

Platba je generována a zaúčtována ve společnosti Fabrikam pro účet dodavatele 3004

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Závazky (Fabrikam) 588,72 EUR / 722,77 USD
Hotovost (Fabrikam East) 588,72 EUR / 722,77 USD

Platba společnosti Fabrikam je vyrovnána s fakturou společnosti Fabrikam East

Zaúčtování společnosti Fabrikam

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Splatná částka od společnosti Fabrikam East (Fabrikam) 588,72 EUR / 722,77 USD
Závazky (Fabrikam) 588,72 EUR / 722,77 USD
Realizovaná ztráta (Fabrikam) 0,00 EUR / 12,66 USD
Splatná částka od společnosti Fabrikam East (Fabrikam) 0,00 EUR / 12,66 USD

Zaúčtování společnosti Fabrikam East

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Závazky (Fabrikam East) 588,72 EUR / 722,77 USD
Splatná částka pro společnost Fabrikam (Fabrikam East) 588,72 EUR / 722,77 USD
Splatná částka pro společnost Fabrikam (Fabrikam East) 0,00 EUR / 12,66 USD
Závazky (Fabrikam East) 0,00 EUR / 12,66 USD
Závazky (Fabrikam East) 11,28 EUR / 13,61 USD
Hotovostní sleva (Fabrikam East) 11,28 EUR / 13,61 USD

Příklad 5: Dobropis dodavatele s primární platbou

Společnost Fabrikam vygeneruje platbu ve výši 75,00 pro účet dodavatele 3004, Fourth Coffee. Platba bude vyrovnána s použitím otevřené faktury pro účet 3004 dodavatele Fabrikam West a otevřeného dobropisu pro účet 100 dodavatele Fabrikam East. Tato platba je vybrána jako hlavní platba na stránce Vyrovnat transakce.

Faktura je zaúčtována pro společnost Fabrikam West pro účet dodavatele 3004

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Výdaje (Fabrikam West) 100,00
Závazky (Fabrikam West) 100,00

Dobropis je zaúčtován pro společnost Fabrikam East pro účet dodavatele 100

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Závazky (Fabrikam East) 25,00
Vratky (Fabrikam East) 25,00

Platba je zaúčtována pro společnost Fabrikam pro účet dodavatele 3004

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Závazky (Fabrikam) 75,00
Hotovost (Fabrikam) 75,00

Platba společnosti Fabrikam je vyrovnána s fakturou Fabrikam West a dobropisem Fabrikam East

Zaúčtování společnosti Fabrikam

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Závazky (Fabrikam) 25,00
Splatná částka pro společnost Fabrikam East (Fabrikam) 25,00
Splatná částka od společnosti Fabrikam West (Fabrikam) 100,00
Závazky (Fabrikam) 100,00

Zaúčtování společnosti Fabrikam East

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Splatná částka od společnosti Fabrikam (Fabrikam East) 25,00
Závazky (Fabrikam East) 25,00

Zaúčtování pro společnost Fabrikam West

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Závazky (Fabrikam West) 100,00
Splatná částka pro společnost Fabrikam (Fabrikam West) 100,00

Příklad 6: Dobropis dodavatele bez primární platby

Společnost Fabrikam vygeneruje platbu ve výši 75,00 pro účet dodavatele 3004, Fourth Coffee. Platba bude vyrovnána s použitím otevřené faktury pro účet 3004 dodavatele Fabrikam West a otevřeného dobropisu pro účet 100 dodavatele Fabrikam East. Tato platba není vybrána jako hlavní platba na stránce Vyrovnat transakce.

Faktura je zaúčtována pro společnost Fabrikam West pro účet dodavatele 3004

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Výdaje (Fabrikam West) 100,00
Závazky (Fabrikam West) 100,00

Dobropis je zaúčtován pro společnost Fabrikam East pro účet dodavatele 100

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Závazky (Fabrikam East) 25,00
Vratky (Fabrikam East) 25,00

Platba je zaúčtována pro společnost Fabrikam pro účet dodavatele 3004

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Závazky (Fabrikam) 75,00
Hotovost (Fabrikam) 75,00

Platba společnosti Fabrikam je vyrovnána s fakturou Fabrikam West a dobropisem Fabrikam East

Zaúčtování společnosti Fabrikam

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Splatná částka od společnosti Fabrikam West (Fabrikam) 75,00
Závazky (Fabrikam) 75,00

Zaúčtování společnosti Fabrikam East

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Splatná částka od společnosti Fabrikam West (Fabrikam East) 25,00
Závazky (Fabrikam East) 25,00

Zaúčtování pro společnost Fabrikam West

Účet Částka Má dáti Částka Dal
Závazky (Fabrikam West) 75,00
Splatná částka pro společnost Fabrikam (Fabrikam West) 75,00
Závazky (Fabrikam West) 25,00
Splatná částka pro společnost Fabrikam East (Fabrikam West) 25,00