Arbejde med moms af salg og køb

Hvis dit land eller område kræver, at du beregner moms på salgs-og købstransaktioner, kan du konfigurere Business Central til at beregne moms. Du kan finde flere oplysninger i Konfigurere beregnings- og bogføringsmetoder for moms.

Der er dog nogle opgaver i forbindelse med moms, der kan udføres manuelt. Du kan f.eks. rette et bogførte beløb, hvis du opdager, at en leverandør anvender en anden afrundingsmetode.

Tip

Du kan lade Business Central kontrollere momsregistreringsnummeret og andre virksomhedsoplysninger, når du opretter eller opdaterer dokumenter. Du kan finde flere oplysninger i Validate CVR-numre.

Beregne og vise momsbeløb i salg- og købsdokumenter

Når du vælger et varenummer i feltet Nummer felt på salgs-eller købsdokumenter, Business Central udfylder felterne Enhedspris og Linjebeløb. Salgsprisen stammer fra enten Vare-kortet eller fra de varesalgspriser, der er tilladt for varen og debitoren. Business Central beregner kun linjebeløb, når du angiver et antal for linjen.

Hvis salgsprisen og linjebeløbene skal være inklusive moms, f. eks. Hvis du sælger til detailkunder, skal du markere afkrydsningsfeltet priser inkl. moms i dokumentet. Du kan finde flere oplysninger i nkl./ekskl. moms i salgsdokumenter.

Du kan beregne og vise momsbeløb i salgs- og købsdokumenter forskelligt, afhængigt af den type debitor eller kreditor, du handler med. Du kan også ændre det beregnede momsbeløb manuelt for at have det samme momsbeløb som det, der er beregnet af kreditoren i en given transaktion.

Inklusive eller eksklusive moms i priser og linjebeløb

Hvis afkrydsningsfeltet Priser inkl. moms er markeret på et salgsdokument, vil felterne Enhedspris og Linjebeløb være inkl. moms. Som standard er moms ikke inkluderet i disse felter. Navnene på felterne afspejler, om priserne er inkl. moms.

Du kan oprette standardindstillinger for Priser inkl. moms for alle salgsdokumenterne for en kunde i feltet Priser inkl. moms på kortet Debitor. Du kan også oprette varesalgspriser, så de er inkl. eller ekskl. moms. Salgsprisen på varekortet udelukker typisk moms.

Følgende tabel indeholder en oversigt over, hvordan salgsprisbeløbene for et salgsdokument beregnes, når du har oprettet priser på siden Salgspriser:

Feltet Salgspris inkl. moms på varekortet	Priser inkl. moms-felt	Handling
Ikke aktiveret	Ikke aktiveret	Salgsprisen på varekortet kopieres til feltet med salgsprisen ekskl. moms i salgslinjerne.
Ikke aktiveret	Aktiveret	Momsbeløbet pr. salgsenhed beregnes og lægges til salgsprisen på varekortet. Den samlede salgspris indsættes derefter i feltet salgsprisen inkl. moms på salgslinjerne.
Aktiveret	Ikke aktiveret	Programmer beregner momsbeløbet, der er medtaget i Salgsprisen på varekortet ved hjælp af momsprocenten relateret til kombinationen af Momsvirks.bogf.gruppe (pris) og Momsproduktbogf.gruppe. Salgsprisen på varekortet, reduceret med momsbeløbet, angives derefter i feltet Enhed pris ekskl. MOMS i salgslinjerne. Du kan finde flere oplysninger i Bruge momsvirksomhedsbogføringsgrupper og debitorprisgrupper.
Aktiveret	Aktiveret	Salgsprisen på varekortet kopieres til feltet med salgsprisen inkl. moms i salgslinjerne.

Bruge momsvirksomhedsbogføringsgrupper og debitorprisgrupper

Hvis du vil have priser til at omfatte moms, kan du bruge momsvirksomhedsbogføringsgrupper til at beregne beløbet på grundlag af momsbogføringsopsætningen for gruppen. Du kan finde flere oplysninger i Konfigurere momsvirksomhedsbogføringsgrupper.

Afhængigt af hvad du vil gøre, kan du knytte en momsvirksomhedsbogføringsgruppe til debitorer eller salgsdokumenter på følgende måder:

• Hvis du vil bruge samme momssats for alle debitorer, kan du vælge en gruppe i feltet momsvirksomhedsbogføringsgruppe (salgsbeløb) på siden Salgsopsætning.
• Hvis du vil bruge en momssats for en bestemt debitor, kan du vælge en gruppe i feltet momsvirksomhedsbogføringsgruppe (salgsbeløb) på siden Debitorkort.
• Hvis du vil bruge en momssats for bestemte debitorer, kan du vælge en gruppe i feltet momsvirksomhedsbogføringsgruppe (salgsbeløb) på siden Debitorprisgruppe. Dette er f. eks. nyttigt, når du vil have en pris, der gælder for alle debitorer i bestemte geografiske områder eller for en bestemt branche.
• På alle salgsdokumenter i feltet momsvirksomhedsbogføringsgruppe. Det momsbeløb, der er angivet for gruppen, bruges kun for det dokument, du arbejder på i øjeblikket.

Bemærk

Hvis du ikke angiver en gruppe i feltet momsvirksomhedsbogføringsgruppe (pris), medtages de ikke i priserne.

Eksempler

Faktorer som det land eller område, du sælger i, eller den type brancher, du sælger til, kan påvirke det momsbeløb, du skal redegøre for. F. eks. kan en restaurant opkræve 6 % moms af måltider, der er Eaten internt og 17 % for takeaway. For at opnå dette skal du oprette en momsvirksomhedsbogføringsgruppe (salgspris) for internt og en til takeaway.

Arbejde med momsdato

Momsdato i dokumenter

Når du opretter nye salgs-eller købsdokumenter, bliver momsdatoen baseret på indstillingen i feltet standardmomsdato på siden Regnskabsopsætning. Denne standardværdi kan være den samme som Bogføringsdato eller Bilagsdato. Hvis du har brug for en anden moms dato, kan du ændre værdien i feltet momsdato manuelt. Når du bogfører dokumentet, vises momsdatoen på bogførings dokumentet og på moms-og finansposterne.

Bemærk

Hvis feltet Momsdato ikke er tilgængeligt i dokumenter eller kladder, betyder det, at Brug ikke momsdatofunktionen er valgt i feltet Forbrug af momsdato på Regnskabsopsætning-siden .

Vigtigt

Hvis du konfigurerer Kontrol af momsperiode i Regnskabsopsætningen som Blokér bogføring inden for den lukkede periode eller Blokér bogføring inden for lukket periode, kan du kun bogføre et dokument eller en kladde, hvis datoen i feltet Momsdato ikke er i en lukket periode i Momsangivelsesperioder. Selvom perioden i Momsangivelsesperioder er åben, får du måske en advarsel baseret på Momsangivelsesstatus og konfiguration i Kontrol af momsperioden.

Vigtigt

Med start i version 23.1 kan du forhindre eller tillade bogføring af Momsdatoen for et bestemt dataområde ved hjælp af felterne Tillad bogføring fra og Tillad bogføring til i Regnskabsopsætningen og Brugeropsætningen. Hvis du bruger ældre versioner kan du forhindre eller tillade bogføring af Momsdatoen for et bestemt dataområde ved hjælp af felterne Tillad bogføring fra og Tillad bogføring til i Regnskabsopsætningen og Brugeropsætningen.

Bemærk

Hvis du lader Momsdatoen være tom, vil Business Central bruge standardopsætningen fra Standardmomsdatoen i Regnskabsopsætningen som en Momsdato i den bogførte transaktion.

Tilpasse momsdato i bogførte poster

Hvis det er nødvendigt, kan du ændre momsdatoen ved bogføring af dokumenter. Hvis du vil ændre momsdatoen for bogførte bilag, skal du følge disse trin:

1. Vælg ikon, skriv VAT-poster, og vælg derefter det relaterede link.
2. Find posten med en forkert momsdato.
3. Klik på Rediger liste-handling, og indtast den korrekte dato i feltet momsdato.
4. Den nye momsdato bliver ændret i relaterede finansposter, og i det bogførte dokument.

Bemærk

Du kan kun ændre feltet Momsdato i Momsposter, hvis den aktuelle dato ikke er i en afsluttet momsreturperiode. Selvom perioden i Momsangivelsesperioder er åben, får du måske en advarsel baseret på Momsangivelsesstatus.

Bemærk

Hvis dokumentet indeholder mere end én Momspost, skal du kun ændre værdien i feltet Momsdato i en post, der er relateret til dokumentet. For at sikre, at poster er vedvarende, ændrer Business Central automatisk momsdatoen i momsposter, der vedrører denne transaktion. Business Central vil opdatere momsdatoen i andre tabeller (finansposter og-bilag), men kun med relation til denne transaktion.

Manuel korrektion af momsbeløb i salgs- og købsdokumenter

Du kan foretage rettelser i bogførte momsposter, så du kan ændre beløbene for den samlede salgs- eller købsmoms uden at ændre momsbasen. Hvis du f. eks. modtager en faktura fra en kreditor med et forkert momsbeløb.

Selvom du måske har oprettet en eller flere kombinationer til håndtering af importmoms, skal du angive mindst én momsproduktbogføringsgruppe. For eksempel kan du navngive den RETTELSER med henblik på korrektion, medmindre du kan bruge den samme finanskonto i feltet Købsmomskonto på momsbogføringslinjen. Du kan finde flere oplysninger i Konfigurere beregnings- og bogføringsmetoder for moms.

Hvis en kontantrabat er beregnet på basis af et fakturabeløb, der er inkl. moms, tilbagefører du momsen af kontantrabatten, når rabatten er tildelt. Bemærk, at du skal aktivere feltet Reguler moms ved kontantrabat for både opsætning af finanskontiene generelt og momsbogføringsopsætning for en bestemt kombination af en momsvirksomhedsbogføringsgruppe og en momsproduktbogføringsgruppe.

Sådan indstilles systemet for manuel momspostering i salgsdokumenter

I det følgende beskrives, hvordan du aktiverer manuelle momsændringer i salgsdokumenter. Trinnene er de samme på siden Købsopsætning.

1. På siden Opsætning af Finans skal du angive Maks. momsdifference tilladt mellem det beløb, der beregnes af programmet, og det manuelle beløb.
2. På siden Salgsopsætning skal du markere afkrydsningsfeltet Tillad momsdifference.

Sådan reguleres moms for et salgsdokument

1. Åbn den relevante Salgsordre.
2. Vælg handlingen Statistik.
3. I oversigtspanelet Fakturering skal du vælge værdien i feltet Antal skattelinjer.
4. Rediger feltet Momsbeløb.

Bemærk

Det samlede momsbeløb på fakturaen, grupperet efter moms-id, vises på linjerne. Du kan justere beløbet manuelt i feltet Momsbeløb på linjerne for hvert moms-id. Når du retter i feltet Momsbeløb, kontrolleres det, at du ikke har ændret momsen med mere end det beløb, du har angivet som den maksimalt tilladte difference. Hvis beløbet er uden for den maksimalt tilladte momsdifference, vises der en advarsel, hvor den maksimalt tilladte difference vises. Du vil ikke kunne fortsætte, før beløbet ændres, så det ligger inden for de acceptable parametre. Klik på OK , og angiv et andet momsbeløb, som ligger inden for det tilladte. Hvis momsdifferencen er lig med eller lavere end den maksimalt tilladte, deles momsen proportionalt mellem de dokumentlinjer, der har det samme moms-id.

Manuel momsberegning ved hjælp af kladder

Du kan også justere momsbeløb i finans-, salgs- og købskladder. Det kan f.eks. være nødvendigt, når du angiver en kreditorfaktura i kladden, og der er en forskel mellem det momsbeløb, som Business Central har beregnet, og momsbeløbet på kreditorfakturaen.

Sådan indstilles systemet til manuel momspostering i finanskladder

Du skal udføre følgende trin, før du manuelt indtaster moms i en finanskladde.

1. På siden Opsætning af Finans skal du angive Maks. momsdifference tilladt mellem det beløb, der beregnes af programmet, og det manuelle beløb.
2. På siden Finanskladdetyper skal du markere afkrydsningsfeltet Tillad momsdifference for den relevante kladde.

Sådan indstilles systemet til manuel momspostering i salgs- og købskladder

Du skal udføre følgende trin, før du manuelt indtaster moms i en salgs- eller købskladde.

1. På siden Købsopsætning skal du markere afkrydsningsfeltet Tillad momsdifference.
2. Gentag trin 1 for siden Salgsopsætning.
3. Når du har fuldført konfigurationen som beskrevet ovenfor, kan du justere værdien i feltet Momsbeløb på finanskladdelinjen eller værdien i feltet Modkontos momsbeløb på salgs- eller købskladdelinjen. Business Central kontrollerer, at differencen ikke er større end det angivne maksimum.

Bemærk

Hvis differencen er større, bliver der vist en advarsel med den maksimalt tilladte difference. Hvis du vil fortsætte, skal du justere beløbet. Vælg OK, og angiv derefter et beløb, som ligger inden for det tilladte. Hvis momsforskellen er lig med eller lavere end det maksimalt tilladte, viser Business Central differencen i feltet Momsdifference.

Sådan bogføres importmoms på købsfakturaer

I stedet for at bruge kladder, når du bogfører en faktura med importmoms, kan du bruge en købsfaktura.

Konfigurere Indkøb til at bogføre fakturaer med importmoms

1. Opret et kreditorkort for den importmyndighed, der sender dig fakturaen med importmoms. Du skal vælge de samme indstillinger til Virksomhedsbogføringsgruppe og Momsvirksomhedsbogf.gruppe som til den finanskonto, der bruges til importmoms.
2. Opret en Produktbogføringsgruppe til importmomsen, og opret en Momsproduktbogf.gruppe, der skal bruges som standard til den tilhørende Produktbogføringsgruppe.
3. Vælg ikon, skriv Kontoplan, og derefter vælge det relaterede link.
4. Vælg finanskontoen til importmoms, og vælg derefter handlingen Rediger.
5. På oversigtspanelet Bogføring skal du vælge opsætningen Produktbogføringsgruppe for at importere moms. Business Central udfylder automatisk feltet Momsproduktbogf.gruppe.
6. Vælg ikon, skriv Bogføringsopsætning, og vælg derefter det relaterede link.
7. Opret en kombination af Virksomhedsbogføringsgruppe til momsmyndighederne og Produktbogføringsgruppe til importmoms. Til denne nye kombination skal du i feltet Købskonto vælge finanskontoen for importmoms.

Sådan oprettes en ny faktura til importmyndigheden (leverandører), når du har foretaget opsætningen

1. Vælg ikon, skriv Købsfakturaer, og vælg derefter det relaterede link.
2. Opret en ny købsfaktura.
3. I feltet Leverandørnr. skal du vælge importmyndigheden (leverandøren), og derefter vælge knappen OK.
4. På købslinjen i feltet Type skal du vælge Finanskonto og i feltet Nummer og vælge finanskontoen til importmoms.
5. I feltet Antal skal du skrive 1.
6. Angiv momsbeløbet i feltet Købspris Ekskl. moms.
7. Bogfør fakturaen.

Behandling af leveringscertifikater

Når du sælger varer til en kunde i et andet EU-land/-område, skal du tilsende kunden et leveringscertifikat, som kunden skal underskrive og returnere til dig. Der er følgende procedurer for behandling af leveringscertifikater for salgsleverancer, men de samme trin gælder for serviceleverancer af varer og returvareleverancer til kreditorer.

Sådan får du vist leveringscertifikatdetaljer

1. Vælg ikonet ikon, skriv Bogførte salgskvitteringer, og vælg derefter det relaterede link.
2. Vælg den relevante salgsleverance til en kunde i et andet EU-land/-område.
3. Vælg Leveringscertifikatdetaljer.
4. Som standard, hvis afkrydsningsfeltet Leveringscertifikat påkrævet er markeret for opsætningen af momsbogføringsgruppen for kunden, er feltet Status indstillet til Påkrævet. Du kan opdatere feltet for at angive, om kunden har returneret certifikatet.

Bemærk

Hvis opsætningen af momsbogføringsgruppe ikke har afkrydsningsfeltet Leveringscertifikat påkrævet markeret, oprettes der en post, og feltet Status indstilles til Ikke tilgængelig. Du kan opdatere feltet for at afspejle de korrekte statusoplysninger. Du kan manuelt ændre status fra Ikke tilgængelig til Påkrævet og fra Påkrævet til Ikke tilgængelig efter behov.

Når du opdaterer feltet Status til Påkrævet, Modtaget eller Ikke modtaget, oprettes der et certifikat.

Tip

Du kan bruge siden Leveringscertifikater til at få et overblik over status for alle bogførte leverancer, der er blevet oprettet et leveringscertifikat for.

5. Vælg Udskriv leveringscertifikat.

Bemærk

Du kan se eller udskrive dokumentet. Når du vælger Udskriv leveringscertifikat og udskriver dokumentet, bliver afkrydsningsfeltet Udskrevet automatisk markeret. Desuden, hvis det ikke allerede er angivet, opdateres status for certifikatet til Påkrævet. Du kan evt. også medtage det udskrevne certifikat i leverancen.

Sådan udskriver du et leveringscertifikat

1. Vælg ikon, skriv Bogførte salgskvitteringer, og vælg derefter det relaterede link.
2. Vælg den relevante salgsleverance til en kunde i et andet EU-land/-område.
3. Vælg handlingen Udskriv leveringscertifikat.

Bemærk

Alternativt kan du udskrive et certifikat fra siden Leveringscertifikat.

4. Markér afkrydsningsfeltet Udskriv linjedetaljer for at medtage oplysninger fra linjerne på leverancedokumentet i certifikatet.
5. Markér afkrydsningsfeltet Opret leveringscertifikater, hvis de ikke allerede er oprettet for at få Business Central til at oprette certifikater til bogførte leverancer, der ikke har ét på tidspunktet for udførelsen. Når du markerer afkrydsningsfeltet, oprettes nye certifikater for alle bogførte leverancer, der ikke har certifikater i det valgte område.
6. Som standard er filterindstillingerne for det leverancedokument, du har valgt. Udfyld filtreringsoplysningerne for at vælge et bestemt certifikat for levering, som du vil udskrive.
7. På siden Leveringscertifikat skal du vælge knappen Udskriv for at udskrive rapporten eller vælge handlingen Vis udskrift for at se den på skærmen.

Bemærk

Feltet Status for leveringscertifikat og feltet Udskrevet opdateres med leveringen på siden Leveringscertifikater.

8. Send det trykte leveringscertifikat til underskrift hos kunden.

Sådan opdaterer du status for et leveringscertifikat til en leverance

1. Vælg ikon, skriv Bogførte salgskvitteringer, og vælg derefter det relaterede link.

2. Vælg den relevante salgsleverance til en kunde i et andet EU-land/-område.

3. Vælg den relevante indstilling i feltet Status.

   Hvis kunden ikke har returneret det signerede forsyningscertifikat, skal du vælge Ikke modtaget. Feltet Modtagelsesdato opdateres. Modtagelsesdatoen er som standard angivet til den aktuelle arbejdsdato.

   Du kan ændre datoen for at afspejle den dato, hvor du modtog kundens signerede leveringscertifikat. Du kan også føje et link til det signerede certifikat ved hjælp af almindelig Business Central-sammenkædning.

   Hvis kunden ikke returnerer det signerede forsyningscertifikat, skal du vælge Ikke modtaget. Du skal derefter tilsende kunden en ny faktura, der inkluderer moms, fordi den oprindelige faktura ikke vil blive accepteret af skattemyndighederne.

Hvis du vil se en gruppe af certifikater, skal du starte fra siden Leveringscertifikater og derefter opdatere oplysninger om status for udestående certifikater, når du får dem tilbage fra dine kunder. Dette kan være nyttigt, når du vil søge efter alle de certifikater, der har en bestemt status, for eksempel Påkrævet, hvis status du vil opdatere til Ikke modtaget.

Sådan opdaterer du status for en gruppe af leveringscertifikater

1. Vælg ikon, skriv Leveringscertifikater, og derefter vælge det relaterede link.

2. Filtrer feltet Status til den værdi, du ønsker, for at oprette en liste over certifikater, som du vil administrere.

3. For at opdatere statusoplysningerne skal du vælge Rediger liste.

4. Vælg den relevante indstilling i feltet Status.

   Hvis kunden ikke har returneret det signerede forsyningscertifikat, skal du vælge Ikke modtaget. Feltet Modtagelsesdato opdateres. Modtagelsesdatoen er som standard angivet til den aktuelle arbejdsdato.

   Du kan ændre datoen for at afspejle den dato, hvor du modtog det signerede leveringscertifikat. Du kan også føje et link til det signerede certifikat ved hjælp af almindelig Business Central-dokumentsammenkædning.

Bemærk

Du kan ikke oprette et nyt leveringscertifikat på siden Leveringscertifikat, når du navigerer til det ved hjælp af denne procedure. Hvis du vil oprette et certifikat til en forsendelse, der ikke var sat op til at kræve ét, skal du åbne den bogførte salgsleverance og bruge den ene af de to fremgangsmåder, der er beskrevet ovenfor:

• Sådan opretter du manuelt et leveringscertifikat
• Sådan udskriver du et leveringscertifikat.

Se også

Konfigurere beregnings- og bogføringsmetoder for moms
Rapportere moms til skattemyndighederne
Valider et SE/CVR-nr.

Find gratis e-learning-moduler til Business Central her