Organisationer, der omfatter flere juridiske enheder, kan oprette og administrere betalinger via en enkelt juridisk enhed, der håndterer alle betalinger. Derfor skal de samme betalinger ikke angives i flere juridiske enheder. Denne artikel indeholder eksempler på, hvordan bogføring for centraliserede betalinger håndteres i forskellige scenarier.
I organisationer med centraliserede betalinger er der mange juridiske driftsenheder, og hver juridisk driftsenhed administrerer sine egne kreditorfakturaer. Betalinger for alle juridiske driftsenheder genereres fra én juridisk enhed, der kaldes betalingens juridiske enhed. Under udligningsprocessen oprettes de gældende skyldig til- og skyldig fra-posteringer. Du kan angive, hvilken juridisk enhed i organisationen der skal modtage posteringerne af den realiserede gevinst eller det realiserede tab, og hvordan kasserabatposteringer, der er relateret til en betaling for hele virksomheden, skal håndteres. På kladdelinjen for centraliserede betalinger skal Kontotype indstilles til Kreditor. Modkontotype skal indstilles til Bank eller Finans. Bankkontoen skal være i det aktuelle firma.
I følgende eksempler vises, hvordan bogføring håndteres i forskellige scenarier. Følgende konfiguration antages for alle disse eksempler:
De juridiske enheder er Fabrikam, Fabrikam East og Fabrikam West. Betalinger sker fra Fabrikam.
Feltet Bogfør kasserabat på siden Mellemregning er angivet til Juridisk enhed for fakturaen.
Feltet Bogfør valutakurstab eller -vinding på siden Mellemregning er angivet til Juridisk enhed for betalingen.
Kreditoren Fourth Coffee er oprettet som kreditor i de enkelte juridiske enheder. Kreditorerne fra de forskellige juridiske enheder er identificeret som den samme kreditor, fordi de deler det samme globale adresseadressekartoteks-id.
Register-id
Kreditorkonto
Navn
Juridisk enhed
1050
3004
Fourth Coffee
Fabrikam
1050
100
Fourth Coffee
Fabrikam East
1050
3004
Fourth Coffee
Fabrikam West
Eksempel 1: Kreditorbetaling af faktura fra en anden juridisk enhed
Fabrikam East har en åben faktura for kreditorkonto 100, Fourth Coffee. Fabrikam registrerer og bogfører en betaling til Fabrikams kreditorkonto 3004, Fourth Coffee. Betalingen udlignes med den åbne faktura.
Faktura bogføres i Fabrikam East for kreditor 100
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Udgift (Fabrikam East)
600,00
Kreditor (Fabrikam East)
600,00
Betaling registreres og bogføres i Fabrikam for kreditor 3004
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Kreditor (Fabrikam)
600,00
Kontant (Fabrikam)
600,00
Fabrikams betaling udlignes med fakturaen fra Fabrikam East
Fabrikam-bogføring
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Forfalden fra Fabrikam East (Fabrikam)
600,00
Kreditor (Fabrikam)
600,00
Fabrikam East-bogføring
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Kreditor (Fabrikam East)
600,00
Forfalden til Fabrikam (Fabrikam East)
600,00
Eksempel 2: Kreditorbetaling af faktura fra en anden juridisk enhed med kasserabat
Fabrikam East har en åben faktura for kreditor 100, Fourth Coffee. Der er en kontantrabat på 20,00 for fakturaen. Fabrikam registrerer og bogfører en betaling på 580,00 for Fabrikam-kreditoren 3004, Fourth Coffee. Betalingen udlignes med de åbne fakturaer fra Fabrikam East. Kasserabatten bogføres på fakturaens juridiske enhed, Fabrikam East.
Faktura bogføres i Fabrikam East for Fabrikam East-kreditoren 100
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Udgift (Fabrikam East)
600,00
Kreditor (Fabrikam East)
600,00
Betaling registreres og bogføres i Fabrikam for Fabrikam-kreditoren 3004
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Kreditor (Fabrikam)
580,00
Kontant (Fabrikam)
580,00
Fabrikams betaling udlignes med fakturaen fra Fabrikam East
Fabrikam-bogføring
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Forfalden fra Fabrikam East (Fabrikam)
580,00
Kreditor (Fabrikam)
580,00
Fabrikam East-bogføring
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Kreditor (Fabrikam East)
580,00
Forfalden til Fabrikam (Fabrikam East)
580,00
Kreditor (Fabrikam East)
20,00
Kasserabat (Fabrikam East)
20,00
Eksempel 3: Kreditorbetaling af faktura fra en anden juridisk enhed med realiseret valutakurstab
Fabrikam East har en åben faktura for kreditor 100, Fourth Coffee. Fabrikam registrerer og bogfører en betaling for Fabrikam-kreditoren 3004, Fourth Coffee. Betalingen udlignes med den åbne faktura fra Fabrikam East. En valutakursFanerpostering genereres under udligningsprocessen.
Valutakurs for euro (EUR) til USD på fakturadatoen: 1,2062
Valutakurs for EUR til USD på betalingsdatoen: 1,2277
Faktura bogføres i Fabrikam East for Fabrikam East-kreditoren 100
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Udgift (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Kreditor (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Betaling registreres og bogføres i Fabrikam for Fabrikam-kreditoren 3004
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Kreditor (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Kontant (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Fabrikams betaling udlignes med fakturaen fra Fabrikam East
Fabrikam-bogføring
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Forfalden fra Fabrikam East (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Kreditor (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Realiseret tab (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,90 USD
Forfalden fra Fabrikam East (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,90 USD
Fabrikam East-bogføring
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Kreditor (Fabrikam East)
600,00 EUR / 736,62 USD
Forfalden til Fabrikam (Fabrikam East)
600,00 EUR / 736,62 USD
Forfalden til Fabrikam (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,90 USD
Kreditor (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,90 USD
Eksempel 4: Kreditorbetaling af faktura fra en anden juridisk enhed med kasserabat og realiseret valutakurstab
Fabrikam East har en åben faktura for kreditor 100, Fourth Coffee. Der gælder en kontantrabat for fakturaen, og der oprettes en momspostering. Fabrikam bogfører en betaling for Fabrikam-kreditoren 3004, Fourth Coffee. Betalingen udlignes med den åbne faktura fra Fabrikam East. En valutakursFanerpostering genereres under udligningsprocessen. Kasserabatten bogføres på fakturaens juridiske enhed (Fabrikam East), og valutakurstabet bogføres på betalingens juridiske enhed (Fabrikam).
Valutakurs for EUR til USD pr. fakturadatoen: 1,2062
Valutakurs for EUR til USD pr. betalingsdatoen: 1,2277
Fakturaen bogføres, og der oprettes en momspostering i Fabrikam East for kreditor 100
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Udgift (Fabrikam East)
564,07 EUR / 680,38 USD
Moms (Fabrikam East)
35,93 EUR / 43,34 USD
Kreditor (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Betaling registreres og bogføres i Fabrikam for kreditor 3004
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Kreditor (Fabrikam)
588,72 EUR / 722,77 USD
Kontant (Fabrikam East)
588,72 EUR / 722,77 USD
Fabrikams betaling udlignes med fakturaen fra Fabrikam East
Fabrikam-bogføring
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Forfalden fra Fabrikam East (Fabrikam)
588,72 EUR / 722,77 USD
Kreditor (Fabrikam)
588,72 EUR / 722,77 USD
Realiseret tab (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,66 USD
Forfalden fra Fabrikam East (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,66 USD
Fabrikam East-bogføring
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Kreditor (Fabrikam East)
588,72 EUR / 722,77 USD
Forfalden til Fabrikam (Fabrikam East)
588,72 EUR / 722,77 USD
Forfalden til Fabrikam (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,66 USD
Kreditor (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,66 USD
Kreditor (Fabrikam East)
11,28 EUR / 13,61 USD
Kontantrabat (Fabrikam East)
11,28 EUR / 13,61 USD
Eksempel 5: Kreditorkreditnota med primær betaling
Fabrikam opretter en betaling på 75,00 til kreditoren 3004, Fourth Coffee. Betalingen udlignes med en åben faktura for Fabrikam West-kreditoren 3004 og en åben kreditnota for Fabrikam East-kreditoren 100. Betalingen vælges som primær betaling på siden Udlign transaktioner.
Faktura bogføres på Fabrikam West for kreditor 3004
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Udgift (Fabrikam West)
100,00
Kreditor (Fabrikam West)
100,00
Kreditnota bogføres i Fabrikam East for kreditor 100
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Kreditor (Fabrikam East)
25,00
Indkøbsreturneringer (Fabrikam East)
25,00
Betaling bogføres i Fabrikam for kreditor 3004
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Kreditor (Fabrikam)
75,00
Kontant (Fabrikam)
75,00
Fabrikam-betaling udlignes med Fabrikam West-faktura og Fabrikam East-kreditnota
Fabrikam-bogføring
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Kreditor (Fabrikam)
25,00
Forfalden til Fabrikam East (Fabrikam)
25,00
Forfalden fra Fabrikam West (Fabrikam)
100,00
Kreditor (Fabrikam)
100,00
Fabrikam East-bogføring
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Forfalden fra Fabrikam (Fabrikam East)
25,00
Kreditor (Fabrikam East)
25,00
Fabrikam West-bogføring
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Kreditor (Fabrikam West)
100,00
Forfalden til Fabrikam (Fabrikam West)
100,00
Eksempel 6: Kreditorkreditnota uden primær betaling
Fabrikam opretter en betaling på 75,00 til kreditoren 3004, Fourth Coffee. Betalingen udlignes med en åben faktura for Fabrikam West-kreditoren 3004 og en åben kreditnota for Fabrikam East-kreditoren 100. Betalingen vælges ikke som primær betaling på siden Udlign transaktioner.
Faktura bogføres på Fabrikam West for kreditor 3004
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Udgift (Fabrikam West)
100,00
Kreditor (Fabrikam West)
100,00
Kreditnota bogføres i Fabrikam East for kreditor 100
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Kreditor (Fabrikam East)
25,00
Indkøbsreturneringer (Fabrikam East)
25,00
Betaling bogføres i Fabrikam for kreditor 3004
Konto
Debetbeløb
Kreditbeløb
Kreditor (Fabrikam)
75,00
Kontant (Fabrikam)
75,00
Fabrikam-betaling udlignes med Fabrikam West-faktura og Fabrikam East-kreditnota