Valutaregulering af udenlandsk valuta for kreditor og debitor

Variationer i valutakurser medfører, at den teoretiske værdi (bogførte værdi) af åbne posteringer i fremmed valuta varierer over tid. Denne artikel indeholder oplysninger om processen til værdiregulering af udenlandsk valuta, som du skal køre for at opdatere værdien af åbne transaktioner i Kreditor og Debitor.

Den teoretiske værdi, eller bogførte værdi, af åbne posteringer i udenlandsk valuta varierer over tid på grund af udsving i valutakurserne. Hvis du vil opdatere værdien af åbne posteringer i kreditor og debitor, skal du køre processen til værdiregulering af udenlandsk valuta. Værdiregulering af udenlandsk valuta kan køres for både kreditor og debitor. Processen bruger en ny valutakurs til at regulere de åbne, eller ikke-udlignede beløb, på en angivet dato. Forskelle mellem de oprindelige bogførte beløb og de revaluerede beløb vil medføre ikke-realiseret gevinst eller tab for hver åbne postering. Kreditor- og debitorreskontroposterne opdateres derefter for at afspejle det ikke-realiserede gevinst eller tab, og en regnskabspost bogføres til Finans.

Simulere en værdiregulering af udenlandsk valuta

Før du foretager værdiregulering af beløb i udenlandsk valuta i åbne posteringer, kan du køre en rapport for værdireguleringen af udenlandsk valuta for den samme dato og metode. Du kan køre simuleringsrapporten på siden Værdiregulering af udenlandsk valuta ved at klikke på knappen Simulering. Rapporten indeholder et eksempel på ikke-realiserede gevinst- eller tabsbeløb, baseret på de parametre, der er defineret for simuleringen.

Behandl værdiregulering af udenlandsk valuta

Brug siden Værdiregulering af udenlandsk valuta under Periodiske opgaver til at regulere åbne posteringer. Du kan køre processen i realtid eller planlægge, at den skal køre ved hjælp af en batch. Når du definerer indstillingerne for processen til værdiregulering, skal du kontrollere, om du vil udskrive en rapport over resultaterne. Værdireguleringsrapporten kan ikke genoptrykkes, når processen er fuldført. Hvis du genererer rapporten for værdireguleringen af udenlandsk valuta, viser den forskellige saldi på debitor/kreditorniveau og valutaniveau:

• Saldi for debitor eller kreditor, der har posteringer for udenlandsk valuta, der er blevet værdireguleret. Følgende saldi vises:
  • Den samlede oprindelige saldo i den udenlandske valuta.
  • Det samlede beløb i udenlandsk valuta i regnskabsvaluta pr. den tidligere værdiregulering.
  • Det samlede beløb i udenlandsk valuta i regnskabsvaluta pr. den aktuelle værdiregulering.
  • Forskellen mellem tidligere og aktuel kostpris. Forskellen bogføres som en ikke-realisere gevinst eller tab.
• Samlede ikke-realiserede gevinst eller tab for hver valuta.

Det registreres, hver gang du kører en værdiregulering af udenlandsk valuta. Fra posten på siden Værdiansættelse af udenlandsk valuta skal du vælge Posteringer for at se en detaljeret oversigt over posteringer, der er oprettet på grund af værdireguleringen. Hver enkelt bilagspostering repræsenterer den åbne postering, der blev værdireguleret. Hvis en åben postering blev værdireguleret mere end én gang, kan du se to poster, der bruger samme bilag. En post er for tilbageførsel af tidligere ikke-realiseret gevinst eller tab, og den anden post er for nye ikke-realiseret gevinster eller tab. Hvis du vil køre processen til værdiregulering, skal du klikke på knappen Værdiregulering af udenlandsk valuta. Angiv relevante indstillinger for følgende parametre:

• Metode – Den metode, der blev brugt til den valgte værdiregulering af udenlandsk valuta:
  • Standard – Værdiregulering af udenlandsk valuta bogføres, uanset om resultatet er et overskud eller et underskud.
  • Minimum – Værdiregulering af udenlandsk valuta bogføres kun, hvis resultatet er et underskud.
  • Fakturadato – Værdiregulering af udenlandsk valuta bruger posteringernes oprindelige valutakurs, som værdireguleres til den oprindelige værdi i regnskabsvalutaen. Virkningen af evt. tidligere værdiregulering af udenlandsk valuta annulleres.
• Vurderet den – Den dato, hvor alle posteringer, der har åbne (ikke-udlignede) beløb på den dato, findes. Beløb i udenlandsk valuta værdireguleres ved hjælp af de valutakurser, der er angivet på siden Valutakurser for den pågældende dato. Når beløb i udenlandsk valuta værdireguleres på en bestemt dato, bliver denne dato den seneste værdireguleringsdato af udenlandsk valuta for de posteringer, der værdireguleres. Hvis du kører værdiregulering af udenlandsk valuta for en bestemt dato, som ligger tidligere end den seneste værdireguleringsdato af udenlandsk valuta på allerede regulerede posteringer, justerer det periodiske job ikke posteringer, som er åbne på den tidligere dato, men har en nyere seneste værdireguleringsdato af udenlandsk valuta. Hvis du kører værdiregulering af udenlandsk valuta for en vurderet dato, som ligger senere end udligningsdatoen for en faktura, betragtes fakturaen som åben (ikke udlignet) på vurderet-datoen og indgår i værdireguleringen af udenlandsk valuta.
• Kursdato – Den dato, der bestemmer, hvilken valutakurs der bruges i værdiregulering af udenlandsk valuta.
• Anvend posteringsprofil fra – Den posteringsprofil, der bruges til at angive standardhovedkontoen for debitor eller kreditor for regnskabsposterne for værdireguleringsposteringerne af udenlandsk valuta:
  • Bogføring – Debitorposteringens posteringsprofil bruges.
  • Vælg – Indtast posteringsprofilen i feltet Posteringsprofil.
• Posteringsprofil – Hvis Vælg er valgt i feltet Brug posteringsprofil fra, bestemmer posteringsprofilen, du angiver i dette felt, posteringsprofilen for værdireguleringsposteringer af udenlandsk valuta.
• Økonomiske dimensioner – De økonomiske dimensioner, der bogføres på regnskabsposter for værdireguleringsposteringerne af udenlandsk valuta. De økonomiske dimensioner valideres ikke mod reglerne for kontostrukturen. Den kontostruktur, der blev vist, da fakturaerne blev bogført, er muligvis ikke den samme som de regler, der var gældende, da værdireguleringen blev fuldført. Der er ingen mulighed for at vælge bestemte økonomiske dimensioner i værdireguleringsprocessen, så valideringen af kontostrukturen springes over.
  • Ingen – Der bogføres ingen økonomiske dimensioner. Hvis du har en økonomisk dimension, der kræves i din kontostruktur, køres værdireguleringsprocessen stadig, og der oprettes regnskabsposter, der ingen økonomiske dimensioner har. Du modtager en advarsel først, så du kan annullere reguleringen.
  • Tabel – Debitor- eller kreditorkontoens økonomiske dimensioner bogføres på værdireguleringsposteringerne af udenlandsk valuta.
  • Bogføring – De økonomiske dimensioner for den postering, der værdireguleres, bogføres på værdireguleringsposteringerne af udenlandsk valuta. De økonomiske dimensioner fra den oprindelige posterings AR/AP-finanskonto bruges til værdiregulering af posteringens AR/AP-hovedkonto som standard, og de økonomiske dimensioner fra den oprindelige posterings finanskonto for udgift/aktiv/omsætning bruges til værdiregulering af posteringens hovedkonto for ikke-realiseret gevinst/tab.

Yderligere valutakurstype for værdiregulering af udenlandsk valuta

I version 10.0.39 er Forbedring af valutakurstype ved værdiregulering af udenlandsk valuta for kreditorer og debitorer tilgængelig. I denne funktion kan du bruge flere valutakurstyper til værdiregulering af udenlandsk valuta. Du kan definere regnskabsvalutavalutakurstyper og rapportering af valutakurstype for hver juridisk enhed eller for hver kunde eller kreditorgruppe. Når du kører værdiregulering af udenlandsk valuta, tilsidesætter disse definerede valutakurstyper den standardtype, der er defineret i finansopsætningen.

Konfigurere en yderligere valutakurstype for værdiregulering af udenlandsk valuta

1. Gå til Kreditor>Opsætning>Kreditorparametre.

2. Vælg en af følgende værdier i feltet Kilde for valutakurstype under fanen Finans og moms:

   • Finans – Brug den valutakurstype, der er defineret i finansopsætningen.
   • Specifik – Brug regnskabsvalutavalutakurstyper og rapportering af valutakurstyper for den aktuelle juridisk enhed.
   • Gruppe – Brug regnskabsvalutavalutakurstyper og rapportering af valutakurstyper for hver juridisk enhed i kreditorgruppen.

Konfigurere en yderligere valutakurstype for debitorværdiregulering af udenlandsk valuta

1. Gå til Debitor>Opsætning>Debitorparametre.

2. Vælg en af følgende værdier i feltet Kilde for valutakurstype under fanen Finans og moms:

   • Finans – Brug den valutakurstype, der er defineret i finansopsætningen.
   • Specifik – Brug regnskabsvalutavalutakurstyper og rapportering af valutakurstyper for den aktuelle juridisk enhed.
   • Gruppe – Brug regnskabsvalutavalutakurstyper og rapportering af valutakurstyper for hver juridisk enhed i kundegruppen.

Bemærk

Kursgevinst eller -tab er ikke aggregeret. På tidspunktet for udligningen skal ikke-realiseret gevinst eller tab for hver åben transaktion tilbageføres for at genberegne ikke-realiseret gevinst eller tab. Hvis de samlede gevinster eller tab bogføres i finansbogholderiet, er det ikke muligt at tilbageføre pr. transaktion.