Lagerabschluss

Zum Ausgleichen von Abgangsbuchungen mit Zugangsbuchungen können Sie auch festlegen, dass das Hauptbuch ausgeglichen wird, um die vorgenommenen Regulierungen widerzuspiegeln.

Durch den Lagerabschluss werden Abgangsbuchungen mit Zugangsbuchungen ausgeglichen. Grundlage hierfür bildet die Lagerbewertungsmethode, die in der Artikelmodellgruppe des Artikels ausgewählt ist. Als Teil des Ausgleichsprozesses können Sie angeben, dass das Hauptbuch mit dem vorgenommenen Regulierungen aktualisiert werden soll. Bis zur Ausführung des Lagerabschlusses oder einer Neuberechnung werden Abgangsbuchungen jedoch zum berechneten Durchschnittseinstandspreis ausgeführt.

Nach dem Lagerabschluss sind keine Buchungen in Perioden mehr möglich, die vor dem von Ihnen festgelegten Lagerabschlussdatum liegen, sofern nicht ein abgeschlossener Lagerabschlussprozess umgekehrt wird. Wenn der Lagerabschluss für die Periode ausgeführt wird, die am 31. Januar endet, können Sie Buchungen mit einem Datum vor dem 31. Januar nicht buchen.

Artikel im Lager werden einem der folgenden beiden Lagertypen zugewiesen: Artikel oder Service. Beim Lagerabschluss werden für beide Typen die gleichen Schritte ausgeführt. Für Serviceartikel werden jedoch nach wie vor Abgänge mit den Zugängen ausgeglichen.

Wie häufig der Lagerabschlussprozess ausgeführt wird, variiert nach Unternehmen. In der Regel gibt das Buchungsvolumen Aufschluss darüber, wie oft ein Lagerabschluss erstellt werden sollte. In den meisten Unternehmen wird der Lagerabschluss zum Monatsende im Rahmen der Abschluss- und Abstimmungsverfahren vorgenommen.

Lagerneuberechnung und Hauptbuch

Sind im Laufe eines Monats oder einer anderen Lagerperiode Regulierungen für das Lager und das Hauptbuch erforderlich, kann anstelle eines Lagerabschlusses eine Lagerneuberechnung ausgeführt werden. Durch eine Lagerneuberechnung werden Lagerbuchungen nicht ausgeglichen, sondern reguliert.

Während der Lagerneuberechnung werden der verfügbare Lagerbestand und Lagerbuchungen reguliert, sowie Lagerneuberechnungen und Lagerabschlüsse ausgeführt. Diese Aufgaben betreffen alle Sachkonten, die mit der ursprünglichen Lagerbuchung verknüpft sind.

Beispiel

Wenn Sie eine Bestellung aus einem Auftrag erstellen, werden die für den ursprünglichen Auftrag verwendeten Hauptbuchkonten entsprechend aktualisiert. Auch wenn die Sachkonten für die dem Artikel zugewiesene Artikelgruppe geändert wurden, nachdem der Auftrag gebucht wurde und eine Lagerneuberechnung einen Ausgleichsbetrag erstellte, wird der Ausgleichsbetrag auf die ursprünglichen Sachkonten gebucht. Der regulierte Betrag wird nicht in den neuen Sachkonten gebucht, die dem Artikel zugewiesen sind.

Nach Abschluss der Aktualisierung kann der gebuchte Sachkontobeleg überprüft werden, der aufgrund einer dieser Aufgaben gebucht wurde.

1. Wählen Sie auf der Seite Abschluss und Regulierung in der Registerkarte Überblick die Aktualisierung aus, die überprüft werden soll.
2. Klicken Sie auf Details, und wählen Sie dann Belegaus.

Auswirkungen des Lagerabschlusses auf das Hauptbuch

Viele der Aufgaben, die Sie auf der Seite Abschluss und Regulierung durchführen, führen zu einer Aktualisierung des Hauptbuchs. Das Hauptbuch wird beispielsweise aktualisiert, wenn Sie Regulierungen des vorhandenen Bestands, Regulierungen bei Lagerbuchungen, Lagerneuberechnungen sowie Lagerabschlüsse durchführen.

Bei den von diesen Aufgaben betroffenen Sachkonten handelt es sich um die Sachkonten, die mit der ursprünglichen Lagerbuchung verknüpft sind. Wird beispielsweise ein Auftrag mit einer Bestellung ausgeglichen, werden die für den ursprünglichen Auftrag verwendeten Hauptbuchkonten entsprechend reguliert. Dies gilt auch, wenn sich die dem Artikel zugewiesenen Sachkonten der Artikelgruppe seit der Buchung des Auftrags geändert haben. Nachdem durch einen Lagerabschluss ein Ausgleichsbetrag erstellt wurde, wird der Ausgleichsbetrag auf die ursprünglichen Sachkonten gebucht (nicht auf die neuen, dem Artikel zugeordneten Sachkonten). Sie können das Hauptbuch auch aktualisieren, wenn Sie einen Lagerabschluss stornieren.

Hinweis

• Der Lagerabschluss ist ein erforderlicher Schritt im Lagerabschluss zum Monatsende für alle Lagermodelle mit Ausnahme des gleitenden Durchschnitts. Sie erhalten eine Warnung, wenn Sie versuchen, eine Finanzperiode zu schließen, ohne zuerst den Lagerabschluss ab dem Periodenenddatum durchzuführen.
• Bevor Sie den Abschluss durchführen, können Sie eine Liste der Artikel anzeigen, die während der Aktualisierung nicht ausgeglichen werden können.
• Es empfiehlt sich, den Lagerabschluss nicht zu Spitzenzeiten auszuführen, um eine gleichmäßigere Verteilung der Berechnungsressourcen zu gewährleisten.

Das Lagerabschlussprotokoll

Nach Fertigstellung des Lagerabschlussprozesses wird im Nachrichtencenter möglicherweise eine Meldung darüber ausgegeben, dass ein Einstandspreis pro Einheit falsch ist, da eine Buchung nicht vollständig ausgeglichen werden konnte.

Vor dieser Meldung wird vom System auf die Artikelnummer sowie auf die betroffene Buchung hingewiesen. In dieser Meldung werden Sie davon in Kenntnis gesetzt, dass der für diese Buchung verwendete Einstandspreis aufgrund des Lagerabschlusses nicht aktualisiert wurde. Die Meldung wird angezeigt, wenn eine Abgangsbuchung nicht ausgeglichen werden kann.

Im Rahmen des Lagerabschlusses wird jede Finanzdimension vom System geprüft, um zu ermitteln, ob bis zum angegebenen Abschlusstag mehr Abgänge als Zugänge vorhanden sind. Dieses Ungleichgewicht kann auf die Lagerbuchung einer Bestellung zurückzuführen sein, die wertmäßig noch nicht vollständig gebucht wurde, da die Kreditorenrechnung noch nicht eingegangen ist, oder es kann auf Stücklistenkomponenten zurückzuführen sein, die in der Produktion auf einer höheren Ebene eingesetzt werden und noch nicht wertmäßig gebucht wurden. (Für die Unterproduktion wird keine Kostenkalkulation ausgeführt.) In diesem Fall werden durch den nachfolgenden Abschluss nicht alle Abgänge auf den korrekten Einstandspreis reguliert, da nicht genügend Beleginformationen verfügbar sind.

Für jede Abschlussausführung gibt das System an, ob ein Protokoll mit Warnungen gespeichert wird und angezeigt werden kann.

Wenn die Meldung viele Warnungen enthält, wird die Ausführung folgender Aktionen empfohlen:

• Nehmen Sie eine wertmäßige Aktualisierung der Zugänge vor.
• Verlegen Sie das Abschlussdatum auf einen späteren Termin.
• Nehmen Sie eine Neubewertung der Geschäftsabläufe vor.

Unter bestimmten Voraussetzungen lassen sich Warnungen gegebenenfalls nicht vermeiden. Wird beispielsweise mit Markierungen gearbeitet, und das Finanzdatum der markierten Bestellung liegt nach dem Abschlussdatum, kann das Abschlussdatum nicht geändert werden.

Stornieren eines abgeschlossenen Lagerabschlusses

Gelegentlich muss unter Umständen ein bereits abgeschlossener Lagerabschluss storniert werden, wodurch die Ausgleiche wieder in den Zustand versetzt werden, der vor der Ausführung der Regulierungen vorlag. Durch die Stornierung eines abgeschlossenen Lagerabschlusses wird auch das Lager wieder geöffnet, um Buchungen für die entsprechende Periode zu ermöglichen. Auch im Hauptbuch können dann entsprechende Änderungen vorgenommen werden. Nach Abschluss der Anpassungen können Sie den Lagerabschluss für die bearbeitete Periode erneut ausführen.

Hinweis

Es kann jeweils nur die letzte abgeschlossene Lagerperiode erneut geöffnet werden. Um einen älteren Lagerabschluss zu stornieren, müssen Sie jeden nachfolgenden Lagerabschluss, beginnend ab dem letzten Abschluss einzeln stornieren.