Informationen zum Steuermodul

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Die Steuer-Engine ist ein wesentlicher Bestandteil der konfigurierbaren Geschäftsanwendungserfahrung in Dynamics 365 Finance. Es ist hochgradig anpassbar und ermöglicht es einem Geschäftsbenutzer, Funktionsberater oder Power-User, Steuerregeln zu konfigurieren, die die Anwendbarkeit, Berechnung, Buchung und Abrechnung von Steuern auf der Grundlage rechtlicher und geschäftlicher Anforderungen bestimmen.

Notiz

Die Steuer-Engine-Funktionalität ist nur für juristische Personen mit einer Hauptadresse in Indien verfügbar.

Für einen schnellen Überblick über die Steuer-Engine sehen Sie sich das folgende Video an.

Schlüsselkonzepte

Konzept Description
Steuerpflichtiges Dokument Ein steuerpflichtiges Dokument ist eine abstrakte Darstellung eines Dokuments, das die Steuerberechnung in einem ERP-System (Enterprise Resource Planning) ermöglicht.
Steuerdokument Ein Steuerdokument ist eine Transaktion mit Steuerdetails (Zeilen und Beträge), bei der der Steuerbetrag so verteilt wird, dass er von jedem Buchhaltungssystem oder Framework verwendet werden kann.
Steueranwendbarkeit
  • Steuertyp – Ein Steuertyp ist analog zu einem Steuersystem. Umsatzsteuer und Mehrwertsteuer (MwSt.) sind zwei typische Umsatzsteuerarten. Steuerarten gelten nur, wenn bestimmte Bedingungen (Anwendbarkeitsregeln) erfüllt sind.
  • Steuerkomponenten – Steuerkomponenten sind wie Untersteuertypen, die eine Steuerbehörde in derselben Gerichtsbarkeit oder einer anderen Gerichtsbarkeit erheben kann. In den USA wird die Umsatzsteuer beispielsweise auf verschiedenen Gerichtsbarkeitsebenen erhoben, beispielsweise auf Bundesstaats-, Kreis- oder Stadtebene. Unterschiedliche Steuerkomponenten können aus buchhalterischer, steuerlicher Berichterstattung, Steuerabrechnung oder aus anderen Gründen unterschiedlich behandelt werden.
Steuerberechnung Siehe Steuerberechnung.
Steuerbuchhaltung Siehe Steuerbuchhaltung.

Steuerberechnung

Kennzahlen

Kennzahlen sind die Berechnungsblöcke für die Steuerberechnung. Kennzahlen können unterschiedlicher Art (Kennzahltypen) sein, sich unterschiedlich verhalten und für unterschiedliche Berechnungszwecke verwendet werden.

Die folgenden Kennzahlentypen stehen zur Verfügung.

Typ der steuerlichen Maßnahme Description
Grundbetrag Dieser Kennzahltyp sollte verwendet werden, um den Betrag zu speichern, der die Grundlage für die Steuerberechnung bildet. Normalerweise Grundbetrag × Satz = Steuerbetrag.
Satz Dieser Sondermaßnahmentyp wird zur Angabe des geltenden Steuersatzes verwendet. Es handelt sich um einen zusammengesetzten Maßtyp und kann bei Bedarf auch zum Speichern von Schwellenwertbeträgen verwendet werden.
Faktor Dieser spezielle Kennzahltyp ist eine Teilmenge des Kennzahltyps Rate . Es kann je nach Bedarf zum Halten von Schwellenwertbeträgen verwendet werden.
MwSt.-Betrag Dieser Maßtyp entspricht Basisbetrag × Rate. Dieser Betrag sollte dann buchhalterisch nach Bedarf verteilt werden.
Dauer Dieser Messgrößentyp sollte für verteilte Steuerbeträge verwendet werden, z. B. den steuererstattungsfähigen Betrag oder die Belastung des Lagerbestands.
Prozentsatz Dieser einfache Kennzahlentyp wird zum Speichern eines beliebigen Prozentwerts verwendet. Typischerweise sollte es für Fälle wie die prozentuale Auslastung des Lagerbestands oder den prozentualen Aufwand verwendet werden.

Formeln

Nachdem die Kennzahlen definiert wurden, können Sie diese zum Schreiben der Steuerberechnungsformel verwenden. Sie können die Formel in zwei Schreibweisen schreiben:

  • Einfache Zuweisungsnotation – Verwenden Sie diese Notation für normale Szenarien.
  • Erweiterte lineare Gleichungen – Verwenden Sie diese Notation speziell für preisberücksichtigte Steuerberechnungsszenarien, wie z. B. den maximalen Einzelhandelspreis (MRP).

Formeln müssen möglicherweise bedingt verwendet werden. In diesem Fall sollte der Nutzer entsprechende Geschäftsbedingungen hinzufügen.

Wichtige Modellattribute, die zur Berechnung zugewiesen werden sollten

In der folgenden Tabelle sind die Schlüsselwörter aufgeführt, die für Attribute reserviert sind. Wenn Sie ein neues steuerpflichtiges Dokumentmodell erstellen, stellen Sie sicher, dass Sie die Attribute des Modells gemäß den Informationen in dieser Tabelle definieren.

Attributname Datentyp
Grundbetrag Gleitkommazahl
Preis beinhaltet Steuer Gleitkommazahl
Der Steuerbetrag ist im Preis inbegriffen Gleitkommazahl
Positionssteuerbetrag Gleitkommazahl

Diese Attribute sind im von Microsoft bereitgestellten Modell „Taxable Document (India)“ verfügbar:

  • Basisbetrag – Dieses Attribut ist ein Ausgabeattribut und wird als Basisbetrag für die Steuerberechnung verwendet.
  • Preis inklusive Steuer – Dieses Attribut ähnelt eher einem Flag, das der Steuer-Engine mitteilt, dass der Steuerbetrag im Zeilenbetrag enthalten ist.
  • Im Preis enthaltener Steuerbetrag – Dieses Attribut ist der Steuerbetrag, der gemäß der Geschäftspraxis oder den gesetzlichen Bestimmungen als im Preis enthalten betrachtet werden sollte. Die Steuer-Engine verwendet diesen Wert, um den Rechnungspostenbetrag und den Betrag zu bestimmen, der bei der Buchhaltung berücksichtigt werden sollte.
  • Zeilensteuerbetrag – Dieses Attribut ist der Steuerbetrag, der für die Zeile berechnet wird. Dieser Wert bleibt im Preis-Exklusiv- und Preis-Inklusiv-Szenario gleich. Normalerweise sollten Quellensteuerbeträge bei der Initialisierung dieses Attributs nicht berücksichtigt werden.

Diese Attribute sollten in der Steuerdokumentkonfiguration wie folgt initialisiert und verwendet werden.

Beispiel: Preis-Inklusiv-Szenario

„Basisbetrag“ = „Bewertbarer Wert“ – CGST. „Steuerbetrag“ – „SGST“. „Steuerbetrag“ – „IGST“. „Steuerbetrag“ – CESS. „Steuerbetrag“ – CGST_TDS. „Steuerbetrag“ – SGST_TDS .'Steuerbetrag' – IGST_TDS.'Steuerbetrag' – CESS_TDS.'Steuerbetrag'

„Preis inklusive Steuern“ = 1,0

'Zeilensteuerbetrag' = CGST.'Steuerbetrag' + 'SGST'.'Steuerbetrag' + 'IGST'.'Steuerbetrag' + 'CESS'.'Steuerbetrag' + CGST_TDS.'Steuerbetrag' + SGST_TDS.' Steuerbetrag' + IGST_TDS.'Steuerbetrag' + CESS_TDS.'Steuerbetrag'

'Im Preis enthaltener Steuerbetrag' = CGST.'Steuerbetrag' + 'SGST'.'Steuerbetrag' + 'IGST'.'Steuerbetrag' + 'CESS'.'Steuerbetrag' + CGST_TDS.'Steuerbetrag' + SGST_TDS .'Steuerbetrag' + IGST_TDS.'Steuerbetrag' + CESS_TDS.'Steuerbetrag'

Beispiel: Szenario mit exklusivem Preis

'Grundbetrag'='Bewertbarer Wert'

„Preis inklusive Steuern“ = 0,0

'Zeilensteuerbetrag' = CGST.'Steuerbetrag' + 'SGST'.'Steuerbetrag' + 'IGST'.'Steuerbetrag' + BCD.'Steuerbetrag' + 'ECESS C'.'Steuerbetrag' + 'SHECESS C'.'Steuerbetrag' + 'CESS'.'Steuerbetrag' + CGST_TDS.'Steuerbetrag' + SGST_TDS.'Steuerbetrag' + IGST_TDS.'Steuerbetrag' + CESS_TDS.'Steuerbetrag'

Für das preisexklusive Szenario initialisiert die Engine implizit die Der Steuerbetrag ist im Preis inbegriffen zuschreiben 0 (null). Daher muss die Gleichung nicht explizit geschrieben werden.

Steuerbuchhaltung

Steuerbuchhaltungsregel

Der Steuerbuchhaltungsanbieter ist das Nebenbuch, auf das sich das Steuerbuchhaltungsszenario auswirkt. Wenn beispielsweise im Einkaufsablauf Steuern als Teil der Lieferantenrechnung an den Lieferanten gezahlt werden müssen, ist dies der Steuerbuchhaltungsanbieter Partei/Anbieter. Die Liste der Steuerbuchhaltungsanbieter hängt vom zugrunde liegenden ERP-System ab. Für den Bereich Finanzen stehen folgende Steuerbuchhaltungsanbieter zur Verfügung:

  • Partei
  • Lager
  • Steuern
  • Unternehmen

Buchungstypen

Wenn sich der Steuerbuchhaltungsprozess auf das Steuernebenbuch auswirkt, muss der Steuerbetrag für Abrechnungs-, Berichts-, Kostenkalkulations- und ähnliche Zwecke weiter erfasst werden. Die Liste der Buchungsarten kann je nach länder-/regionsspezifischen Vorschriften zu Steuerarten variieren. Für Indien stehen folgende Buchungsarten zur Verfügung:

  • Steuer erstattungsfähig
  • Zu zahlende Steuern
  • Steueraufwand
  • Verzögerte erstattungsfähige Steuer
  • Zwischenzeitliche Verbrauchssteuer
  • Erstattungsfähige Zwischensteuer

Steuergutschriftspool

Die folgende Abbildung zeigt ein Beispiel des Steuergutschriftspools für die indische Waren- und Dienstleistungssteuer (GST).

Beispiel für indische GST.

Wenn die vorherige Konfiguration verwendet wird, werden der steuererstattungsfähige Betrag und der zahlbare Steuerbetrag für jeden Steuergutschriftspool akkumuliert.

Aufrechnungsregel

Die Aufrechnungsregel legt fest, wie der Steuerertrag zur Aufrechnung mit der zu zahlenden Steuer verwendet werden soll. Das Beispiel in der folgenden Tabelle zeigt, wie die Aufrechnungsregel für die indische GST eingerichtet werden könnte.

Wiederherstellbare Seite Zahlbare Seite
IGST IGST, CGST, SGST
CGST CGST, IGST
SGST SGST, IGST
CESS CESS
CGST_TDS CGST
SGST_TDS SGST
IGST_TDS IGST
CESS_TDS CESS_TDS

Zusätzliche Ressourcen