Organisationshierarchie konfigurieren

Bevor Sie Organisationen und Organisationshierarchien in Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations einrichten, sollten Sie sicherstellen, dass Sie planen, wie das Unternehmen modelliert wird. Das Organisationsmodell hat bedeutende Auswirkungen auf die Implementierung von Finance and Operations sowie auf Unternehmensprozesse.

Organisationshierarchien stellen die Beziehungen zwischen den Organisationen dar, aus denen ein Unternehmen besteht. Daher ist die Struktur Ihres Unternehmens der wichtige Gesichtspunkt, wenn Sie Organisationen modellieren. Wir empfehlen, die Organisationsstrukturen auf Basis von Feedback der Führungskräfte und Bereichsleiter von Funktionsbereichen wie Finanzen und Buchhaltung, Personalverwaltung, Arbeitsgänge, Einkauf sowie Vertrieb und Marketing zu definieren. Wenn Sie Hierarchien planen, ist es auch wichtig, die Beziehung zwischen der Organisationshierarchie und den Finanzdimensionen zu planen. Sie können mehrere Organisationshierarchien einrichten, um verschiedene Ansichten Ihres Unternehmens darzustellen. Wenn Sie Finanzdimensionen verwenden, können Sie Berichte auf Grundlage dieser Ansichten erstellen. Arbeiten Sie mit Ihrem Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations-Partner zusammen, um Hierarchien zu erstellen, die auf die organisationsbezogenen und gesetzlichen Berichterstellungsanforderungen eingehen. Hinweis: Obwohl Sie Finanzdimensionen verwenden können, um juristische Personen darzustellen, ohne die juristischen Personen in Finance and Operations zu erstellen, sind Finanzdimensionen nicht dafür angelegt, auf die betrieblichen oder geschäftlichen Anforderungen von juristischen Personen einzugehen. Die Interunit-Buchhaltungsfunktionen in Finance and Operations sind nur für die Buchhaltungseinträge vorgesehen, die durch die einzelnen Buchungen erstellt werden. Warnung: Sie sollten nicht nur auf Grundlage der Informationen in diesem Thema entscheiden, wie Sie Organisationen modellieren. Diese Dokumentation ist ein Handbuch. Sie können mit Ihrem Finance and Operations-Partner zusammenarbeiten, um weitere hilfreiche Informationen zu erhalten. Ihr Finance and Operations-Partner hat Erfahrung in diversen Branchen sowie mit dem Debitorenstamm.

Festlegen, ob interne Organisationen als juristische Personen oder Organisationseinheiten modelliert werden

Sie müssen mindestens eine juristische Person haben, um Ihr Unternehmen in Finance and Operations abzubilden. Eine juristische Person kann Verträge abschließen und ist verpflichtet, Finanzaufstellungen zum Erstellen eines Berichts über ihre Vermögens-, Finanz- und Ertragslage vorzubereiten. In Finance and Operations können juristische Personen für buchungsbezogene Unternehmen oder für Konsolidierung verwendet werden. Das bedeutet, dass eine juristische Person in Finance and Operations nicht unbedingt eine wirkliche Entität in Ihrem Unternehmen darstellt. So kann ein Unternehmen, das an Transaktionen teilnimmt, juristische Person vom Typ Tochtergesellschaft besitzen. In diesem Szenario ist eine juristische Person für Buchungen obligatorisch, und eine virtuelle juristische Person ist erforderlich, um die Ergebnisse und Salden der Tochterfirmen zu konsolidieren. Interne Organisationen in Ihrem Unternehmen, wie Zweigniederlassungen, können als weitere juristische Personen oder Organisationseinheiten der juristischen Hauptperson dargestellt werden. Eine Organisationseinheit muss keine gesetzlich definierte Organisation sein. Organisationseinheiten werden verwendet, um wirtschaftliche Ressourcen und betriebliche Prozesse im Unternehmen zu steuern. Beispielsweise sind Abteilungen und Kostenstellen Organisationseinheiten. Einige Funktionen in Finance and Operations funktionieren unterschiedlich, abhängig davon, ob die Organisation eine juristische Person oder eine Organisationseinheit ist. Prüfen Sie sorgfältig Ihre Anforderungen für die Funktionen in der folgenden Tabelle.

Funktion Wenn die Organisation als juristische Person modelliert wird Wenn die Organisation als Organisationseinheit modelliert wird
Masterdateneintrag Einige Masterdaten, wie Debitoren, Zahlungsbedingungen, Steuerbehörden und standortspezifische Bestandsbestellung, müssen für jede juristische Person eingerichtet wurden. Einige Masterdaten, wie Benutzer, Produkte und die meisten Personalverwaltungsdaten, werden von allen juristischen Personen geteilt. Masterdaten werden von Organisationseinheiten geteilt.
Modulparameter Parameter für Module, z.B. Debitorenparameter, Kreditorenkontenparameter und Bargeld- und Bankverwaltungsparameter, muss monatlich juristischen Person festgelegt werden. Da die Moduleinstellung für juristische Personen separat ist, kann jede Tochtergesellschaft den lokalen gesetzlichen Vorschriften und Geschäftspraktiken entsprechen. So können eine Dienstleistungs- und eine Produktions-juristische Person verschiedene Modulparameter haben, auch wenn sie dem gleichen übergeordneten Unternehmen unterstellt sind. Modulparameter werden von Organisationseinheiten geteilt.
Datensicherheit Die meisten Daten werden automatisch durch Unternehmens-ID geschützt. Ein Unternehmens-ID ist eine eindeutige Kennung für die Daten, die der juristischen Person zugeordnet sind. Ein Unternehmen kann nur einer juristischen Person zugeordnet sein, und eine juristische Person kann nur einem Unternehmen zugeordnet sein. Benutzer können nur auf Daten für die Unternehmen zugreifen, auf die sie Zugriff haben. Sie müssen nicht Finance and Operations anpassen, um Daten mittels Unternehmens-ID zu sichern. Daten können pro Organisationseinheit geschützt werden, indem benutzerdefinierte Datensicherheitsrichtlinien erstellt werden. Datensicherheitsrichtlinien werden verwendet, um den Zugriff auf die Daten zu beschränken. Angenommen, ein Benutzer darf Bestellungen nur in einer bestimmten Organisationseinheit erstellen. Datensicherheitsrichtlinien können so erstellt werden, dass der Benutzer am Zugriff auf Bestellungsdaten von einer beliebigen anderen Organisationseinheit gehindert wird. Das Volumen von Buchungen sowie der Anzahl der Sicherheitsrichtlinien können sich auf die Leistung auswirken. Wenn Sie Sicherheitsrichtlinien entwerfen, denken Sie dabei auch an die Leistung.
Sachkonten Für jede juristische Person ist ein Sachkonto erforderlich, das einen Kontoplan, Buchhaltungswährungen, Berichtswährungen und einen Steuerkalender umfasst. Eine Bilanz kann nur für eine juristische Person erstellt werden. Hauptkonten, Dimensionen, Kontostrukturen, Kontenpläne und Kontoregeln können von mehr als einer juristischen Person verwendet werden. Eine Organisationseinheit kann nicht eigene Sachkontoinformationen haben. Wenn Ihre internen Organisationen keine eindeutigen Sachkonten benötigen, können Sie diese als Organisationseinheiten modellieren. Sachkontoinformationen werden für die übergeordnete juristische Person in der Hierarchie eingerichtet. Einkommensaufstellungen können für Organisationseinheiten innerhalb einer juristischen Person oder für die Elemente juristische Person erstellt werden.
Steuerkalender Jede juristische Person verfügt über einen eigenen Steuerkalender. Wenn Ihre internen Organisationen verschiedene Geschäftsjahre und Steuerkalender verwenden, müssen Sie die Organisationen als juristische Personen modellieren. Organisationseinheiten müssen einen Steuerkalender teilen. Wenn Ihre internen Organisationen die gleichen Geschäftsjahre und Steuerkalender verwenden können, können Sie die Organisationen als Organisationseinheiten modellieren.
Konsolidierung Sie müssen die finanziellen Ergebnisse für Zweigniederlassungen in ein einzelnes, konsolidiertes Unternehmen konsolidieren, um Finanzaufstellungen zu erstellen. Konsolidierung ist nicht obligatorisch, da Daten bereits von Organisationseinheiten geteilt werden.
Zentralisierte Zahlungen Zentralisierte Zahlungen müssen eingerichtet werden, damit Rechnungen für alle untergeordneten juristischen Personen an oder von einer einzelnen juristischen Person bezahlt werden können. Zentralisierte Zahlungen sind nicht erforderlich, da alle Rechnungen in einer einzelnen juristischen Person erfasst werden.
Intercompany-Transaktionen Intercompany-Aufträge, Bestellungen, Zahlungen oder Zugänge können auch auf einander angewendet werden. Sie müssen keine Erfassungsbelege verwenden. Sie können Intercompany-Buchungen auf der Ebene für untergeordnete Sachkonten (Debitoren, Kreditoren) anzeigen. Die folgenden Beispiele veranschaulichen, wie innerbetriebliche Buchungen behandelt werden. Beispiel 1: Hauptsitz bietet Dienstleistungen für Zweigniederlassungen und muss die Kosten für diese Leistungen den Zweigniederlassungen berechnen. Wenn Sie die Zweigniederlassung als juristische Person modellieren, haben Sie folgende Möglichkeiten: Option 1: Hauptstellen erstellen einen Erfassungseintrag der Gegenbeschuldigung die Zweigniederlassung für Ausgaben. Die Buchungen können nicht saldiert werden. Option 2: Hauptsitz sendet eine Bestellung für Dienstleistungen an die Zweigniederlassung. Ein Auftrag wird automatisch in der juristischen Person für die Zweigniederlassung erstellt, mit Intercompany-Buchungen für untergeordnete Sachkonten. Beispiel 2: Hauptsitz beschafft und bezahlt Dienstleistungen, die an eine Zweigniederlassung geliefert werden. Wenn Sie die Zweigniederlassung als juristische Person modellieren, haben Sie folgende Möglichkeiten: Option 1: Die Rechnung und die Zahlung führen den gesetzlichen Bestimmungen Hauptstelle aus. Hauptsitz kann einen Erfassungseintrag erstellen, um die Zweigniederlassung für die Ausgaben zu belasten. Die Buchungen können nicht saldiert werden. Option 2: die Rechnung und die Zahlung folgen den regulatorischen Vorgaben vom Hauptsitz. Hauptsitz kann eine Intercompany-Buchung für untergeordnete Sachkonten erstellen. Intercompany-Buchungen unter Organisationseinheiten werden nur durch Erfassungsbelege unterstützt. Eine Organisationseinheit kann eine Bestellung, einen Auftrag oder eine Rechnung einer anderen Organisationseinheit in derselben juristischen Person nicht ausstellen oder von dieser empfangen. Sie können Intercompany-Buchungen nicht auf der Ebene für untergeordnete Sachkonten (Debitoren, Kreditoren) anzeigen. Die folgenden Beispiele veranschaulichen, wie innerbetriebliche Buchungen behandelt werden. Beispiel 1: Hauptsitz bietet Dienstleistungen für Zweigniederlassungen und muss die Kosten für diese Leistungen den Zweigniederlassungen berechnen. Wenn Sie die Zweigniederlassung als Organisationseinheit modellieren, gibt der Hauptsitz eine Ausgabenbuchung ein und codiert sie für die Zweigniederlassung. Beispiel 2: Hauptsitz beschafft und bezahlt Dienstleistungen, die an eine Zweigniederlassung geliefert werden. Wenn Sie die Zweigniederlassung als Organisationseinheit modellieren, folgen die Rechnung und die Zahlung den regulatorischen Vorgaben des Hauptsitzes. Die Rechnung kann für die Zweigniederlassung kodiert werden. Verwenden Sie auf der Einkommensaufstellung eine Ausgleichsfinanzdimension, um der Zweigniederlassung Kosten zu melden.
Lokale Steueranforderungen Eine juristische Person unterliegt dem Steuerrecht der Steuerbehörde des Landes/der Region, in dem die juristische Person registriert ist. So unterliegt beispielsweise eine juristische Person, die in Dänemark registriert ist, den dänischen Steuergesetzen und Bestimmungen. In Finance and Operations kann eine juristische Person nur einem Land/Region angehören. Mit dem für die primäre Adresse der juristischen Person ausgewählten Wert für Land/Region wird gesteuert, welche landes- oder regionsspezifischen Funktionen für diese juristische Person verfügbar sind. Wenn beispielsweise die primäre Adresse der juristischen Person in Dänemark ist, sind Funktionen, die sich auf die dänischen Steuergesetze und den Bestimmungen beziehen, verfügbar. Wenn sich Ihre Organisationen also in verschiedenen Ländern/Regionen befinden und verschiedene lokale Steueroptionen erfordern, müssen Sie die Organisationen als separate juristische Personen einrichten. Organisationseinheiten verwenden den Landeskontext der übergeordneten juristischen Person. Organisationseinheiten in derselben juristischen Person können nicht verschiedene länder-/regionsspezifische Anforderungen haben. Wenn Ihre Organisationen sich gleichen Land/Region befinden und die gleichen Steueroptionen verwenden, können diese als Organisationseinheiten einrichten.
Gesetzlich vorgeschriebene Berichterstattung für ein Land/eine Region Bei Ländern/Regionen, die von Finance and Operations unterstützt werden, können die meisten Offenlegungsberichte erstellt werden. Informationen darüber, welche Berichte für welches Land/Region verfügbar sind, finden Sie im Microsoft Dynamics-Lokalisierungs-Portal für Finance and Operations. (Eine CustomerSource-Anmeldung ist erforderlich.)strong>Hinweis: Finance and Operations ermöglicht Ihnen eine Buchungsebene im Hauptbuch, Anpassungseingaben an einer Muttergesellschaft vorzunehmen, die einen anderen Buchhaltungsstandard als das untergeordnete Unternehmen verwendet. Beispielsweise können Sie für ein Unternehmen, das in Großbritannien allgemein anerkannte Buchhaltungsverfahren (UK GAAP) verwendet, Anpassungseingaben auf der Buchungsebene vornehmen. Diese Einträge können in ein übergeordnetes Unternehmen konsolidiert werden, das in den USA allgemein anerkannte Rechnungslegungsgrundsätze (GAAP) verwendet. Die Anpassungseingaben haben keinen Einfluss auf die UK GAAP-Berichterstellung. Offenlegungsberichte müssen erstellt werden, indem eine andere Anwendung verwendet wird. Sie müssen sicherstellen, dass Daten in Finance and Operations erfasst werden, um die Anforderungen jeder Organisationseinheit zu unterstützen, soweit sie sich von den Anforderungen am Hauptsitz unterscheiden. Management Reporter, ein Rechnungslegungstool für Dynamics ERP, kann verwendet werden, um Berichte zu erstellen, die die meisten gesetzlichen Vorschriften berücksichtigen.
Währung Wenn Ihre Organisationen verschiedene gesetzliche Zahlungsmittel verwenden muss, müssen Sie die Organisationen als juristische Personen modellieren. Gesetzliche Zahlungsmittel werden pro juristische Person eingerichtet. Allerdings können Sie Buchungen in mehreren Währungen eingeben. Wenn Ihre Organisationen eine einziges gesetzliches Zahlungsmittel verwenden kann, können Sie die Organisationen als Organisationseinheiten modellieren. Organisationseinheiten müssen ein gesetzliches Zahlungsmittel teilen. Sie können jedoch in mehreren Währungen Buchungen eingeben und Berichte erstellen.
Jahresabschluss Wenn Gesetze und Buchführungsmethoden sich zwischen den Ländern/Regionen unterscheiden, in denen sich Ihre Organisationen befinden, benötigen Sie möglicherweise für jede Organisation ein anderes Jahresabschlussverfahren. Das bedeutet, dass die Organisationen als juristische Personen modellieren müssen. Jede juristische Person verfügt über eigene Jahreabschlussverfahren. Wenn Gesetze und Buchführungsmethoden sich zwischen den Ländern/Regionen unterscheiden, in denen sich Ihre Organisationen befinden, können Sie einen einheitlichen Satz von Jahresabschlussverfahren verwenden. Das bedeutet, dass Sie die Organisationen als Organisationseinheiten modellieren können. Alle Organisationseinheiten müssen dasselbe Jahresabschlussverfahren verwenden.
Nummernkreis Nummernkreise für einige Referenzen können pro juristische Person eingerichtet wurden. Einige Nummernkreise können gemeinsam sein. Nummernkreise für einige Referenzen können pro Organisationseinheit eingerichtet wurden. Einige Nummernkreise können gemeinsam sein.
Produkte Produktdefinitionen werden freigegeben, und sie müssen für einzelne juristischen Personen freigegeben werden, bevor sie in Transaktionen berücksichtigt werden können. Jede juristische Person verfügt über einen eigenen Satz freigegebener Produkte, die in die Buchungsdokumente einbezogen werden sollen. Wenn Ihre interne Organisationen verschiedene Gruppen von Produkten verwenden muss, müssen Sie die Organisationen als juristische Personen modellieren. Hinweis: Obwohl Produktdefinitionen geteilt werden, können Sie in jeder juristischen Person, in der ein Produkt freigegeben wurde, verschiedene Verkaufs-, Einkaufs- und Lagerparameter für den Artikel an jedem Lagerstandort angeben. Alle Organisationseinheiten teilen die gleiche Gruppe von Produkten. Wenn Ihre internen Organisationen die gleiche Gruppe von Produkten gemeinsam verwenden können, können Sie die Organisationen als Organisationseinheiten modellieren.
Abfrage und Berichterstellung Sie müssen Unternehmen manuell ändern, um Buchungen einzugeben und Abfragen in mehreren juristischen Personen auszuführen. Aufgrund der Datensicherheitsgrenzen können konsolidierte Abfrage und Berichterstellung ressourcenintensiv und zeitraubend sein. Sie müssen nicht Unternehmen ändern, um von mehreren Organisationseinheiten aus auf Daten zuzugreifen. Konsolidierte Abfrage und Berichterstellung und einzelne regionale Abfrage ist und schneller einfacher.

Optimale Verfahren zum Entwerfen von Organisationen und Hierarchien

Berücksichtigen Sie die folgenden optimalen Verfahren bei der Implementierung einer Organisationshierarchie:

  • Erstellen Sie eine Abteilung, um die Schnittstelle zwischen einer juristischen Person und einer Unternehmenseinheit zu entwerfen. Anschließend lassen sich Daten von einer Abteilung zu einer juristischen Person für gesetzlich vorgeschriebene Berichte und von einer Abteilung zu einer Unternehmenseinheit für interne Berichte aufschlüsseln. Abteilungen können als Profitcenter dienen. Bei der Verwendung von Abteilungen ist es nicht notwendig, sowohl juristische Personen als auch Unternehmenseinheiten als Dimensionen in der Kontostruktur zu verwenden. Sie können nur Abteilungen als Dimension verwenden. Sie müssen jedoch Kostenstellen und Abteilungen als Dimensionen in der Kontostruktur verwenden, wenn Kostenstellen nur als Kostenakkumulator und Abteilungen zur Umsatzerkennung verwendet werden.
  • Entwerfen Sie mehrere Hierarchien für Organisationseinheiten, falls komplexe Anforderungen für Gewinn- und Verlustberichte bestehen.
  • Modellieren Sie nicht in einer einzigen juristischen Person mehrere Hierarchien für den gleichen Hierarchiezweck.
  • Erstellen Sie nicht für jeden Zweck eine Hierarchie. In der Regel können Sie eine Hierarchie für mehrere Zwecke verwenden. Beispielsweise kann eine Hierarchie mit Organisationseinheiten allen richtlinienbezogenen Zwecken zugewiesen werden.
  • Erstellen Sie ausgeglichene Hierarchien. In einer Hierarchie werden alle Knoten mit derselben Entfernung zum Stammknoten als Ebene definiert. In einer ausgeglichenen Hierarchie kann nur ein Organisationseinheitstyp pro Ebene vorhanden sein, und die Entfernung zum Stammknoten von jeder Ebene ist einheitlich. Sind Zwischenebenen zwischen einer Abteilung und einer juristischen Person bzw. einer Unternehmenseinheit vorhanden, sind u. U. Platzhalterorganisationen erforderlich, um eine ausgeglichene Hierarchie erstellen zu können.
  • Entwerfen Sie keine separate Hierarchie mit Organisationseinheiten, falls die Struktur für juristische Personen auch der Organisationsstruktur entspricht. Eine gemischte Hierarchie mit juristischen Personen und Organisationseinheiten kann beide Zwecke erfüllen.
  • Verwenden Sie vor dem Entwerfen von umfassenden Neustrukturierungsszenarien die Gültigkeitsdaten der Hierarchie, um eine Auswirkungsanalyse und einen Validierungstest durchzuführen.
  • Verwenden Sie zum Ändern einer Hierarchie den Entwurfsmodus, bevor Sie eine neue Version in einer Produktionsumgebung veröffentlichen.
  • Begrenzen Sie die Anzahl der Personen, die zum Hinzufügen oder Entfernen von Organisationen von einer Hierarchie in einer Produktionsumgebung berechtigt sind. Durch eine kleinere Anzahl verringert sich die Wahrscheinlichkeit für kostspielige Fehler und Korrekturen.