Zentralisierte Zahlungen für Kreditorenkonten

Organisationen mit mehreren juristischen Personen können zum Erstellen und Verwalten von Zahlungen eine juristische Person festlegen, die alle Zahlungen abwickelt. Daher müssen die gleichen Zahlungen nicht in mehrere juristische Personen eingegeben werden. Dieser Artikel enthält Beispiele, die zeigen, wie das Buchen für zentralisierte Zahlungen in verschiedenen Szenarien behandelt wird.

Organisationen mit mehreren juristischen Personen können zum Erstellen und Verwalten von Zahlungen eine juristische Person festlegen, die alle Zahlungen abwickelt. Daher müssen die gleichen Zahlungen nicht in mehrere juristische Personen eingegeben werden. Darüber hinaus spart die Organisation Zeit, da der Zahlungsvorgang rationalisiert wird.

In einer Organisation mit zentralisierten Zahlungen gibt es viele juristische Personen für betriebliche Vorgänge. Dabei werden die Informationen zu Kreditorenrechnungen von den einzelnen juristischen Personen verwaltet. Die Zahlungen für alle tätigen juristischen Personen werden von einer einzigen juristischen Person (der so genannten juristischen Person für die Zahlung) generiert. Im Zuge des Ausgleichsprozesses werden die erforderlichen Buchungen vom Typ "Fällig bis" und "Fällig von" generiert. Sie können angeben, welche juristische Person in der Organisation die Buchungen für realisierte Gewinne oder Verluste erhält und wie Skontobuchungen für unternehmensübergreifende Zahlungen zu behandeln sind.

In den folgenden Beispielen wird die Behandlung von Buchungen in unterschiedlichen Szenarios erläutert. Allen Beispielen liegt die folgende Konfiguration zugrunde:

  • Fabrikam, Fabrikam Ost und Fabrikam West stellen die juristischen Personen dar. Zahlungen werden von Fabrikam geleistet.
  • Das Skonto buchen Feld auf der Verrechnung Seite ist auf Juristische Person der Rechnung festgelegt.
  • Das Gewinn bzw. Verlust bei Währungsumtausch buchen Feld auf der Verrechnung Seite ist auf Juristische Person der Zahlung festgelegt.
  • Der Kreditor Fourth Coffee ist als Kreditor in jeder juristischen Person festgelegt. Die Kreditoren aus verschiedenen juristischen Personen werden als derselbe Kreditor erfasst, da sie dieselbe Kennung für das globale Adressbuch gemeinsam haben.
Verzeichniskennung Kreditorenkonto Name Juristische Person
1050 3004 Fourth Coffee Fabrikam
1050 100 Fourth Coffee Fabrikam Ost
1050 3004 Fourth Coffee Fabrikam West

Für Fabrikam Ost liegt eine offene Rechnung für das Kreditorenkonto "100" (Fourth Coffee) vor. Bei Fabrikam wird eine Zahlung an das Fabrikam-Kreditorenkonto "3004" (Fourth Coffee) eingegeben und gebucht. Die Zahlung wird mit der offenen Rechnung ausgeglichen.

Buchung der Rechung in Fabrikam Ost für Kreditor "100"

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Ausgabe (Fabrikam Ost) 600,00
Kreditoren (Fabrikam Ost) 600,00

Generierung und Buchung der Zahlung in Fabrikam für Kreditor "3004"

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam) 600,00
Bar (Fabrikam) 600,00

Ausgleich der Fabrikam-Zahlung mit der Rechnung von Fabrikam Ost

Buchung für Fabrikam

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Fällig von Fabrikam Ost (Fabrikam) 600,00
Kreditoren (Fabrikam) 600,00

Buchung für Fabrikam Ost

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam Ost) 600,00
Fällig an Fabrikam (Fabrikam Ost) 600,00

Für Fabrikam Ost liegt eine offene Rechnung für den Kreditor "100" (Fourth Coffee) vor. Für die Rechnung wird ein Skonto in Höhe von EUR 20,00 gewährt. Bei Fabrikam wird eine Zahlung in Höhe von EUR 580,00 für den Fabrikam-Kreditor "3004" (Fourth Coffee) eingegeben und gebucht. Die Zahlung wird mit den offenen Rechnungen für Fabrikam Ost ausgeglichen. Der Skonto wird auf die juristische Person für die Rechnung (Fabrikam Ost) gebucht.

Buchung der Rechnung in Fabrikam Ost für Kreditor "100" von Fabrikam Ost

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Ausgabe (Fabrikam Ost) 600,00
Kreditoren (Fabrikam Ost) 600,00

Generierung und Buchung der Zahlung in Fabrikam für Fabrikam-Kreditor "3004"

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam) 580,00
Bar (Fabrikam) 580,00

Ausgleich der Fabrikam-Zahlung mit der Rechnung von Fabrikam Ost

Buchung für Fabrikam

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Fällig von Fabrikam Ost (Fabrikam) 580,00
Kreditoren (Fabrikam) 580,00

Buchung für Fabrikam Ost

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam Ost) 580,00
Fällig an Fabrikam (Fabrikam Ost) 580,00
Kreditoren (Fabrikam Ost) 20,00
Skonto (Fabrikam Ost) 20,00

Für Fabrikam Ost liegt eine offene Rechnung für den Kreditor "100" (Fourth Coffee) vor. Bei Fabrikam wird eine Zahlung für den Fabrikam-Kreditor "3004" (Fourth Coffee) eingegeben und gebucht. Die Zahlung wird mit der offenen Rechnung für Fabrikam Ost ausgeglichen. Im Zuge des Ausgleichsprozesses wird eine Wechselkursverlustbuchung generiert.

  • Wechselkurs von Euro (EUR) in US-Dollar (USD) zum Rechnungsdatum: 1,2062
  • Wechselkurs für EUR in USD zum Zahlungsdatum: 1,2277

Buchung der Rechung in Fabrikam Ost für Kreditor "100" von Fabrikam Ost

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Ausgabe (Fabrikam Ost) 600,00 EUR/723,72 USD
Kreditoren (Fabrikam Ost) 600,00 EUR/723,72 USD

Generierung und Buchung der Zahlung in Fabrikam für Fabrikam-Kreditor "3004"

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam) 600,00 EUR/736,62 USD
Bar (Fabrikam) 600,00 EUR/736,62 USD

Ausgleich der Fabrikam-Zahlung mit der Rechnung von Fabrikam Ost

Buchung für Fabrikam

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Fällig von Fabrikam Ost (Fabrikam) 600,00 EUR/736,62 USD
Kreditoren (Fabrikam) 600,00 EUR/736,62 USD
Realisierter Verlust (Fabrikam) 0,00 EUR/12,90 USD
Fällig von Fabrikam Ost (Fabrikam) 0,00 EUR/12,90 USD

Buchung für Fabrikam Ost

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam Ost) 600,00 EUR/736,62 USD
Fällig an Fabrikam (Fabrikam Ost) 600,00 EUR/736,62 USD
Fällig an Fabrikam (Fabrikam Ost) 0,00 EUR/12,90 USD
Kreditoren (Fabrikam Ost) EUR 0,00/USD 12,90

Für Fabrikam Ost liegt eine offene Rechnung für den Kreditor "100" (Fourth Coffee) vor. Auf die Rechnung wird Skonto gewährt, und eine Mehrwertsteuerbuchung wird generiert. Bei Fabrikam wird eine Zahlung für den Fabrikam-Kreditor "3004" (Fourth Coffee) gebucht. Die Zahlung wird mit der offenen Rechnung für Fabrikam Ost ausgeglichen. Im Zuge des Ausgleichsprozesses wird eine Wechselkursverlustbuchung generiert. Der Skonto wird auf die juristische Person für die Rechnung (Fabrikam Ost), der Wechselkursverlust auf die juristische Person für die Zahlung (Fabrikam) gebucht.

  • Wechselkurs von EUR in USD zum Rechnungsdatum: 1,2062
  • Wechselkurs für EUR in USD zum Zahlungsdatum: 1,2277

Buchung der Rechnung und Generierung einer Steuerbuchung in Fabrikam Ost für Kreditor "100"

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Ausgabe (Fabrikam Ost) 564,07 EUR/680,38 USD
Mehrwertsteuer (Fabrikam Ost) 35,93 EUR/43,34 USD
Kreditoren (Fabrikam Ost) 600,00 EUR/723,72 USD

Generierung und Buchung der Zahlung in Fabrikam für Kreditor "3004"

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam) 588,72 EUR/722,77 USD
Bar (Fabrikam Ost) 588,72 EUR/722,77 USD

Ausgleich der Fabrikam-Zahlung mit der Rechnung von Fabrikam Ost

Buchung für Fabrikam

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Fällig von Fabrikam Ost (Fabrikam) 588,72 EUR/722,77 USD
Kreditoren (Fabrikam) 588,72 EUR/722,77 USD
Realisierter Verlust (Fabrikam) 0,00 EUR/12,66 USD
Fällig von Fabrikam Ost (Fabrikam) 0,00 EUR/12,66 USD

Buchung für Fabrikam Ost

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam Ost) 588,72 EUR/722,77 USD
Fällig an Fabrikam (Fabrikam Ost) 588,72 EUR/722,77 USD
Fällig an Fabrikam (Fabrikam Ost) 0,00 EUR/12,66 USD
Kreditoren (Fabrikam Ost) 0,00 EUR/12,66 USD
Kreditoren (Fabrikam Ost) 11,28 EUR/13,61 USD
Skonto (Fabrikam Ost) 11,28 EUR/13,61 USD

Beispiel 5: Kreditorengutschrift mit primärer Zahlung

Bei Fabrikam wird eine Zahlung in Höhe von 75,00 für den Kreditor "3004" (Fourth Coffee) generiert. Die Zahlung wird mit einer offenen Rechnung für den Kreditor "3004" von Fabrikam West und einer offenen Gutschrift für den Kreditor "100" von Fabrikam Ost ausgeglichen. Die Zahlung wird im Formular zum Bearbeiten offener Posten als Seite Transaktion begleich dargestellt.

Buchung der Rechnung an Fabrikam West für Kreditor "3004"

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Ausgabe (Fabrikam West) 100,00
Kreditoren (Fabrikam West) 100,00

Buchung der Gutschrift an Fabrikam West für Kreditor "100"

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam Ost) 25,00
Bestellretouren (Fabrikam Ost) 25,00

Buchung der Zahlung an Fabrikam für Kreditor "3004"

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam) 75,00
Bar (Fabrikam) 75,00

Ausgleich der Fabrikam-Zahlung mit Rechnung für Fabrikam West und Gutschrift für Fabrikam Ost

Buchung für Fabrikam

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam) 25,00
Fällig an Fabrikam Ost (Fabrikam) 25,00
Fällig von Fabrikam West (Fabrikam) 100,00
Kreditoren (Fabrikam) 100,00

Buchung für Fabrikam Ost

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Fällig von Fabrikam (Fabrikam Ost) 25,00
Kreditoren (Fabrikam Ost) 25,00

Buchung für Fabrikam West

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam West) 100,00
Fällig an Fabrikam (Fabrikam West) 100,00

Beispiel 6: Kreditorengutschrift ohne primäre Zahlung

Bei Fabrikam wird eine Zahlung in Höhe von 75,00 für den Kreditor "3004" (Fourth Coffee) generiert. Die Zahlung wird mit einer offenen Rechnung für den Kreditor "3004" von Fabrikam West und einer offenen Gutschrift für den Kreditor "100" von Fabrikam Ost ausgeglichen. Die Zahlung ist im Formular zum Bearbeiten offener Posten als Seite Transaktion begleich nicht ausgewählt.

Buchung der Rechnung an Fabrikam West für Kreditor "3004"

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Ausgabe (Fabrikam West) 100,00
Kreditoren (Fabrikam West) 100,00

Buchung der Gutschrift an Fabrikam West für Kreditor "100"

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam Ost) 25,00
Bestellretouren (Fabrikam Ost) 25,00

Buchung der Zahlung an Fabrikam für Kreditor "3004"

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam) 75,00
Bar (Fabrikam) 75,00

Ausgleich der Fabrikam-Zahlung mit Rechnung für Fabrikam West und Gutschrift für Fabrikam Ost

Buchung für Fabrikam

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Fällig von Fabrikam West (Fabrikam) 75,00
Kreditoren (Fabrikam) 75,00

Buchung für Fabrikam Ost

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Fällig von Fabrikam West (Fabrikam Ost) 25,00
Kreditoren (Fabrikam Ost) 25,00

Buchung für Fabrikam West

Konto Sollbetrag Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam West) 75,00
Fällig an Fabrikam (Fabrikam West) 75,00
Kreditoren (Fabrikam West) 25,00
Fällig an Fabrikam Ost (Fabrikam West) 25,00