Vorabrechnungen für Osteuropa

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Dieser Artikel enthält Informationen zu Vorauszahlungsrechnungen für Osteuropa. Eine Vorauszahlungsrechnung ist ein Dokument, das Sie für einen Debitor oder Kreditor erstellen können. Es gibt den Betrag an, der für einen Auftrag im Voraus bezahlt werden muss.

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Eine weitere Möglichkeit besteht darin, die Funktionalität der Vorauszahlungsrechnung zu nutzen. Ab Version 10.0.28 von Microsoft Dynamics 365 Finance können Sie diese Funktionalität nutzen, indem Sie auf Kreditorenkonten>Einrichten>Parameter>Sachkonto und Mehrwertsteuer gehen und die Option Vorauszahlungsrechnung verwenden auf dem Inforegister Vorauszahlungsrechnung auf Ja setzen. Weitere Informationen finden Sie unter Vorauszahlungsrechnungen vs. Vorauszahlungen.

Mit der Funktion „Vorauszahlungsrechnung“ können folgende Aufgaben ausgeführt werden:

  • Stellen Sie Debitoren Vorausrechnungen aus und verfolgen Sie den Status dieser Vorausrechnungen (Offen, Teilweise bezahlt oder Geschlossen) nach.
  • Nur für Polen: Buchen Sie Vorauszahlungsrechnungstransaktionen und Mehrwertsteuertransaktionen (MwSt.-Transaktionen).
  • Generieren Sie automatisch Zahlungserfassungspositionen auf der Grundlage einer Vorauszahlungsrechnung.
  • Verknüpfen Sie Vorauszahlungen, die Sie von Debitoren erhalten, mit Vorauszahlungsrechnungen (entweder vor oder nach der Buchung der Vorauszahlung).
  • Ändern Sie die MwSt.-Buchung in den gebuchten Vorauszahlungen (d. h. wandeln Sie eine Vorauszahlung in eine Zahlung oder eine Zahlung in eine Vorauszahlung um oder ändern Sie das Buchungsdatum, den Steuersatz oder den Betrag).
  • Nur für die Tschechische Republik: Erstellen Sie einen Steuerbeleg für die mehrwertsteuerpflichtige Lieferung.

Der Artikel umfasst folgende Abschnitte:

Vorauszahlungsrechnungen für Polen

Polnische Unternehmen, die Vorauszahlungen erhalten, müssen eine Rechnung für Vorauszahlungen für den Debitor erstellen. Diese Vorauszahlungsrechnung wird im Hauptbuch gebucht und ist ein obligatorisches Dokument für Mehrwertsteuerzwecke. Die auf der Vorauszahlungsrechnung berechnete Steuer muss dem Finanzamt gemeldet werden.

Wenn der endgültige Warenverkauf erfolgt, sollte die Vorauszahlungsrechnung auf der Verkaufsrechnung angegeben werden. Der Gesamtumsatz muss Vorauszahlungen enthalten.

Wenn die Verkaufsrechnung gebucht wird, wird die beglichene Vorauszahlungsrechnung umgekehrt. Die ursprüngliche Vorauszahlungsrechnung wird durch eine Vorauszahlungsumkehr ausgeglichen.

Debitorenkonten für Vorauszahlungsrechnungen einrichten

  1. Legen Sie auf der Seite Debitorenkontenparameter auf der Registerkarte Aktualisierungen auf dem Inforegister Vorauszahlungsrechnung die folgenden Felder fest.

    Feld Description
    Buchungsprofil

    Nur für Polen: Wählen Sie das Buchungsprofil aus, das mit der Vorauszahlungsrechnung verwendet werden soll.

    Wichtig: Für die Tschechische Republik und Ungarn werden Vorauszahlungsrechnungen nicht als Buchhaltungs- oder Steuerdokument behandelt und nicht im Hauptbuch gebucht. Daher sollten Sie dieses Feld für diese Länder/Regionen leer lassen, um zu verhindern, dass Vorauszahlungsrechnungen im Hauptbuch gebucht werden.
    Gegenkonto Wählen Sie das Gegenkonto aus.
    Mehrwertsteuergruppe Wählen Sie die Mehrwertsteuergruppe aus, die bei der Berechnung der Mehrwertsteuer für die Vorauszahlungsrechnung verwendet werden soll.
    Umkehr als Korrektur Aktivieren Sie dieses Kontrollkästchen, wenn die Umkehr einer Vorauszahlungsrechnung als Korrektur betrachtet werden soll.
    Am Rechnungsdatum umkehren Aktivieren Sie dieses Kontrollkästchen, um die Vorauszahlung am Datum der Rechnungsbuchung umzukehren.

  2. Legen Sie im Inforegister Zahlung die folgenden Felder fest.

    Feld Description
    Mehrere Vorauszahlungsdaten Wählen Sie Annehmen, Warnung oder Fehler aus.
    Nicht übereinstimmendes Datum Wählen Sie Annehmen, Warnung oder Fehler aus.
    Nicht übereinstimmender Betrag Wählen Sie Annehmen, Warnung oder Fehler aus.
    Verknüpfung mit gebuchter Vorauszahlungsrechnung Wählen Sie Annehmen, Warnung oder Fehler aus.
    (CZE), (POL) Vorauszahlungsabwicklung Wählen Sie Erweitert aus.

  3. Legen Sie auf der Registerkarte Nummernkreise die Nummernkreise der folgenden Referenzen fest:

    • Steuerdokument
    • Steuergutschrift
    • Vorauszahlungsrechnung
    • Gutschrift zu einer Vorauszahlungsrechnung
    • Vorauszahlungsrechnungsumkehr
    • Vorauszahlungsrechnungsbeleg
    • Gutschriftsbeleg zu einer Vorauszahlungsrechnung
    • Vorauszahlungsrechnungs-Umkehrbeleg

Eine Debitorenvorauszahlungsrechnung erstellen

  1. Gehen Sie zu Debitorenkonten>Allgemein>Vorauszahlungsrechnungen>Alle Vorauszahlungsrechnungen.
  2. Wählen Sie im Aktionsbereich auf der Registerkarte VorauszahlungsrechnungVorauszahlungsrechnung aus, um eine Vorauszahlungsrechnung zu erstellen.
  3. Geben Sie die erforderlichen Informationen ein und wählen Sie dann aus Buchen aus, um die Vorauszahlungsrechnung zu buchen.

Eine Vorauszahlungsrechnung kann einen der folgenden Status haben: Geöffnet, Teilweise bezahlt oder Geschlossen. Sie können den Status einer gebuchten Vorauszahlungsrechnung manuell ändern. Wählen Sie Status und dann auf der Seite Status einer Vorauszahlungsrechnung ändern im Feld Neuer Status den neuen Status der Vorauszahlungsrechnung aus.

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Sie können den Status einer Vorauszahlungsrechnung jederzeit ändern. Sie können geschlossene Vorauszahlungsrechnungen nicht in Transaktionen verarbeiten.

Nur für Polen: Vorauszahlungsrechnungstransaktionen werden generiert, wenn Sie in den Debitorenkontenparametern ein Buchungsprofil für Vorauszahlungsrechnungen einrichten. Um die gebuchten Transaktionen anzuzeigen, wählen Sie Beleg auf der Seite Vorauszahlungsrechnung aus.

MwSt. auf Vorauszahlungsrechnungen

Unternehmen müssen auf Vorauszahlungen von Debitoren Mehrwertsteuer ausweisen, auch wenn der Verkauf noch nicht abgeschlossen ist. Um die MwSt. aus einer Vorauszahlung zu buchen, können Sie einer Vorauszahlungsrechnung eine Position hinzufügen, die Angaben zur MwSt. enthält. Eine Vorauszahlungsrechnung kann mehrere Positionen haben, die wiederum MwSt.-Angaben enthalten, die aus Auftragspositionen übernommen werden. Daher können Sie die MwSt. aus einer Vorauszahlung in strikter Übereinstimmung mit den Auftragspositionen buchen.

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Die MwSt.-Angaben werden nur dann in die Vorauszahlungsrechnungspositionen kopiert, wenn das Feld Art der Steuer auf der Seite Mehrwertsteuercodes auf Standard-MwSt. oder Reduzierte MwSt. eingestellt ist. Andernfalls werden sie in die Vorauszahlungsrechnungspositionen kopiert, als ob der MwSt.-Betrag 0 (null) wäre.

Eine Vorauszahlungsrechnung mit einem Auftrag oder einer Freitextrechnung verknüpfen

Jede Vorauszahlungsrechnung kann jeweils nur mit einem Auftrag oder einer Freitextrechnung verknüpft sein. Sie können eine bestehende Vorauszahlungsrechnung einem anderen Auftrag oder einer Freitextrechnung neu zuordnen, sofern mit der Vorauszahlungsrechnung keine Vorauszahlungen verknüpft sind.

Um eine Vorauszahlungsrechnung mit einem Auftrag zu verknüpften, gehen Sie wie folgt vor:

  1. Wählen Sie auf der Seite Alle Vorauszahlungsrechnungen die Vorauszahlungsrechnung aus.
  2. Wählen Sie im Aktionsbereich Vorauszahlungsrechnung und dann Auftrag aus.
  3. Wählen Sie den Auftrag, der mit der Vorauszahlungsrechnung verknüpft werden soll, und dann OK aus.

Um eine Vorauszahlungsrechnung mit einer Freitextrechnung zu verknüpften, gehen Sie wie folgt vor:

  1. Wählen Sie auf der Seite Alle Vorauszahlungsrechnungen die Vorauszahlungsrechnung aus.
  2. Wählen Sie im Aktionsbereich Vorauszahlungsrechnung und dann Freitextrechnung aus.
  3. Wählen Sie die Vorauszahlungsrechnung, die mit der Vorauszahlungsrechnung verknüpft werden soll, und dann OK aus.

Eine Debitorenvorauszahlungsrechnung aus einem Auftrag erstellen

  1. Erstellen Sie einen Auftrag, oder wählen Sie einen vorhandenen Auftrag aus.

  2. Wählen Sie Rechnung und dann Generieren>Vorauszahlungsrechnung aus.

  3. Legen Sie auf der Seite Vorauszahlungsrechnung erstellen die folgenden Felder fest:

    Feld Description
    Prozent Geben Sie den Prozentsatz der Vorauszahlung für den Auftrag an.
    Gegenkonto Wählen Sie das Standardgegenkonto aus, das bei der Vorauszahlungsrechnung verwendet werden soll.
    Auftrag aktualisieren Wählen Sie Alle, Jetzt liefern, Entnommen, Lieferschein oder Entnommene Menge und nicht vorrätige Produkte. Der Vorauszahlungsrechnungsbetrag wird auf Grundlage der Auftragsbeträge für die Artikel berechnet.
    VAT buchen Geben Sie an, ob bei der Vorausrechnungsbuchung die MwSt. gebucht werden soll.
    MwSt.-Buchungsdatum Geben Sie das Datum an, an dem die MwSt. gebucht werden soll.
    Buchungsprofil mit Erfassungsbeleg für Vorauszahlung Geben Sie das Buchungsprofil für die Vorauszahlung an.
    Steuerdokument erstellen Geben Sie an, ob ein Steuerdokument erstellt werden soll.

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Nur für Polen: Vorauszahlungsrechnungstransaktionen werden generiert, wenn Sie in den Debitorenkontenparametern ein Buchungsprofil für Vorauszahlungsrechnungen einrichten.

Eine Debitorenvorauszahlungsrechnung aus einer Freitextrechnung erstellen

  1. Erstellen Sie eine Freitextrechnung oder wählen Sie eine vorhandene Freitextrechnung aus.

  2. Wählen Sie auf der Registerkarte Rechnung im Abschnitt NeuVorauszahlungsrechnung aus.

    Sie können nun eine neue Vorauszahlungsrechnung erstellen, die mit der Freitextrechnung verknüpft wird.

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Nur für Polen: Vorauszahlungsrechnungstransaktionen werden generiert, wenn Sie in den Debitorenkontenparametern ein Buchungsprofil für Vorauszahlungsrechnungen einrichten.

  • Wählen Sie auf der VorauszahlungsrechnungDrucken aus.

Nur für Polen: Sie können ein Vorauszahlungsrechnungsdokument des Steuerdokuments ausdrucken. Wählen Sie bei der Vorauszahlungsrechnungsbuchung eine Option aus.

Nur für Polen: Das Layout der Verkaufsrechnungs- und der Freitextrechnungsdokumente sollte die folgenden Informationen über die beglichene Vorauszahlungsrechnung enthalten:

  • Nummer der Vorauszahlungsrechnung
  • Datum der Vorauszahlungsrechnung
  • Betrag ohne MwSt., MwSt.-Betrag, Betrag mit MwSt. und Währung
  • MwSt.-Satz

Die Zusammenfassung der MwSt.-Beträge sollte das Feld Steuer aus Vorauszahlungsrechnung enthalten. Der fällige Betrag sollte um den Betrag der Vorauszahlungsrechnung reduziert sein.

Einen Zahlungsvorschlag aus einer Vorauszahlungsrechnung erstellen

Wenn Sie eine neue Zahlungserfassung erstellen, können Sie automatisch Zahlungserfassungspositionen generieren, die auf einer Vorauszahlungsrechnung basieren.

  1. Wählen Sie auf der Seite Zahlungserfassung die Option Zahlungserfassungsbeleg und dann Positionen aus.
  2. Wählen Sie auf der Seite ErfassungsbelegZahlungsvorschlag>Zahlungsvorschlag aus Vorauszahlungsrechnung, um einen Zahlungsvorschlag aus Vorauszahlungsrechnungen zu erstellen. Informationen wie Buchungsprofil und Mehrwertsteuergruppen werden aus der Vorauszahlungsrechnung übernommen.

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Neue Vorauszahlungen werden automatisch mit Vorauszahlungsrechnungen verknüpft, wenn die Optionen Vorauszahlungen verknüpfen und Status ändern auf der Seite Zahlungsvorschlag aus Vorauszahlungsrechnungen erstellen.

Um eine Vorauszahlung aus der Zahlungserfassung mit einer Vorauszahlungsrechnung zu verknüpfen, Gehen Sie wie folgt vor.

  • Öffnen Sie die Zahlungserfassung, wählen Sie die Position mit der Vorauszahlung aus und wählen Sie dann Funktionen>Mit Vorauszahlungsrechnungen verknüpfen.

Um eine Vorauszahlung aus der Seite Debitorenbuchungen mit einer Vorauszahlungsrechnung zu verknüpfen, gehen Sie wie folgt vor.

  1. Wählen Sie Alle Debitoren>Debitor>Transaktionen aus.
  2. Wählen Sie die Zahlungserfassung aus, wählen Sie die Position mit der Vorauszahlung und dann Funktionen>Mit Vorauszahlungsrechnungen verknüpfen aus.

Um eine Vorauszahlungsrechnung mit einer Vorauszahlungsposition zu verknüpften, gehen Sie wie folgt vor:

  1. Wählen Sie auf der Seite Alle Vorauszahlungsrechnungen die Vorauszahlungsrechnung aus.
  2. Wählen Sie im Aktionsbereich Vorauszahlungsrechnung und dann Vorauszahlung aus.
  3. Wählen Sie Vorauszahlungsposition, die mit der Vorauszahlungsrechnung verknüpft werden soll, und dann OK aus.

Gutschriften zu einer Vorauszahlungsrechnung

  • Nur für Polen: Um eine Vorauszahlungsrechnung zu stornieren, können Sie eine Gutschrift für eine Vorauszahlungsrechnung erstellen und diese im Hauptbuch buchen.
  • Um eine Gutschrift zu erstellen, können Sie eine neue Vorauszahlungsrechnung erstellen und dann Gutschrift auswählen. Sie können dann die Vorauszahlungsrechnung auswählen, die storniert werden soll.
  • Sie können auch eine Gutschrift für eine Verkaufsrechnung mit Vorauszahlungs-Rechnungsausgleich erstellen.
  • Das Layout von Gutschriften für Vorauszahlungsrechnung enthält Informationen zu den Positionen vor und nach der Korrektur.
  • Nur für Polen: Hauptbuchtransaktionen werden erstellt, nachdem die Gutschrift für die Vorauszahlungsrechnung gebucht wurde.

Steuerbelege für die Tschechische Republik

Für die Tschechische Republik können Sie ein Steuerdokument erstellen, das auf Vorauszahlungsinformationen für die mehrwertsteuerpflichtige Lieferung basiert. Sie können das Steuerdokument auf der Vorauszahlungsseite erstellen, erstellen und anzeigen oder erstellen und drucken, indem Sie Funktionen>Steuerdokument und dann eine der Optionen auswählen. Das Steuerdokument enthält detaillierte Informationen zur MwSt., wie z. B. die Art der MwSt., den Wert und ihre Grundeinstellungen in der Buchhaltungswährung und der Transaktionswährung.

Kreditorenkonten für Vorauszahlungsrechnungen einrichten

  • Geben Sie auf der Seite Kreditorenkontenparameter auf der Registerkarte Nummernkreise einen Nummernkreis für Vorauszahlungsrechnungen.

Kreditorenvorauszahlungsrechnung erstellen

Sie können eine Vorauszahlungsrechnung manuell erstellen. Alternativ kann die neue Vorauszahlungsrechnung auch auf einer bestehenden Bestellung basieren.

Kreditorenvorauszahlungsrechnung manuell erstellen

  1. Gehen Sie zu Kreditorenkonten>Allgemein>Vorauszahlungsrechnungen>Alle Vorauszahlungsrechnungen.
  2. Wählen Sie im Aktionsbereich auf der Registerkarte VorauszahlungsrechnungVorauszahlungsrechnung aus, um eine Vorauszahlungsrechnung zu erstellen.
  3. Geben Sie die erforderlichen Informationen ein und wählen Sie dann aus Buchen aus, um die Vorauszahlungsrechnung zu buchen.

Eine Vorauszahlungsrechnung kann einen der folgenden Status haben: Geöffnet, Teilweise bezahlt oder Geschlossen. Sie können den Status einer gebuchten Vorauszahlungsrechnung manuell ändern. Wählen Sie Status und dann auf der Seite Status einer Vorauszahlungsrechnung ändern im Feld Neuer Status den neuen Status der Vorauszahlungsrechnung aus.

Schein

Sie können den Status einer Vorauszahlungsrechnung jederzeit ändern. Sie können geschlossene Vorauszahlungsrechnungen nicht in Transaktionen verarbeiten.

Die MwSt.-Angaben werden nur dann in die Vorauszahlungsrechnungspositionen kopiert, wenn das Feld Art der Steuer auf der Seite Mehrwertsteuercodes auf Standard-MwSt. oder Reduzierte MwSt. eingestellt ist. Andernfalls werden sie in die Vorauszahlungsrechnungspositionen kopiert, als ob der MwSt.-Betrag 0 (null) wäre.

Jede Vorauszahlungsrechnung kann jeweils nur mit einer Bestellung verknüpft sein. Sie können eine bestehende Vorauszahlungsrechnung einer anderen Bestellung neu zuordnen, sofern mit der Vorauszahlungsrechnung keine Vorauszahlungen verknüpft sind.

Um eine Vorauszahlungsrechnung mit einer Bestellung zu verknüpften, gehen Sie wie folgt vor:

  1. Wählen Sie auf der Seite Alle Vorauszahlungsrechnungen die Vorauszahlungsrechnung aus.
  2. Wählen Sie im Aktionsbereich Vorauszahlungsrechnung und dann Bestellung aus.
  3. Wählen Sie die Bestellung, die mit der Vorauszahlungsrechnung verknüpft werden soll, und dann OK aus.

Eine Kreditorenvorauszahlungsrechnung aus einer Bestellung erstellen

  1. Erstellen Sie eine Bestellung oder wählen Sie eine vorhandene Bestellung aus.

  2. Wählen Sie Rechnung und dann Generieren>Vorauszahlungsrechnung aus.

  3. Legen Sie auf der Seite Vorauszahlungsrechnung erstellen die folgenden Felder fest:

    Feld Description
    Prozent Geben Sie den Prozentsatz der Vorauszahlung für die Bestellung an.
    Bestellung buchen Wählen Sie eine Option aus. Der Vorauszahlungsrechnungsbetrag wird auf Grundlage des Bestellungsbetrags für die Artikel berechnet.
    Buchungsprofil mit Erfassungsbeleg für Vorauszahlung Geben Sie das Buchungsprofil für die Vorauszahlung an.

Die Funktionen zur Abwicklung von Vorauszahlungsrechnungen und Vorauszahlungen verwenden

Sie können die Funktionalitäten Vorauszahlungsrechnung und Vorauszahlungsabwicklung im Geschäftsprozess nutzen. Hier ist ein Beispiel:

  1. Ein Benutzender reicht eine Vorauszahlungsrechnung mit ausgewiesener MwSt. an einen Debitor für eine Vorauszahlung ein. Die Vorauszahlungsrechnung wird nicht im Sachkonto gebucht.
  2. Der Benutzende erstellt und bucht die Vorauszahlung ohne MwSt.
  3. Der Benutzende erstellt eine Vorauszahlungsabwicklung und verknüpft diese mit der Vorauszahlungsrechnung. Anschließend bucht der Benutzende die Vorauszahlungsabwicklung und erstellt das Steuerdokument. Das System bucht die MwSt. im Sachkonto und ordnet die MwSt. der Vorauszahlung zu.

Schein

Löschen Sie den Wert im Feld Buchungsprofil auf dem Inforegister Vorauszahlungsrechnung auf der Registerkarte Aktualisieren des Debitorenkontenparameters. Legen Sie beim Erstellen der Vorauszahlungsrechnung die Option Steuer buchen auf Ja fest.

Um eine Vorauszahlungsabwicklung zu erstellen und mit einer Vorauszahlungsrechnung zu verknüpften, gehen Sie wie folgt vor:

  1. Gehen Sie zu Debitorenkonten>Debitoren und suchen und öffnen Sie den Debitorendatensatz.
  2. Wählen Sie im Aktionsbereich Debitor>Transaktionen aus, wählen Sie die Vorauszahlungstransaktion und dann Vorauszahlungsabwicklung.
  3. Stellen Sie die Option In Zahlung umwandeln auf Nein ein.
  4. Wählen Sie Vorauszahlungrechnung aus, um die Vorauszahlungsabwicklung mit der Vorauszahlungsrechnung zu verknüpfen. Das System erstellt automatisch MwSt.-Positionen aus der Vorauszahlungsrechnung.
  5. Buchen Sie die Vorauszahlungsabwicklung. Das System erstellt automatisch Mehrwertsteuertransaktionen für die Vorauszahlung.

Umkehr von Mehrwertsteuerbeträgen für die Tschechische Republik

Um die Umkehr von Mehrwertsteuerbeträgen basierend auf einer Vorauszahlungsabwicklung manuell festzulegen, aktivieren Sie das Feature (Tschechisch) Manuelle Eingabe von Mehrwertsteuerbeträgen aktivieren. Informationen zur Aktivierung von Features finden Sie unter Funktionsverwaltungsüberblick.

Schein

Diese Funktion steht nur für Kreditorenkonten zur Verfügung.

Wenn Sie eine Rechnungstransaktion zur Verrechnung mit einer Zahlung markieren, können Sie die Mehrwertsteuerbeträge für die Umkehr auf der Registerkarte Mehrwertsteuerbeträge umkehren auf der Seite Transaktion abwickeln. Bei Bedarf können Sie die Steuerbeträge im Feld Steuerbetrag zur Ausgleich aktualisieren.