Die Funktionen des Kontenplans beschreiben
Einführung in die Kontenpläne
Ein Kontenplan (COA) ist ein Index aller Finanzkonten in der Finanzbuchhaltung eines Unternehmens. Kurz gesagt, handelt es sich um ein organisatorisches Tool, das eine übersichtliche Aufschlüsselung aller Finanztransaktionen, die ein Unternehmen während eines bestimmten Abrechnungszeitraums durchgeführt hat, in Unterkategorien unterteilt.
Sachkonto und Buch.-Blatteinrichtung konfigurieren
Sie können Buch.-Blätter schnell und effizient verwenden, sobald sie eingerichtet sind. Es müssen mehrere Komponenten eingerichtet werden, um Fibu Buch.-Blätter verwenden zu können.
Sachkonto
Jede juristische Person verfügt über ein Sachkonto, und jedes Sachkonto kann mit einem Kontenplan verknüpft werden. Mehrere Sachkonten können mit demselben Kontenplan verknüpft werden, sodass Sie denselben Kontenplan mit mehr als einer juristischen Person teilen können. Sie müssen auch angeben, welche Kontostruktur oder -strukturen für jede juristische Person an das Sachkonto angehängt werden soll bzw. sollen.
Ausgleichende Finanzdimension
Die einheitenbezogene Buchhaltung setzt voraus, dass Sie eine Bilanz für eine bestimmte Finanzdimension erstellen. Daher müssen alle Buchhaltungseinträge, die in der Finanzbuchhaltung vorgenommen werden, auf die Werte der Finanzdimension abgeglichen werden. Das wird als Ausgleichende Finanzdimension bezeichnet. Die für die einheitenbezogene Buchhaltung verwendete ausgleichende Finanzdimension wird auf der Seite Sachkonto unter Finanzbuchhaltung>Sachkonto-Einstellungen>Sachkonto ausgewählt. Wenn Sie die ausgleichende Finanzdimension in Finance eingeben, wie im Screenshot zu sehen, muss jeder Buchhaltungseintrag sowohl auf der Gesamtebene als auch auf der Ebene der Finanzdimensionswerte ausgeglichen sein.
Wenn der Buchhaltungseintrag nicht auf der Ebene der Finanzdimensionswerte ausgeglichen wird, werden automatisch zusätzliche Buchhaltungseinträge erstellt, um den Buchhaltungseintrag auszugleichen.
Nachdem Sie Kontostrukturen hinzugefügt haben, sollten Sie diese mit dem Sachkonto verknüpfen.
Das folgende Video erklärt die Erstellung eines neuen Kontenplans, von Hauptkonten und eines Hauptbuchs in einer neuen juristischen Person.
Die Sachkontoregeln gelten für alle Finanztransaktionen in der ausgewählten juristischen Person.
Buch.-Blatt-Einstellungen
Finance enthält manuell generierte und systemgenerierte Buch.-Blätter.
Beispiele für systemgenerierte Buch.-Blätter sind solche, die aus den untergeordneten Sachkonten von Debitoren‑ und Kreditorenkonten stammen.
Manuelle Buch.-Blatteinträge werden durch in das System eingegebene Buchungen generiert, z. B. monatliche wiederkehrende Versicherungskosten oder eine einmalige Umverteilung der Einnahmen auf die Abteilungen. Wenn Sie einen manuellen Buch.-Blatteintrag verwenden, werden die Transaktionen nicht sofort gebucht. Bevor Sie einen manuellen Eintrag buchen können, können die folgenden Status für Buchungsblätter gelten:
Geändert
Geprüft
Genehmigt
Gelöscht
Die Buch.-Blattgenehmigung ist optional.
In Finance können Sie Buch.-Blätter verwenden, um die folgenden Aufgaben auszuführen:
Verschiedene Arten von Einträgen steuern – Sie können ein Genehmigungssystem anwenden, sodass Sonder-Buch.-Blätter erst gebucht werden, nachdem sie genehmigt wurden.
Die aus externen Sachkontosystemen importierten Daten überprüfen – Sie können sicherstellen, dass alle gültigen Felder einen Wert enthalten und alle Einschränkungen für die Transaktion erfüllt sind.
Sie sollten sicherstellen, dass die erforderlichen Belegserien eingerichtet sind, bevor Sie Buch.-Blätter erstellen. Sie können Nummernkreise einrichten und an die entsprechenden Referenzen anhängen.
Sie können nicht sowohl das manuelle Genehmigungssystem als auch das Workflow-Genehmigungssystem für denselben Buch.-Blattnamen verwenden. Sie können auch die folgenden Buchungsebenen verwenden:
Aktuell – Standardebene, die verwendet wird
Vorgänge – Wird für die Eingabe von Transaktionen verwendet
Steuer – Erfassen von Transaktionen, die sich auf Steuerberichte auswirken
In der Liste „Detailebene“ können Sie festlegen, wie Buch.-Blattzeilen zusammengefasst werden sollen.
Details – Jede Instanz einer Kontonummer in den Buch.-Blattzeilen wird als separate Kontobuchung gebucht.
Zusammenfassung – Beim Buchen wird automatisch eine Zusammenfassung von Buch.-Blattzeilen zu einem Vorgang durchgeführt, wenn Beleg mit Datum, Kontonummer, Dimension und Währungscode dieselben Werte enthalten.
Es ist wichtig zu wissen, dass die Summierung nicht für Transaktionen mit Mehrwertsteuer durchgeführt wird.
Transaktionstypen
Sie können Standardbeschreibungen für Transaktionstypen, die sich auf die folgenden Belegarten beziehen, weitere Texte hinzufügen:
Debitorenrechnungen
Debitorengutschriften
Debitorenbarzahlungen
Kreditorenzahlungen
Aufträge
Bestellungen
Lagererfassungen
Produktprogrammplanung (MRP)
Anlagen
Fahren Sie fort mit den Finanzdimensionen und Konzepten für Dimensionssätze.