Steuerinformationen

Wenn Sie Microsoft 365 Produkte und Dienste kaufen, werden die steuern, die Sie zahlen, durch eines von zwei Elementen bestimmt: Ihrer Geschäftsadresse oder Ihrer Lieferadresse, falls dies anders ist. Wenn sich Ihre Organisation in den Vereinigten Staaten befindet, müssen Sie eine Federal Employer Identification Number (FEIN) angeben.

Unternehmen in den folgenden Ländern können ihre Umsatzsteuernummer oder lokale Entsprechung angeben:

  • Armenien
  • Australien
  • Österreich
  • Bahamas
  • Bangladesch
  • Belarus
  • Belgien
  • Brasilien*
  • Bulgarien
  • Chile
  • Kolumbien
  • Kroatien
  • Zypern
  • Tschechien
  • Dänemark
  • Estland
  • Finnland
  • Frankreich
  • Deutschland
  • Griechenland
  • Ungarn
  • Indien*
  • Indonesien
  • Irland
  • Insel Man
  • Italien
  • Korea
  • Lettland
  • Liechtenstein
  • Litauen
  • Luxemburg
  • Malaysia
  • Malta
  • Mexiko
  • Monaco
  • Niederlande
  • Neuseeland
  • Norwegen
  • Polen
  • Portugal
  • Rumänien
  • Saudi Arabien
  • Slowakei
  • Slowenien
  • Südafrika
  • Spanien
  • Schweden
  • Schweiz
  • Taiwan
  • Thailand
  • Türkei
  • Vereinigte Arabische Emirate
  • Vereinigtes Königreich

*Für die meisten aufgeführten Länder ist die Angabe einer Umsatzsteuernummer oder einer lokalen Entsprechung optional. Für Brasilien und Indien ist die Steuernummer erforderlich.

Hinweis

Wenn Sie sich an den Support wenden müssen, müssen Sie Ihr FEIN, Ihre Umsatzsteuernummer oder die lokale Entsprechung an den Support-Agenten übergeben.

Europa, Nahost und Afrika (EMEA)

Wenn Sie Microsoft 365 Dienste in der Region EMEA kaufen, kann dieser Kauf Value-Added Steuer unterliegen.

  • Wenn Sie sich in einem Mitgliedsland der Europäischen Union, Armenisch, Weißrussisch, Norwegen, Slowakei oder Vereinigte Arabische Emirate befinden und Ihre gültige lokale Umsatzsteuer-ID nicht angeben, wendet Microsoft Ireland Operations Ltd. den aktuellen lokalen Umsatzsteuersatz basierend auf dem Abrechnungsland an, auf das Ihr Konto festgelegt ist.

  • Wenn Sie sich in Liechtenstein, Russland, Brasilien, Südafrika oder der Schweiz befinden, wird die Umsatzsteuer angewendet, unabhängig davon, ob Sie Ihre Umsatzsteuer-ID angeben oder nicht.

  • Bevor wir Ihre Umsatzsteuer-ID überprüfen können, muss sie für EU-Kunden zur Überprüfung in den Umsatzsteuerinformationen Exchange Systems (VIES) verfügbar sein. Wenn Ihre Umsatzsteuer-ID nicht überprüft werden kann, wenden Sie sich an Ihre lokale Steuerbehörde.

Sie können sich für die Umsatzsteuer-Nullbewertung qualifizieren, wenn:

  • Sie befinden sich in einem Mitgliedsland der Europäischen Union außerhalb Irlands: Sie können Ihre gültige lokale Umsatzsteuer-ID angeben. Auf diese Weise kann Microsoft Ireland Operations Ltd. die Transaktion steuerfrei verzinsen. Möglicherweise haben Sie jedoch eine lokale Umsatzsteuer-Buchhaltungspflicht. Wenn Sie Bedenken haben, wenden Sie sich an Ihre Steuerbehörde. Anweisungen finden Sie unter Hinzufügen Ihrer Umsatzsteuer-ID.

  • Sie befinden sich in Irland und verfügen über die relevante gültige Umsatzsteuerbefreiungszertifizierung: Microsoft Ireland Operations Ltd. kann berechtigt sein, die Transaktion von der Umsatzsteuer auszunehmen. Wenn Sie dies nicht tun, wendet Microsoft Ireland Operations Ltd. den aktuellen Umsatzsteuersatz für Die Usa an, unabhängig davon, ob Sie eine Umsatzsteuer-ID angeben oder nicht.

  • Sie befinden sich in Armenierisch, Weißrussisch, Norwegen, der Slowakei oder den Vereinigten Arabischen Emiraten: Sie können Ihre lokale Umsatzsteuer-ID angeben. Dadurch wird Microsoft Ireland Operations Ltd. zur Mehrwertsteuer zum Nullsatz der Transaktion berechtigt. Möglicherweise haben Sie jedoch eine lokale Umsatzsteuer-Buchhaltungspflicht. Wenden Sie sich an Ihre Steuerbehörde, wenn Sie Bedenken haben. Anweisungen finden Sie unter Hinzufügen Ihrer Umsatzsteuer-ID.

Länder des asiatisch-pazifischen Raums (APAC)

Wenn Sie von der Microsoft Regional Sales-Niederlassung in Rechnung gestellt werden, "Microsoft Regional Sales Pte. Ltd." wird auf Ihrer Rechnung angezeigt, und Möglicherweise werden Ihnen alle anwendbaren Umsatzsteuern, Verkaufssteuern oder ähnlichen Steuern in Rechnung gestellt.

Wenn Sie von einem der folgenden Standorte in Rechnung gestellt werden, wird die aktuelle lokale Steuer angewendet. Der Speicherort ist in Ihrer Rechnungenthalten:

  • Indien
  • Japan
  • Korea
  • Singapur
  • Taiwan

Nord-, Mittel- und Südamerika

In den Vereinigten Staaten, Kanada, Mexiko, Chile und Kolumbien gelten je nach Produktart und Standort verschiedene Steuersätze.

Wenn Ihre Abrechnung von der Microsoft Corporation(siehe Rechnung)erfolgt und Sie sich für Microsoft 365 außerhalb der VEREINIGTEn Staaten, Kanada, Puerto Rico, Chile und Kolumbien registriert haben, wird die Steuer in der Regel nicht berechnet.

Hinzufügen Ihrer Umsatzsteuer-ID

  1. Navigieren Sie im Admin Center zur Seite Abrechnung > Ihre Produkte.
  2. Wählen Sie auf der Registerkarte Produkte das Abonnement aus, das Sie aktualisieren möchten.
  3. Wählen Sie auf der Seite mit den Abonnementdetails im Abschnitt Dienstnutzungsadresse die Option Dienstnutzungsadresse bearbeiten aus.
  4. Geben Sie im Adressbereich "Dienstnutzung bearbeiten" im Feld "Umsatzsteuernummer" Ihre Umsatzsteuer-ID ein, einschließlich des Präfixes und ohne Leerzeichen.
  5. Wählen Sie Speichern aus.

Wie Steuern berechnet werden

Verkaufssteuern werden anhand des Einzelpreis berechnet und dann aggregiert.

Zum Beispiel:

(Preis pro Einheit X Steuersatz) X = Gesamtumsatzsteuer

-oder-

(1,29 USD X 0,095) X 100 = 12,25 USD

Beantragen des Status "Steuerbefreiung"

Wenn Sie sich für den Status der Steuerbefreiung in Ihrem Markt qualifizieren, starten Sie eine Serviceanfrage, um den Status der Steuerbefreiung für Ihre Organisation festzulegen.

Land oder Gebietsschema Dokumentation
Kanada Freistellungszertifikat (oder gleichwertige Schriftliche Vollmacht)
Chile IVA status/RUT (Registro UnicoArio)
Kolumbien IVA status/RUT (Registro UnicoArio)
Internationale Organisationen, die von der Mehrwertsteuer freigestellt werden können Zertifizierung/Schriftliche Bestätigung durch die lokalen Finanzbehörden
Irland 13B/56A Tax Exemption Certificate
Vereinigte Staaten Steuerbefreiungszertifikat
Puerto Rico Certificado de Compras Exentas

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