SteuerinformationenTax information

Wenn Sie Microsoft 365-Produkte und-Dienste kaufen, werden die Steuern, die Sie zahlen, durch eine von zwei Dingen bestimmt: Ihre Geschäftsadresse oder Ihre Versandadresse, falls Sie anders ist.When you buy Microsoft 365 products and services, the taxes that you pay are determined by one of two things: your business address, or your shipping address, if it's different. Wenn sich Ihre Organisation in den USA befindet, müssen Sie eine Federal Employer Identification Number (fein) angeben.If your organization is in the United States, you must provide a Federal Employer Identification Number (FEIN).

Unternehmen in den folgenden Ländern können Ihre MwSt-Nummer oder eine lokale Entsprechung angeben:Businesses in the following countries can provide their VAT number or local equivalent:

  • ArmenienArmenia
  • AustralienAustralia
  • ÖsterreichAustria
  • BahamasBahamas
  • BangladeschBangladesh
  • WeißrusslandBelarus
  • BelgienBelgium
  • BrasilienBrazil*
  • BulgarienBulgaria
  • ChileChile
  • KolumbienColombia
  • KroatienCroatia
  • ZypernCyprus
  • TschechienCzech Republic
  • DänemarkDenmark
  • EstlandEstonia
  • FinnlandFinland
  • FrankreichFrance
  • DeutschlandGermany
  • GriechenlandGreece
  • UngarnHungary
  • IndienIndia*
  • IndonesienIndonesia
  • IrlandIreland
  • Insel ManIsle of Man
  • ItalienItaly
  • KoreaKorea
  • LettlandLatvia
  • LiechtensteinLiechtenstein
  • LitauenLithuania
  • LuxemburgLuxembourg
  • MalaysiaMalaysia
  • MaltaMalta
  • MexikoMexico
  • MonacoMonaco
  • NiederlandeNetherlands
  • NeuseelandNew Zealand
  • NorwegenNorway
  • PolenPoland
  • PortugalPortugal
  • RumänienRomania
  • Saudi ArabienSaudi Arabia
  • SlowakeiSlovakia
  • SlowenienSlovenia
  • SüdafrikaSouth Africa
  • SpanienSpain
  • SchwedenSweden
  • SchweizSwitzerland
  • TaiwanTaiwan
  • TürkeiTurkey
  • Vereinigte Arabische EmirateUnited Arab Emirates
  • Vereinigtes KönigreichUnited Kingdom

* Für die meisten der aufgeführten Länder ist die Angabe einer Mehrwertsteuernummer oder einer lokalen Entsprechung optional.*For most of the countries listed, providing a VAT number or local equivalent is optional. Für Brasilien und Indien ist die Steuer-ID-Nummer erforderlich.For Brazil and India, the tax identifier number is required.

Hinweis

Wenn Sie sich an den Support wenden müssen, müssen Sie Ihre fein, ihre Umsatzsteuernummer oder Ihr lokales Äquivalent an den Support-Mitarbeiter übergeben.If you need to contact support, have your FEIN, VAT number, or local equivalent ready to give to the support agent.

Europa, Nahost und Afrika (EMEA)Europe, the Middle East, and Africa (EMEA)

Wenn Sie Microsoft 365-Dienste in der Europäischen Union kaufen, unterliegt dieser Kauf Value-Added Steuer (MwSt.).When you buy Microsoft 365 services in the European Union, this purchase is subject to Value-Added Tax (VAT).

  • Wenn Sie sich in einem Mitgliedstaat der Europäischen Union befinden und keine gültige lokale USt-ID angeben, wendet Microsoft Ireland Operations Ltd. den aktuellen lokalen MwSt-Satz an, der auf dem Abrechnungs Land basiert, auf das Ihr Konto festgelegt ist.If you're located in a European Union Member State and you don't provide your valid local VAT ID, Microsoft Ireland Operations Ltd. will apply the current local VAT rate, based on the billing country your account is set to.

  • Wenn Sie in der Schweiz oder in Liechtenstein ansässig sind, wird der aktuell für die Schweiz gültige Mehrwertsteuersatz angewendet, ganz gleich, ob Sie Ihre USt-ID angeben oder nicht.If you're located in Switzerland or Liechtenstein, the current Swiss VAT rate is applied, whether you provide your VAT ID or not.

  • Wenn Sie sich in einem EMEA-Land außerhalb der Europäischen Union und der Schweiz/Liechtenstein befinden, wird die Mehrwertsteuer in der Regel nicht von der Microsoft Ireland Operations Ltd abgebucht.Generally, if you're located in an EMEA country outside the European Union and Switzerland/Liechtenstein, VAT isn't charged by Microsoft Ireland Operations Ltd.

  • Bevor wir Ihre USt-ID validieren können, muss sie im MwSt-Informationsaustauschsystem (MIAS) zur Überprüfung verfügbar sein.Before we can validate your VAT ID, it must be available for verification in the VAT Information Exchange System (VIES). Wenn Ihre UST-ID nicht überprüft werden kann, wenden Sie sich an Ihre lokale Steuerbehörde.If your VAT ID can't be verified, contact your local tax authority.

Sie können sich für eine Mehrwertsteuer-Nullbewertung qualifizieren, wenn:You might qualify for VAT zero-rating if:

  • Sie befinden sich in einem Mitgliedstaat der Europäischen Union außerhalb Irlands: Sie können Ihre gültige lokale USt-ID angeben.You're in a European Union Member State outside Ireland: You can provide your valid local VAT ID. Dadurch kann die Transaktion von Microsoft Ireland Operations Ltd. zur Mehrwertsteuererklärung ohne MwSt. berechnet werden.This lets Microsoft Ireland Operations Ltd. to VAT zero-rate the transaction. Möglicherweise verfügen Sie jedoch über eine lokale MwSt-Abrechnungs Pflicht.However, you might have a local VAT accounting obligation. Wenn Sie Bedenken haben, erkundigen Sie sich bei ihren Steuerberatern.If you have any concerns, check with your tax advisers. Anweisungen finden Sie unter Hinzufügen Ihrer MwSt-ID.For instructions, see Add your VAT ID.

  • Sie sind in Irland und verfügen über die entsprechende gültige MwSt-Befreiungs Zertifizierung: Microsoft Ireland Operations Ltd. ist berechtigt, die Transaktion von der Mehrwertsteuer zu befreien.You're in Ireland and have the relevant valid VAT exemption certification: Microsoft Ireland Operations Ltd. may be entitled to exempt the transaction from VAT. Wenn Sie dies nicht tun, wendet Microsoft Ireland Operations Ltd. den aktuellen irischen MwSt-Satz an, unabhängig davon, ob Sie eine Umsatzsteuer-ID angeben oder nicht.If you don't, Microsoft Ireland Operations Ltd. applies the current Irish VAT rate, whether you provide a VAT ID or not.

Länder des asiatisch-pazifischen Raums (APAC)Asia Pacific countries (APAC)

Wenn Sie vom Microsoft Regional Sales Office in Rechnung gestellt werden, "Microsoft Regional Sales Pte.If you're billed by the Microsoft Regional Sales office, "Microsoft Regional Sales Pte. Ltd. "Ltd." wird auf Ihrer Rechnung angezeigt, und Sie werden möglicherweise für alle zutreffenden Mehrwert-, Umsatz-oder ähnliche Steuern belastet.appears on your invoice, and you might be charged for any applicable value-added, sales, or similar taxes.

Wenn Sie von einem der folgenden Standorte abgebucht werden, wird die aktuelle lokale Steuer angewendet.If you're billed from one of the following locations, the current local tax is applied. Der Ort ist auf Ihrer Rechnungenthalten:The location is included on your invoice:

  • IndienIndia
  • JapanJapan
  • KoreaKorea
  • SingapurSingapore
  • TaiwanTaiwan

Nord-, Mittel- und SüdamerikaNorth, Central, and South America

In den Vereinigten Staaten, Kanada, Mexiko, Chile und Kolumbien gelten je nach Produktbeschaffenheit und Standort verschiedene Steuersätze.In the United States, Canada, Mexico, Chile, and Colombia, various tax rates apply depending on the product nature and your location.

Wenn Ihre Abrechnung von der Microsoft Corporation ausgeführt wird (Siehe Rechnung), und Sie sich für Microsoft 365 außerhalb der USA, Kanadas, Puerto Rico, Chile und Kolumbien angemeldet haben, wird die Steuer in der Regel nicht belastet.If your billing is done by Microsoft Corporation (see your invoice), and you signed up for Microsoft 365 outside of the United States, Canada, Puerto Rico, Chile, and Colombia, then tax is generally not charged.

Mehrwertsteuer-ID hinzufügenAdd your VAT ID

  1. Navigieren Sie im Admin Center zur Seite Abrechnung > Ihre Produkte.In the admin center, go to the Billing > Your products page.
  2. Wählen Sie auf der Registerkarte Produkte das Abonnement aus, das Sie aktualisieren möchten.On the Products tab, select the subscription that you want to update.
  3. Wählen Sie auf der Seite Abonnementdetails im Abschnitt Dienstnutzungsadresse die Option Dienst Verwendungs Adresse bearbeitenaus.On the subscription details page, in the Service usage address section, select Edit service usage address.
  4. Geben Sie im Bereich Dienst Verwendungs Adresse bearbeiten im Feld MwSt.- Nummer Ihre Umsatzsteuer-ID, einschließlich des Präfixes, und ohne Leerzeichen ein.On the Edit your service usage address pane, in the VAT number box, enter your VAT ID, including the prefix, and without any spaces.
  5. Klicken Sie auf Speichern.Select Save.

Berechnung der SteuernHow taxes are calculated

Mehrwertsteuern werden anhand des VK-Preises berechnet und dann aggregiert.Sales taxes are calculated against the unit price, and then aggregated.

Beispiel:For example:

(Einheitspreis X Steuersatz) X Quantity = Gesamtumsatz Steuer(unit price X tax rate) X quantity = total sales tax

oder-or-

($1,29 X 0,095) X 100 = $12,25($1.29 X 0.095) X 100 = $12.25

Steuerbefreiungsstatus beantragenApply for tax-exempt status

Wenn Sie sich für den steuerfreien Status in Ihrem Markt qualifizieren, Starten Sie eine Serviceanfrage , um den Steuerbefreiungsstatus für Ihre Organisation festzulegen.If you qualify for tax-exempt status in your market, start a service request to establish tax exempt status for your organization.

Land oder GebietsschemaCountry or locale DokumentationDocumentation
KanadaCanada Befreiungs Zertifikat (oder gleichwertiges Genehmigungsschreiben)Certificate of Exemption (or equivalent letter of authorization)
ChileChile Iva-Status/Rut (Registro Unico tributario)IVA status/RUT (Registro Unico Tributario)
KolumbienColombia Iva-Status/Rut (Registro Unico tributario)IVA status/RUT (Registro Unico Tributario)
Internationale Organisationen, die von der Mehrwertsteuer freigestellt werden könnenInternational organizations that hold tax exemption Zertifizierung/Brief Bestätigung von lokalen SteuerbehördenCertification / letter confirmation from local tax authorities
IrlandIreland 13B/56A Tax Exemption Certificate13B/56A Tax Exemption Certificate
Vereinigte StaatenUnited States Mehrwertsteuer-Befreiungs ZertifikatSales Tax Exemption Certificate
Puerto RicoPuerto Rico Certificado de compras ExentasCertificado de Compras Exentas

Anzeigen Ihrer Rechnung oder Rechnung (Artikel) View your bill or invoice (article)
Verstehen Ihrer Rechnung oder Rechnung (Artikel)Understand your bill or invoice (article)