Préparer la génération d'états financiers avec des tableaux d'analyse et des catégories de compte

Utilisez les tableaux d'analyse pour obtenir un aperçu des données financières enregistrées dans votre plan comptable. Les tableaux d'analyse analysent les chiffres des comptes généraux et comparent les écritures comptables et les écritures comptables budget. Les résultats s'affichent dans les graphiques de votre tableau de bord, comme le graphique Trésorerie, et dans les états, comme les états Comptes de gestion et Bilan.

Vous accédez à ces deux états, par exemple, avec l'action Relevés financiers dans les tableaux de bord Gestionnaire d'activité et Comptable.

Business Central fournit des exemples de tableaux d'analyse que vous pouvez utiliser immédiatement, vous pouvez sinon configurer vos propres lignes et colonnes pour spécifier les chiffres à comparer. Par exemple, vous pouvez créer des tableaux d'analyse pour calculer les marges bénéficiaires dans des axes tels que les départements ou les groupes de clients. Vous pouvez créer autant d'états financiers personnalisés que vous le souhaitez.

La configuration de tableaux d'analyse exige une compréhension des données financières du plan comptable. Par exemple, vous pouvez afficher les écritures comptables en tant que pourcentages des écritures budget. Cela suppose que les budgets sont créés. Pour plus d'informations, voir Créer des budgets comptabilité.

Catégories de compte et tableaux d'analyse

Vous pouvez utiliser les catégories de compte pour modifier la présentation de vos états financiers. Une fois que vous avez configuré vos catégories de compte dans la fenêtre Catégories de compte général, et que vous sélectionnez l'action Générer les tableaux d'analyse, les tableaux d'analyse sous-jacents pour les états financiers de base sont mis à jour. La prochaine fois que vous exécuterez l'un de ces états, par exemple l'état Relevé de solde, de nouveaux totaux et des sous-entrées seront ajoutés, en fonction de vos modifications. Pour plus d'informations, consultez la section « Catégories de compte » dans Description des écritures comptables et du plan comptable.

Pour créer de nouveaux tableaux d'analyse

Vous pouvez utiliser des tableaux d'analyse pour analyser les chiffres des comptes généraux ou pour comparer les écritures comptables et les écritures comptables budget. Par exemple, vous pouvez afficher les écritures comptables en tant que pourcentages des écritures budget.

  1. Choisissez l'icône Page ou état pour la recherche, entrez Tableaux d'analyse, puis choisissez le lien connexe.

  2. Dans la fenêtre Noms tableaux d'analyse, choisissez Nouveau pour créer un nom pour le tableau d'analyse.

  3. Renseignez les champs selon vos besoins. Positionnez le curseur sur un champ pour lire une brève description.

  4. Choisissez l'action Modifier tableau d'analyse.

  5. Dans la fenêtre Tableau d'analyse, renseignez les champs requis.

    Une fois que vous avez créé un tableau d'analyse et configuré ses lignes, vous devez configurer ses colonnes. Vous pouvez le faire manuellement ou utiliser une présentation colonne prédéfinie.

  6. Choisissez l'action Modifier paramètres présentation colonne.

  7. Dans la fenêtre Présentation colonne, renseignez les champs requis.

Note

Si vous n'avez affecté aucune présentation colonne par défaut au tableau d'analyse, vous devez configurer les colonnes manuellement.

Pour copier un tableau d'analyse existant

Les tableaux d'analyse dans la version standard de Business Central sont la base des états financiers standard, qui ne sont peut-être pas adaptés aux besoins de votre entreprise. Pour créer rapidement vos propres états financiers, vous pouvez commencer par copier un tableau d'analyse existant.

  1. Dans la fenêtre Tableaux d'analyse, sélectionnez un tableau d'analyse, puis choisissez l'action Copier le tableau d'analyse.
  2. Dans la fenêtre Copier le tableau d'analyse, renseignez les champs selon vos besoins, puis cliquez sur le bouton OK.

Pour créer une colonne qui calcule des pourcentages

Il se peut que vous vouliez inclure une colonne dans un tableau d'analyse pour calculer des pourcentages d'un total. Par exemple, si vous avez plusieurs lignes qui ventilent des ventes par dimension, vous pouvez juger utile de disposer d'une colonne indiquant le pourcentage des ventes totales que représente chaque ligne.

  1. Choisissez l'icône Page ou état pour la recherche, entrez Tableaux d'analyse, puis choisissez le lien connexe.
  2. Dans la fenêtre Noms tableaux d'analyse, sélectionnez le tableau d'analyse.
  3. Choisissez l'action Modifier tableau d'analyse pour configurer une ligne de tableau d'analyse et calculer le total sur lequel le pourcentage sera basé.
  4. Insérez une ligne juste au-dessus de la première ligne pour laquelle vous voulez afficher un pourcentage.
  5. Renseignez les champs de la ligne comme suit : dans le champ Type totalisation, entrez Base de pourcentage. Dans le champ Totalisation, saisissez une formule pour le total sur lequel le pourcentage sera basé. Par exemple, si la ligne 11 contient le total des ventes, saisissez 11.
  6. Choisissez l'action Modifier paramètres présentation colonne pour configurer une colonne.
  7. Renseignez les champs de la ligne comme suit : dans le champ Type colonne, sélectionnez Formule. Dans le champ Formule, saisissez une formule correspondant au montant pour lequel vous voulez calculer un pourcentage, suivie de %. Par exemple, si le numéro de colonne N contient le solde période, saisissez N%.
  8. Répétez les étapes 4 à 7 pour chaque groupe de lignes que vous voulez ventiler par pourcentage.

Pour configurer des tableaux d'analyse avec des aperçus

Vous pouvez utiliser un tableau d'analyse pour créer un état comparant les chiffres de la comptabilité et les chiffres budgétés.

  1. Choisissez l'icône Page ou état pour la recherche, entrez Tableaux d'analyse, puis choisissez le lien connexe.

  2. Dans la fenêtre Noms tableaux d'analyse, sélectionnez le tableau d'analyse.

  3. Choisissez l'action Modifier tableau d'analyse

  4. Dans la fenêtre Tableau d'analyse, sélectionnez le nom du tableau d'analyse souhaité dans le champ Nom.

  5. Choisissez l'option Insérer comptes.

  6. Sélectionnez les comptes à inclure dans votre relevé, puis cliquez sur le bouton OK.

    Ces comptes sont à présent insérés dans le tableau d'analyse. Si vous le souhaitez, vous pouvez aussi modifier la présentation colonne.

  7. Sélectionnez l'action Présentation.

  8. Sur le raccourci Filtres axe, définissez le filtre budget sur le nom du filtre désiré.

  9. Cliquez sur le bouton OK.

Vous pouvez maintenant copier et coller votre budget dans un classeur.

Comparaison de périodes comptables à l'aide de formules de période

Votre tableau d'analyse peut comparer les résultats de différentes périodes comptables, par exemple ce mois et le même mois l'année précédente. Pour ce faire, vous ajoutez une colonne avec le champ Formule période comparaison, puis définissez ce champ sur une formule de période.

Une période comptable ne doit pas correspondre au calendrier, mais chaque exercice doit avoir le même nombre de périodes comptables, même si chaque période peut varier.

Business Central utilise la formule de période pour calculer le montant de la période de comparaison en fonction de la période représentée dans le filtre date du formulaire de sélection de l'état. La période de comparaison est basée sur la période de la date de début du filtre de date. Les abréviations utilisées pour les spécifications de période sont les suivantes :

Abréviation Désignation

P

Période.

DP

Dernière période de l'exercice, du semestre ou du trimestre.

FP

Fin de période de l'exercice, du semestre ou du trimestre.

EC

Exercice comptable. Par exemple, EC[1..3] désigne le premier trimestre de l'exercice courant.

Exemples de formule :

Formule Désignation

<Vide>

Période en cours

-1P

Période précédente

-1EC[1..DP]

Ensemble de l'exercice comptable précédent

-1EC

Période de l'exercice comptable précédent équivalente à la période en cours

-1EC[1..3]

Premier trimestre de l'exercice comptable précédent

-1EC[1..FP]

Du début de l'exercice comptable précédent à la fin de la période de l'exercice comptable précédent incluse

-1EC[FP..DP]

De la fin de période de l'exercice précédent à la dernière période de l'exercice comptable précédent incluse

Pour effectuer des calculs basés par périodes, vous devez entrer une formule dans le champ Formule date comparaison à la place.

Note

Il n'est pas toujours transparent de déterminer les périodes à comparer, car vous pouvez définir un filtre date sur un état qui couvre des dates différentes des périodes comptables représentées dans les données du plan comptable. Par exemple, vous créez un tableau d'analyse dans lequel vous souhaitez comparer cette période avec la même période l'année précédente. Vous définissez le champ Filtre période date comparaison sur -1EC. Ensuite, vous exécutez l'état le 28 février et définissez le filtre date sur Janvier et février. Par conséquent, le tableau d'analyse compare les mois de janvier et février de cette année au mois de janvier de l'année précédente, qui est la seule période comptable terminée des deux pour l'année précédente.

Voir aussi

Veille économique
Finances
Configuration de Finance
Les écritures comptables et le plan comptable
Utilisation de Business Central