Exporter des écritures comptables pour les audits fiscaux

Le fichier d'audit standard utilisé à des fins fiscales enregistre des informations commerciales clés (transactions et validations comptables) dans un fichier au format courant spécifié à des fins d'audit. En France, vous devez fournir au gouvernement ces informations dans un fichier d'audit standard à partir de janvier 2014. Cela s'applique aux sociétés pour les besoins d'audit de l'impôt sur les sociétés et de la TVA.

En général, l'état est conçu pour fournir des informations sur les types de compte contenant des écritures validées.

Vous pouvez choisir d'inclure les soldes d'ouverture dans le fichier, mais ce ne sont pas les écritures réelles qui sont validées dans Business Central. Le système calcule le solde d'ouverture à l'aide des écritures d'un compte donné jusqu'à la date de début spécifiée pour le fichier. Les écritures de clôture générées par le processus de clôture de l'exercice précédent sont également incluses dans le calcul. Les soldes d'ouverture sont ensuite mappés dans les champs requis de l'état.

Si vous ne fermez pas votre exercice comptable ou n'exécutez pas l'action Clôturer exercice avant de générer l'état, les comptes de gestion présentent toujours des soldes, qui sont déclarés dans le fichier.

Notes

Les soldes d'ouverture sont uniquement inclus dans l'état pour les comptes présentant un solde différent de zéro. Vous pouvez identifier les soldes d'ouverture à l'aide des valeurs suivantes des champs :

  • JournalCode = 0
  • JournalLib = BALANCE OUVERTURE
  • EcritureNum = 0
  • EcritureLib = Comptes commençant par le préfixe BAL OUV
  • ValidDate = Date de début spécifiée sur la page de demande de l'état

Pour exporter des écritures comptables ver un fichier texte pour un audit fiscal

  1. Sélectionnez l'icône Page ou état pour la recherche, entrez Exporter écritures comptables - Audit fiscal, puis sélectionnez le lien approprié.

  2. Sur la page Exporter écritures comptables - Audit fiscal, sur le raccourci Options, renseignez les champs comme indiqué dans le tableau suivant.

    Champ Désignation
    Date début Entrez la date à utiliser comme date de début de la période couverte par l'audit.
    Date fin Entrez la date à utiliser comme date de fin de la période couverte par l'audit.
    Inclure soldes d'ouverture Indiquez si vous souhaitez inclure les soldes d'ouverture dans le fichier d'audit. Les soldes sont calculés à partir de la date précédent la première date de la période couverte par l'état.
  3. Cliquez sur le bouton OK pour exporter le fichier.

Lorsque vous créez l'état, Business Central trie les informations de l'état en fonction des champs et Date création de l'historique des transactions comptables.

L'état aura le nom suivant : FEC

Voir aussi

Clôturer fiscalement des exercices