Configurer des méthodes de calcul et de validation de la taxe sur la valeur ajoutée

Les clients et les entreprises payent la TVA lorsqu’ils achètent des biens ou des services. Le montant de la TVA à payer peut varier en fonction de plusieurs facteurs. Dans Business Central, vous configurez la TVA pour spécifier les taux à utiliser pour calculer les montants de taxe sur la base des paramètres suivants :

  • À qui vous vendez
  • À qui vous achetez
  • Ce que vous vendez
  • Ce que vous achetez

Vous pouvez configurer manuellement les calculs de la TVA, mais cette procédure peut être délicate et longue. Il serait facile d’utiliser différents taux de TVA par erreur et de générer des états de TVA erronés. Pour faciliter la configuration de la TVA, nous vous recommandons d’utiliser le guide Configuration de la TVA fourni dans le produit.

Cependant, si vous souhaitez configurer vous-même les calculs de TVA, ou en savoir plus sur chaque étape, cet article contient des descriptions de chaque étape :

Conseil

Business Central est disponible dans les pays/régions qui n’utilisent pas la TVA. Pour plus d’informations sur la configuration et la déclaration des taxes dans votre pays/région, consultez les articles de la section Fonctionnalités locales.

Notes

Vous pouvez utiliser le guide Configuration de la TVA uniquement si vous avez créé un profil Ma société, et si vous n’avez pas encore validé de transactions incluant la TVA.

Pour démarrer le guide de configuration assistée, procédez comme suit :

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 1. entrez Configuration assistée.
  2. Choisissez Configurer la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) et finalisez la procédure.
  3. Une fois la configuration assistée terminée, visitez la page Paramètres comptabilisation TVA et vérifiez si vous devez renseigner d’autres champs en fonction des exigences locales de votre version de Business Central. En savoir plus sur Fonctionnalités locales dans Business Central.

Vérifier les paramètres comptabilisation TVA

Pour vous aider à démarrer rapidement, Business Central affiche des notifications s’il vous manque des comptes du grand livre général (G/L) dans les groupes comptabilisation ou les paramètres comptabilisation, par exemple la page Paramètres comptabilisation TVA. Vous pouvez activer ou désactiver ce type de notification à l’aide de la notification Compte général manquant dans le groupe comptabilisation ou la configuration de la page Mes notifications. Il vous suffit d’accéder à la page Mes paramètres, puis de choisir Modifier lorsque je reçois des notifications. .

Si vous choisissez une telle notification, Business Central crée automatiquement ces paramètres comptabilisation en fonction des groupes comptabilisation du document ou de la feuille que vous utilisez actuellement.

À ce stade, vous pouvez simplement remplir les comptes généraux manquants. Puis, plus tard, lorsque vous affinez davantage les paramètres, il est possible que vous réalisiez que cette configuration initiale n’est pas correcte. Et Business Central n’autorise pas la suppression des paramètres comptabilisation TVA ni des paramètres comptabilisation lorsqu’il existe des écritures créées à partir de telles configurations. À partir de la 1re vague de lancement 2022, vous pouvez utiliser le champ Bloqué sur la page Paramètres comptabilisation TVA pour empêcher les utilisateurs d’utiliser par erreur une configuration qui n’est plus pertinente pour les nouvelles validations.

Configurer une date de TVA par défaut pour les documents et les journaux

La déclaration de TVA dans Business Central est basée sur la Date de TVA pour inclure les écritures de TVA sur les déclarations de TVA dans une période de TVA. La date de TVA peut être modifiée sur tous les documents et journaux, mais vous devez spécifier une valeur par défaut pour la date de TVA.

Notes

Après l’affichage du document ou du journal, la Date de TVA apparaît sur Écritures TVA et Écritures comptables ainsi que sur le document validé s’il existe.

Pour configurer une valeur par défaut pour une date de TVA, procédez comme suit :

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’ampoule qui ouvre la fonction de recherche 1. et entrez Paramètres comptabilité, puis choisissez le lien associé.
  2. Sur le raccourci Général, dans le champ Date de TVA par défaut, sélectionnez Date de validation ou Date de document.
  3. Fermez la page.

Notes

Par défaut, la Date de TVA par défaut est la Date de validation.

Activation ou désactivation de la fonctionnalité Date de TVA

Certains pays/régions exigent que les entreprises utilisent une date de TVA spécifique, mais d’autres pays/régions ne le font pas. Certains pays/régions exigent également que les entreprises modifient la date de TVA dans des situations spécifiques après avoir publié des documents, mais d’autres pays n’autorisent pas les modifications des dates de TVA. Pour tenir compte de différents contextes, vous pouvez choisir si vous souhaitez utiliser cette fonctionnalité et, si oui, dans quelle mesure.

Pour configurer le niveau d’utilisation de la date de TVA, procédez comme suit :

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 1. et entrez Paramètres comptabilité, puis choisissez le lien associé.
  2. Dans le raccourci Général, dans le champ Utilisation de la date de TVA, spécifiez le degré auquel vous souhaitez utiliser le Fonction de date de TVA. Choisissez l’une des options suivantes :
Type Description
Utilisez la fonctionnalité complète de date TVA Tout ce qui concerne la date de TVA fonctionne par défaut, vous offrant la fonctionnalité maximale de date de TVA. Vous pouvez configurer la date, la modifier dans les documents, créer un rapport en fonction de celle-ci et modifier la date après la publication tant que la période n’est pas fermée ou protégée par des dates autorisées pour la publication.
Utilisation sans autorisation des modifications Tout ce qui concerne la date de TVA fonctionne par défaut à une exception près. Vous ne pouvez pas modifier la date de TVA dans les entrées de TVA.
N’utilisant pas la fonctionnalité de date TVA Business Central masquera et rendra les champs Date de TVA indisponibles sur les documents, les journaux et les écritures. La date de TVA par défaut est configurée comme la date de publication.
  1. Fermez la page.

Important

Même si vous choisissez l’option N’utilisant pas la fonctionnalité de date de TVA, Business Central utilisera la date de TVA en arrière-plan. Parce que la date de TVA par défaut est configurée comme la date de publication, et vous ne pouvez pas la modifier dans ce cas, vous bénéficierez de la même expérience que sans cette fonctionnalité. Les champs Date de TVA seront supprimés de toutes les pages, mais ce champ existera toujours dans les tableaux et les rapports fonctionneront en fonction de celui-ci.

Limitation des délais d’affichage et de modification de la date de TVA

Vous pouvez empêcher les personnes de publier ou de modifier des entrées de TVA dans des plages de dates spécifiques. Vous définissez la restriction à l’aide de deux paramètres :

  • Basé sur une période de déclaration de TVA fermée
  • Basé sur les champs Début période validation et Fin période validation.

Pour limiter la comptabilisation en fonction de la période de déclaration de TVA

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 1. entrez Paramètres comptabilité, puis choisissez le lien associé.
  2. Dans le raccourci Général, dans le champ Contrôler période TVA, spécifiez le degré de contrôle de la période de déclaration de TVA. Le tableau suivant décrit les options.
Type Description
Bloquer la validation dans les périodes de retour TVA terminées et avertir pour la période lancée Empêchez les personnes de publier un document ou un journal, ou de modifier des écritures de TVA, dont la date de TVA se situe dans une Période de retour TVA fermée. Business Central affiche également un avertissement si votre période de déclaration de TVA est ouverte, mais le statut de déclaration de TVA est Publié ou Soumis.
Bloquer la validation dans une période terminée Empêchez les personnes de publier un document ou un journal, ou de modifier des écritures de TVA, dont la date de TVA se situe dans la Période de retour TVA fermée.
Avertir en cas de validation dans une période terminée Affichez un avertissement, mais ne bloquez pas la validation, si vous souhaitez valider un document ou un journal dont la date de TVA est comprise dans une Période de retour TVA fermée.
Désactivé N’entreprenez aucune action basée sur une Période de retour TVA fermée.

Limiter la publication en fonction de la période Autoriser de/à

Notes

Depuis Business Central version 23.1, ce contrôle est modifié. Dans les versions antérieures, il n’y avait qu’un seul contrôle sur la page Paramètres comptabilité pour la date comptable et la date de TVA. Désormais, ces contrôles sont divisés, de sorte que le contrôle dans la page Paramètres comptabilité concerne uniquement la Date validation et le contrôle dans la page Paramètres TVA concerne uniquement la Date TVA. Il existe également de nouveaux contrôles de date dans la page Configuration utilisateur.

Version 23.1 ou récente

Important

Lorsque vous effectuez une mise à niveau vers une nouvelle version, sachez que les valeurs sont mises à niveau dans la nouvelle Autoriser la date de TVA du/au dans la page Paramètres TVA basée sur les valeurs de Début période validation/Fin période validation dans Paramètres comptabilité. Si vous souhaitez utiliser différents contrôles de date, ouvrez la page Paramètres TVA et apportez des modifications.

Vous pouvez définir une limitation au niveau de l’entreprise ou des niveaux d’utilisateurs spécifiques.

Pour limiter toutes les publications pour l’ensemble de l’entreprise :

  1. Sélectionnez l’icône Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 1. saisissez Paramètres VAT, puis sélectionnez le lien associé.
  2. Sur le raccourci Date TVA, dans le champ Autoriser la date de TVA à partir de, spécifiez la date de la TVA à partir de laquelle vous effectuez la validation. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA antérieure à cette date n’est pas autorisée.
  3. Sur le raccourci Date TVA, dans le champ Autoriser la date de TVA à, spécifiez la date de la TVA jusqu’à laquelle vous effectuez la validation. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA ultérieure à cette date n’est pas autorisée.

Pour limiter les publications d’un utilisateur spécifique :

  1. Sélectionnez l’icône Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 1. saisissez Paramètres utilisateur, puis choisissez le lien associé.
  2. Dans le champ ID utilisateur, spécifiez l’utilisateur que vous souhaitez autoriser à publier au cours d’une période spécifique.
  3. Dans le champ Autoriser la date de TVA à partir de, spécifiez la date de la TVA à partir de laquelle vous effectuez la validation. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA antérieure à cette date n’est pas autorisée.
  4. Dans le champ Autoriser la date de TVA à, spécifiez la date de la TVA jusqu’à laquelle vous effectuez la validation. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA ultérieure à cette date n’est pas autorisée.
Versions précédentes à la version 23.1

Vous pouvez définir une limitation au niveau de l’entreprise ou des niveaux d’utilisateurs spécifiques.

Pour limiter toutes les publications pour l’ensemble de l’entreprise :

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 1. entrez Paramètres comptabilité, puis choisissez le lien associé.
  2. Sur le raccourci Paramètres comptabilité, dans le champ Début période validation, spécifiez la date de la TVA à partir de laquelle vous effectuez la validation. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA antérieure à cette date n’est pas autorisée.
  3. Sur le raccourci Paramètres comptabilité, dans le champ Fin période validation, spécifiez la date de la TVA jusqu’à laquelle vous effectuez la validation. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA ultérieure à cette date n’est pas autorisée.

Pour limiter les publications d’un utilisateur spécifique :

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 1. saisissez Paramètres utilisateur, puis choisissez le lien associé.
  2. Dans le champ ID utilisateur, spécifiez l’utilisateur que vous souhaitez autoriser à publier au cours d’une période spécifique.
  3. Dans le champ Début période validation, spécifiez la date de la TVA à partir de laquelle vous effectuez la validation. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA antérieure à cette date n’est pas autorisée.
  4. Dans le champ Fin période validation, spécifiez la date de la TVA jusqu’à laquelle vous effectuez la validation. La publication d’un document ou d’un journal avec une date de TVA ultérieure à cette date n’est pas autorisée.

Configurer les numéros d’identification intracommunautaire pour votre pays ou région

Pour garantir que les personnes entrent des numéros d’identification intracommunautaire valides, vous pouvez définir des formats pour les numéros d’identification intracommunautaire utilisés dans des pays ou des régions dans lesquels vous travaillez. Business Central affiche un message d’erreur lorsqu’un employé fait une erreur ou utilise un format incorrect pour le pays ou la région.

Pour configurer des numéros d’identification intracommunautaire, procédez comme suit :

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’ampoule qui ouvre la fonction de recherche 2. entrez Pays/Régions.
  2. Choisissez le pays ou la régions, puis cliquez sur Formats n° identif. intracomm.
  3. Dans le champ Formats, définissez le format en saisissant un ou plusieurs des caractères suivants :
  • # Requiert un numéro à un seul chiffre.

  • @ Requiert une lettre. Ce format n’est pas sensible à la casse.

  • ? Tout caractère est autorisé.

    Conseil

    Vous pouvez utiliser d’autres caractères tant qu’ils sont présents dans le format du pays ou de la région. Par exemple, si vous souhaitez inclure un point ou un trait d’union entre des séries de chiffres, vous pouvez définir le format sous la forme ##.####.### or @@-###-###.

Configurer des groupes comptabilisation marché TVA

Les groupes comptabilisation marché TVA doivent représenter les marchés dans lesquels vous faites des affaires avec les clients et fournisseurs, et définissent comment calculer et valider la TVA dans chaque marché. Des exemples de groupes comptabilisation marché TVA sont France et Union Européenne (UE).

Utilisez des codes faciles à retenir et qui décrivent le groupe comptabilisation marché, tels que UE, Non-UE ou France. Chaque code doit être unique, autrement dit, vous pouvez créer autant de codes que vous le souhaitez, mais vous ne pouvez pas avoir le même code deux fois dans une table.

Pour configurer un groupe comptabilisation marché TVA, procédez comme suit :

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 3. entrez Groupes compta. marché TVA, puis choisissez le lien associé.
  2. Renseignez les champs selon vos besoins.

Paramétrez les groupes comptabilisation marché TVA par défaut en les liant à des groupes comptabilisation marché. Business Central affecte automatiquement le groupe comptabilisation marché TVA lorsque vous affectez le groupe comptabilisation marché à un client, un fournisseur ou un compte général.

Configurer des groupes comptabilisation produit TVA

Les groupes comptabilisation produit TVA représentent les articles et les ressources que vous achetez ou vendez et déterminent la manière de calculer et de valider la TVA en fonction du type d’article ou de ressource acheté ou vendu.

Il est recommandé d’utiliser des codes faciles à retenir et qui décrivent le taux, par exemple SANS TVA ou Zéro, TVA10 ou Réduite pour 10 % de TVA, et TVA25 ou Standard pour 25 %.

Pour configurer un groupe comptabilisation marché TVA, procédez comme suit :

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 4. entrez Groupes compta. produit TVA, puis choisissez le lien associé.
  2. Renseignez les champs selon vos besoins.

Regrouper des groupes comptabilisation TVA dans les paramètres comptabilisation TVA

Business Central calcule les montants de TVA sur les ventes et les achats en fonction des paramètres comptabilisation TVA, qui sont des combinaisons de groupes comptabilisation marché et produit TVA. Pour chaque combinaison, vous pouvez spécifier le pourcentage de TVA, le mode calcul TVA et les comptes généraux pour la validation de la TVA pour les achats, les ventes, ainsi que les taxes déductibles. Vous pouvez également indiquer si la TVA doit être recalculée lorsqu’un escompte est appliqué ou reçu.

Définissez autant de combinaisons que nécessaire. Pour regrouper des combinaisons de paramètres comptabilisation TVA avec des attributs similaires, définissez un Identifiant TVA pour chaque groupe et affecter l’identifiant aux membres du groupe.

Notes

Un Identifiant TVA est un code que vous pouvez utiliser pour regrouper des attributs similaires. Nous vous recommandons d’utiliser des identifiants TVA différents pour différents pourcentages de TVA.

Pour regrouper des paramètres comptabilisation TVA, procédez comme suit :

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 5. entrez Paramètres comptabilisation TVA, puis choisissez le lien associé.
  2. Renseignez les champs selon vos besoins. Positionnez le curseur sur un champ pour lire une brève description.

Affecter des groupes comptabilisation TVA par défaut à plusieurs entités

Si vous souhaitez appliquer les mêmes groupes comptabilisation TVA à plusieurs entités, vous pouvez configurer Business Central pour le faire par défaut. Plusieurs méthodes sont disponibles :

  • Vous pouvez affecter des groupes comptabilisation marché aux groupes comptabilisation marché généraux ou aux modèles client ou fournisseur
  • Vous pouvez affecter des groupes comptabilisation produit TVA aux groupes comptabilisation produit généraux

Le groupe comptabilisation marché ou produit TVA est affecté lorsque vous choisissez un groupe comptabilisation marché ou produit pour un client, un fournisseur, un article ou une ressource.

Affecter des groupes comptabilisation TVA à des comptes, clients, fournisseurs, articles et ressources

Les sections suivantes décrivent comment affecter des groupes comptabilisation TVA à des entités individuelles.

Pour affecter des groupes comptabilisation TVA à des comptes généraux individuels

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 6. entrez Plan comptable, puis choisissez le lien associé.
  2. Ouvrez la fiche Compte général pour le compte.
  3. Sous le raccourci Comptabilisation, dans le champ Type compta. TVA, choisissez Vente ou Achat.
  4. Choisissez les groupes comptabilisation TVA à utiliser pour le compte vente ou achat.

Pour affecter des groupes comptabilisation marché TVA à des clients et des fournisseurs

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 7. entrez Client ou Fournisseur, puis choisissez le lien associé.
  2. Sur la fiche Client ou Fournisseur, développez le raccourci Facturation.
  3. Choisissez le groupe comptabilisation marché TVA.

Pour affecter des groupes comptabilisation produit TVA à des articles et des ressources individuels

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 8. entrez Article ou Ressource, puis choisissez le lien associé.

  2. Exécutez l’une des opérations suivantes :

    • Sur la fiche Article, développez le raccourci Prix et validation, puis sélectionnez Afficher plus pour afficher le champ Groupe compta. produit TVA.
    • Sur la fiche Ressource, développez le raccourci Facturation.
  3. Choisissez le groupe comptabilisation produit TVA.

Configurer des clauses pour expliquer l’exonération de TVA ou les taux de TVA non standard

Vous définissez une clause TVA afin de décrire le type de TVA qui est appliquée. Les informations peuvent être requises par des réglementations gouvernementales. Après avoir configuré une clause TVA et l’avoir associée à un paramètre validation TVA, la clause TVA est affichée sur les documents vente imprimés qui utilisent le groupe de paramètres validation TVA.

Si nécessaire, vous pouvez également spécifier comment convertir les clauses TVA dans d’autres langues. Ensuite, lorsque vous créez et imprimez un document vente qui contient un identifiant TVA, le document comprend la clause TVA traduite. Le code langue spécifié sur la fiche client détermine la langue.

Lorsque des taux de TVA non standard sont utilisés dans différents types de documents, tels que des factures ou des avoirs, les entreprises sont généralement tenues d’inclure un texte d’exonération (clause de TVA) indiquant les raisons pour lesquelles un taux de TVA réduit ou nul a été calculé. Vous pouvez définir différentes clauses de TVA à inclure dans les documents commerciaux en fonction du type de document, telles que facture ou avoir. Pour ce faire, accédez à la page Clauses TVA par type de document.

Vous pouvez modifier ou supprimer une clause TVA, et les modifications que vous apportez seront visibles dans un état généré. Toutefois, Business Central ne crée pas d’historique des modifications. Sur l’état, les désignations des clauses TVA sont imprimées et affichées pour toutes les lignes de l’état à côté du montant de la TVA et du montant de base de la TVA. Si aucune clause TVA n’a été définie pour les lignes du document vente, la totalité de la section est omise lors de l’impression de l’état.

Pour configurer des clauses TVA

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 9. entrez Clauses TVA, puis choisissez le lien associé.
  2. Sur la page Clauses TVA, créez une ligne.
  3. Dans le champ Code, entrez un identificateur pour la clause. Vous utilisez ce code pour affecter la clause à des groupes comptabilisation TVA.
  4. Dans le champ Description, saisissez le texte d’exonération de TVA que vous souhaitez afficher sur les documents pouvant inclure la TVA. Dans le champ Description 2, entrez du texte supplémentaire, si nécessaire. Le texte sera affiché sur de nouvelles lignes.
  5. Choisissez l’action Description par type de document.
  6. Sur la page Clauses TVA par type de document, remplissez les champs pour définir quel texte d’exonération de TVA afficher sur quel type de document.
  7. Facultatif : pour affecter immédiatement la clause TVA à un paramètre comptabilisation TVA, sélectionnez Paramètres, puis sélectionnez la clause. Si vous souhaitez attendre, vous pouvez affecter la clause ultérieurement dans la page Paramètres comptabilisation TVA.
  8. Facultatif : pour spécifier comment traduire la clause TVA, sélectionnez l’action Traductions.

Pour affecter une clause TVA à un paramètre comptabilisation TVA

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 10. entrez Paramètres comptabilisation TVA, puis choisissez le lien associé.
  2. Dans la colonne Clause TVA, choisissez la clause à utiliser pour chaque paramètre comptabilisation TVA auquel elle s’applique.

Pour spécifier des traductions pour les clauses TVA

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 11. entrez Clauses TVA, puis choisissez le lien associé.
  2. Sélectionnez l’option Traductions.
  3. Dans le champ Code langue, sélectionnez la langue de traduction.
  4. Dans les champs Description et Description 2, saisissez les traductions des descriptions. Ce texte s’affiche dans les documents état de TVA traduits.

Pour spécifier le texte étendu pour les clauses TVA

Notes

Si votre pays ou votre région requiert un texte plus long pour les clauses de TVA que celui pris en charge par la version par défaut, vous pouvez spécifier le texte plus long pour les clauses de TVA comme suit texte étendu afin qu’il s’imprime sur les rapports de ventes et d’achats.

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 11. entrez Clauses TVA, puis choisissez le lien associé.
  2. Choisissez l’action Textes étendus.
  3. Sélectionnez l’action Nouveau.
  4. Renseignez les champs Code langue et Désignation.
  5. Vous pouvez, si vous le souhaitez, cliquer sur le champ Commun toutes langues ou spécifier la langue appropriée dans le champ Code langue si vous utilisez des codes langue.
  6. Renseignez les champs Date début et Date fin si vous souhaitez limiter les dates d’utilisation du texte étendu.
  7. Dans les lignes Texte, écrivez le texte étendu pour vos clauses de TVA.
  8. Cochez les champs appropriés pour les types de documents où vous souhaitez imprimer le texte étendu.
  9. Fermez la page.

Créer un paramètre comptabilisation TVA pour traiter la TVA à l’importation

Utilisez la fonction TVA à l’importation pour valider un document dont le montant est en TVA. Elle est utile lorsque vous recevez une facture des autorités fiscales pour la TVA sur les biens importés.

Pour configurer des codes pour la TVA à l’importation, procédez comme suit :

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 12. entrez Groupes compta. produit TVA, puis choisissez le lien associé.
  2. Sur la page Groupes compta. produit TVA, configurez un groupe comptabilisation produit TVA pour la TVA à l’importation.
  3. Sélectionnez l’icône en forme d’Ampoule qui ouvre la fenêtre de recherche 13. entrez Paramètres comptabilisation TVA, puis choisissez le lien associé.
  4. Sur la page Paramètres compta. TVA, créez une ligne ou utilisez l’un des groupes comptabilisation marché TVA existants en combinaison avec le nouveau groupe comptabilisation produit TVA créé pour la TVA à l’importation.
  5. Dans le champ Mode calcul TVA, sélectionnez Exclusivement TVA.
  6. Dans le champ Compte TVA achat, indiquez le compte général à utiliser pour valider la TVA à l’importation. Tous les autres comptes sont facultatifs.

Utiliser une TVA déductible pour le commerce entre pays/régions de l’UE

Certaines sociétés doivent utiliser une TVA déductible dans leurs échanges avec d’autres sociétés. Par exemple, cette règle s’applique aux achats effectués dans des pays/régions de l’Union européenne et les ventes aux pays/régions de l’Union européenne.

Notes

Cette règle s’applique aux échanges avec des sociétés enregistrées comme assujetties à la TVA dans un autre pays/régions de l’UE. Si vous commercez directement avec des clients dans d’autres pays/régions de l’UE, nous vous recommandons de prendre contact avec votre administration fiscale afin d’obtenir des informations sur les règles applicables en matière de TVA.

Conseil

Vous pouvez vérifier qu’une société est enregistrée comme assujettie à la TVA dans un autre pays/région de l’UE en utilisant le service de validation des numéros d’identification de TVA de l’UE. Le service est disponible gratuitement dans Business Central. Pour plus d’informations, consultez Vérifier les numéros d’identification intracommunautaire.

Ventes dans des pays/régions de l’UE

La TVA n’est pas calculée sur les ventes à des sociétés assujetties à la TVA situées dans d’autres pays/régions de l’UE. Vous devez déclarer la valeur de ces ventes séparément dans votre déclaration de TVA.

Pour calculer correctement la TVA sur les ventes effectuées dans des pays/régions de l’UE, vous devez procéder comme suit :

  • Configurez une ligne pour les ventes contenant les mêmes informations que pour les achats. Si vous avez déjà configuré des lignes sur la page Paramètres comptabilisation TVA pour les achats effectués dans des pays/régions de l’UE, vous pouvez également utiliser ces lignes pour les ventes.
  • Affectez des groupes comptabilisation marché TVA dans le champ Groupe compta. marché TVA sur le raccourci Facturation de la fiche de chaque client de l’UE. Vous devez également saisir le numéro d’identification de la TVA client dans le champ N° identif. intracomm. sur le raccourci International.

Lorsque vous validez une vente à un client situé dans un autre pays/une autre région de l’UE, le montant de TVA est calculé et une écriture TVA est créée à l’aide des informations sur la TVA déductible et la base TVA (montant utilisé pour calculer la TVA). Aucune écriture n’est validée dans les comptes TVA de la comptabilité.

Si vous souhaitez utiliser la combinaison du groupe compta. marché TVA et du groupe compta. produit TVA pour le reporting des services dans les rapports de TVA périodiques, sélectionnez le champ Service UE.

Notes

Le champ Service UE s’applique uniquement aux rapports de TVA. Ce champ n’est pas associé aux fonctionnalités Déclaration de service ni Déclaration d’échanges de biens pour les services.

Arrondi TVA pour les documents

Les montants figurant dans les documents qui n’ont pas encore été validés sont arrondis et affichés de façon à correspondre à l’arrondi final des montants réellement validés. La TVA est calculée pour un document terminé, ce qui signifie que la TVA calculée est basée sur la somme de toutes les lignes ayant le même identifiant TVA dans le document.

Configurer la déclaration TVA

Vous devez configurer des informations sur la façon dont les autorités fiscales de votre pays/région exigent que vous soumettiez des déclarations de TVA. Les étapes suivantes illustrent les informations les plus couramment utilisées. Cependant, votre pays/région peut nécessiter des autres étapes. Pour plus d’informations, consultez l’article correspondant dans la section Fonctionnalité locale du volet de gauche.

  1. Sélectionnez l’icône en forme d’ampoule qui ouvre la fonction de recherche 0., entrez Paramétrage déclaration TVA, puis choisissez le lien associé.

  2. Pour permettre aux utilisateurs de modifier et de renvoyer cet état, choisissez le champ Autoriser la modification.

  3. Si les autorités fiscales exigent que vous soumettiez des déclarations de TVA qui incluent également le montant net qui a été utilisé pour calculer la TVA, choisissez le champ Déclarer la base de TVA.

  4. Choisissez la souche de numéros à utiliser pour chaque état. Positionnez le curseur sur un champ pour lire une brève description.

  5. Dans les pays/régions pris en charge, pour configurer les périodes de déclaration de TVA, remplissez les champs Version du rapport et Calcul du rappel de période dans la section Période de renvois.

    Dans les pays/régions où les périodes de déclaration de TVA sont exigées par les autorités fiscales, comme le Royaume-Uni, vous devez également remplir les champs supplémentaires. Positionnez le curseur sur un champ pour lire une brève description. Cependant, dans la version britannique, cette section porte le nom Numériser les taxes.

  6. Si votre entreprise fait partie d’un groupe TVA, précisez votre rôle. Pour plus d’informations, voir Extension de gestion de groupes TVA

Voir aussi

Paramétrer des modèles de déclaration de TVA et des noms de déclaration de TVA
Configurer la TVA sur encaissement
Déclarer la TVA à une autorité fiscale
Utiliser la TVA sur les ventes et les achats
Utiliser l’outil de modification du taux de TVA
Vérifier les numéros d’identification intracommunautaire
Fonctionnalités locales dans Business Central
Déclaration de TVA dans la version allemande
TVA belge
TVA, Italie
Paramétrer les déclarations TVA et ICP électroniques dans la version néerlandaise
États de TVA dans la version espagnole
Configurer la validation de la taxe sur les biens et services dans la version australienne
TVA dans la version tchèque
Déclaration de TVA dans la version norvégienne
Déclaration de la taxe sur les biens/services et de la taxe de vente harmonisée au Canada

Trouvez des modules d’apprentissage en ligne gratuits pour Business Central ici