Paiements centralisés pour la comptabilité fournisseur
Article
Les organisations qui comprennent plusieurs entités juridiques peuvent créer et gérer des paiements à l’aide d’une entité juridique unique qui assure la gestion de tous les paiements. Par conséquent, il n’est pas nécessaire d’entrer les mêmes paiements dans plusieurs entités juridiques. Cet article fournit des exemples décrivant la manière dont la validation des paiements centralisés est gérée dans divers scénarios.
Dans une organisation de paiements centralisés, il existe de nombreuses entités juridiques pour les opérations, et chaque entité juridique gère ses propres factures fournisseur. Les paiements pour toutes les entités juridiques en opération sont générés à partir d’une seule entité juridique appelée entité juridique du paiement. Au cours du processus de règlement, les transactions vostro et nostro applicables sont générées. Vous pouvez spécifier l’entité juridique de l’organisation qui reçoit les transactions de profits réalisés ou de pertes réalisées et la façon dont les transactions d’escompte de règlement associées à un paiement intersociétés sont gérées. Sur la ligne du journal des paiements centralisés, l’option Type de compte doit être définie sur Fournisseur. L’option Type de compte de contrepartie doit être définie sur Compte bancaire ou Compte général. Le compte bancaire doit être dans la société actuelle.
Les exemples suivants montrent comment la validation est gérée dans différents scénarios. La configuration suivante est supposée pour tous ces exemples :
Les entités juridiques sont Fabrikam, Fabrikam East et Fabrikam West. Les paiements sont effectués à partir de Fabrikam.
Le champ Valider l’escompte de règlement de la page Comptabilité intersociétés est défini sur Entité juridique de la facture.
Le champ Valider le bénéfice ou la perte du taux de change de la page Comptabilité intersociétés est défini sur Entité juridique du paiement.
Le fournisseur Fourth Coffee est paramétré en tant que fournisseur dans chaque entité juridique. Les fournisseurs des différentes entités juridiques sont identifiés comme étant le même fournisseur, car ils partagent le même ID de carnet d’adresses global.
ID registre
Compte fournisseur
Nom
Entité juridique
1050
3004
Fourth Coffee
Fabrikam
1050
100
Fourth Coffee
Fabrikam East
1050
3004
Fourth Coffee
Fabrikam West
Exemple 1 : paiement fournisseur d’une facture d’une autre entité juridique
Fabrikam East a une facture en cours pour le compte fournisseur 100, Fourth Coffee. Fabrikam entre et valide un paiement sur le compte fournisseur Fabrikam 3004, Fourth Coffee. Le paiement est réglé avec la facture en cours.
La facture est validée chez Fabrikam East pour le fournisseur 100
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Dépense (Fabrikam East)
600,00
Achats (Fabrikam East)
600,00
Le paiement est généré et validé chez Fabrikam pour le fournisseur 3004
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Achats (Fabrikam)
600,00
Disponibilités (Fabrikam)
600,00
Le paiement Fabrikam est réglé avec la facture Fabrikam East
Validation Fabrikam
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Dû par Fabrikam East (Fabrikam)
600,00
Achats (Fabrikam)
600,00
Validation Fabrikam East
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Achats (Fabrikam East)
600,00
Dû à Fabrikam (Fabrikam East)
600,00
Exemple 2 : paiement fournisseur d’une facture d’une autre entité juridique avec escompte de règlement
Fabrikam East a une facture en cours pour le fournisseur 100, Fourth Coffee. La facture a un escompte de règlement disponible de 20,00. Fabrikam entre et valide un paiement de 580,00 pour le fournisseur Fabrikam 3004, Fourth Coffee. Le paiement est réglé avec les factures de Fabrikam East en cours. L’escompte de règlement est validé auprès de l’entité juridique de la facture, Fabrikam East.
La facture est validée chez Fabrikam East pour le fournisseur Fabrikam East 100
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Dépense (Fabrikam East)
600,00
Achats (Fabrikam East)
600,00
Le paiement est généré et validé chez Fabrikam pour le fournisseur Fabrikam 3004
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Achats (Fabrikam)
580,00
Disponibilités (Fabrikam)
580,00
Le paiement Fabrikam est réglé avec la facture Fabrikam East
Validation Fabrikam
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Dû par Fabrikam East (Fabrikam)
580,00
Achats (Fabrikam)
580,00
Validation Fabrikam East
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Achats (Fabrikam East)
580,00
Dû à Fabrikam (Fabrikam East)
580,00
Achats (Fabrikam East)
20,00
Escompte de règlement (Fabrikam East)
20,00
Exemple 3 : paiement fournisseur d’une facture d’une autre entité juridique avec une perte de change réalisée
Fabrikam East a une facture en cours pour le fournisseur 100, Fourth Coffee. Fabrikam entre et valide un paiement pour le fournisseur Fabrikam 3004, Fourth Coffee. Le paiement est réglé avec une facture en cours Fabrikam East. Une transaction de perte de change est générée au cours du processus de règlement.
Taux de change entre l’euro (EUR) et le dollar américain (USD) à la date de la facture : 1,2062
Taux de change entre l’euro et le dollar américain à la date de paiement : 1,2277
La facture est validée chez Fabrikam East pour le fournisseur Fabrikam East 100
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Dépense (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Achats (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Le paiement est généré et validé chez Fabrikam pour le fournisseur Fabrikam 3004
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Achats (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Disponibilités (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Le paiement Fabrikam est réglé avec la facture Fabrikam East
Validation Fabrikam
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Dû par Fabrikam East (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Achats (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Perte réalisée (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,90 USD
Dû par Fabrikam East (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,90 USD
Validation Fabrikam East
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Achats (Fabrikam East)
600,00 EUR / 736,62 USD
Dû à Fabrikam (Fabrikam East)
600,00 EUR / 736,62 USD
Dû à Fabrikam (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,90 USD
Achats (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,90 USD
Exemple 4 : paiement fournisseur d’une facture d’une autre entité juridique avec un escompte de règlement et une perte de change réalisée
Fabrikam East a une facture en cours pour le fournisseur 100, Fourth Coffee. Un escompte de règlement est disponible pour la facture et une transaction de taxe est générée. Fabrikam valide un paiement pour le fournisseur Fabrikam 3004, Fourth Coffee. Le paiement est réglé avec une facture en cours Fabrikam East. Une transaction de perte de change est générée au cours du processus de règlement. L’escompte de règlement est validé dans l’entité juridique de la facture (Fabrikam East) et la perte de change est validée dans l’entité juridique du paiement (Fabrikam).
Taux de change entre l’euro et le dollar américain à la date de la facture : 1,2062
Taux de change entre l’euro et le dollar américain à la date de paiement : 1,2277
La facture est validée et une transaction est générée chez Fabrikam East pour le fournisseur 100
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Dépense (Fabrikam East)
564,07 EUR / 680,38 USD
Taxes (Fabrikam East)
35,93 EUR / 43,34 USD
Achats (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Le paiement est généré et validé chez Fabrikam pour le fournisseur 3004
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Achats (Fabrikam)
588,72 EUR / 722,77 USD
Disponibilités (Fabrikam East)
588,72 EUR / 722,77 USD
Le paiement Fabrikam est réglé avec la facture Fabrikam East
Validation Fabrikam
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Dû par Fabrikam East (Fabrikam)
588,72 EUR / 722,77 USD
Achats (Fabrikam)
588,72 EUR / 722,77 USD
Perte réalisée (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,66 USD
Dû par Fabrikam East (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,66 USD
Validation Fabrikam East
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Achats (Fabrikam East)
588,72 EUR / 722,77 USD
Dû à Fabrikam (Fabrikam East)
588,72 EUR / 722,77 USD
Dû à Fabrikam (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,66 USD
Achats (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,66 USD
Achats (Fabrikam East)
11,28 EUR / 13,61 USD
Escompte de règlement (Fabrikam East)
11,28 EUR / 13,61 USD
Exemple 5 : avoir fournisseur avec paiement principal
Fabrikam génère un paiement de 75,00 pour le fournisseur 3004, Fourth Coffee. Le paiement est réglé avec une facture en cours pour le fournisseur Fabrikam West 3004 et un avoir en cours pour le fournisseur Fabrikam East 100. Le paiement est sélectionné comme paiement principal dans la page Régler les transactions.
La facture est validée chez Fabrikam West pour le fournisseur 3004
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Dépense (Fabrikam West)
100,00
Achats (Fabrikam West)
100,00
L’avoir est validé chez Fabrikam East pour le fournisseur 100
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Achats (Fabrikam East)
25,00
Retours fournisseur (Fabrikam East)
25,00
Le paiement est validé chez Fabrikam pour le fournisseur 3004
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Achats (Fabrikam)
75,00
Disponibilités (Fabrikam)
75,00
Le paiement Fabrikam est réglé avec une facture Fabrikam West et un avoir Fabrikam East
Validation Fabrikam
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Achats (Fabrikam)
25,00
Dû à Fabrikam East (Fabrikam)
25,00
Dû par Fabrikam West (Fabrikam)
100,00
Achats (Fabrikam)
100,00
Validation Fabrikam East
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Dû par Fabrikam (Fabrikam East)
25,00
Achats (Fabrikam East)
25,00
Validation Fabrikam West
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Achats (Fabrikam West)
100,00
Dû à Fabrikam (Fabrikam West)
100,00
Exemple 6 : avoir fournisseur sans paiement principal
Fabrikam génère un paiement de 75,00 pour le fournisseur 3004, Fourth Coffee. Le paiement est réglé avec une facture en cours pour le fournisseur Fabrikam West 3004 et un avoir en cours pour le fournisseur Fabrikam East 100. Le paiement n’est pas sélectionné comme paiement principal dans la page Régler les transactions.
La facture est validée chez Fabrikam West pour le fournisseur 3004
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Dépense (Fabrikam West)
100,00
Achats (Fabrikam West)
100,00
L’avoir est validé chez Fabrikam East pour le fournisseur 100
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Achats (Fabrikam East)
25,00
Retours fournisseur (Fabrikam East)
25,00
Le paiement est validé chez Fabrikam pour le fournisseur 3004
Compte
Montant de débit
Montant de crédit
Achats (Fabrikam)
75,00
Disponibilités (Fabrikam)
75,00
Le paiement Fabrikam est réglé avec une facture Fabrikam West et un avoir Fabrikam East