Contenu Power BI d'analyse du contrôle de gestion

Cette rubrique décrit les données incluses dans le contenu Microsoft Power BI Analyse du contrôle de gestion. Elle explique également comment accéder aux états Power BI, et fournit des informations sur le modèle de données et les entités qui permettent de créer le contenu.

Vue d'ensemble

Le contenu Power BI Analyse du contrôle de gestion est destiné aux contrôleurs de coûts ou à toute personne chargée de contrôler les coûts d'une organisation. Il inclut les mesures clés, telles que le coût, la magnitude et le taux de coût par coût réel, coût budgétaire et coût budgétaire flexible. Il utilise les données de transaction du module Contrôle de gestion et fournit une vue globale des coûts pour l'ensemble de l'organisation dans une devise de déclaration. Les responsables peuvent filtrer les données par objet de coût pour contrôler les coûts de leurs unités d'organisation, même si l'organisation peut avoir plusieurs entités juridiques.

Comme le contenu Analyse du contrôle de gestion présente les écarts entre les coûts réels et les coûts budgétés, les responsables peuvent être informés des tendances positives et négatives pour leurs unités opérationnelles. Les responsables peuvent détailler les hiérarchies de l'élément de coût ou chaque élément de coût. Ainsi, les responsables peuvent obtenir une analyse détaillée de la manière dont les écarts de coûts sont survenus, puis agir en conséquence.

Le contenu Analyse du contrôle de gestion permet aux contrôleurs de gestion d'analyser la manière dont le coût se répercute sur les objets de coût de l'ensemble de l'organisation.

Pour en savoir plus sur le contrôle de gestion, voir Page d'accueil du contrôle de gestion.

En définissant la sécurité au niveau de l'accès dans le module Contrôle de gestion et en la combinant à la sécurité au niveau de la ligne dans Power BI, vous pouvez autoriser l'accès au contenu Power BI Analyse du contrôle de gestion à tous les propriétaires d'objet de coût. Toutes les données des visualisations seront ensuite filtrées selon le niveau d'accès contrôlé dans le contrôle de gestion. Pour en savoir plus sur la sécurité au niveau de l'accès et la sécurité au niveau de la ligne, voir Paramétrer la sécurité du contenu Contrôle de gestion pour Power BI.

Accès au contenu Power BI

Vous trouverez le contenu Power BI Analyse du contrôle de gestion dans la bibliothèque Actifs partagés de Microsoft Dynamics Lifecycle Services (LCS). Pour savoir comment télécharger le contenu et l'implémenter dans votre organisation, voir Contenu Power BI dans LCS de Microsoft et de vos partenaires. Pour visionner une démonstration sur l'implémentation du contenu Power BI, voir la présentation Office Mix Contenu Power BI de Microsoft et de vos partenaires dans Dynamics Lifecycle Services Office Mix.

Veillez à télécharger le contenu Analyse du contrôle de gestion qui s'applique à la version de Microsoft Dynamics 365 que vous utilisez.

Note

Le KB 4011327 doit être consulté pour ce contenu Power BI. Une fois que vous êtes connecté à LCS, vous pouvez accéder à la Base de connaissances ici à l'adresse https://fix.lcs.dynamics.com/issue/results/?q=kb4011327.

Mesures incluses dans le contenu Power BI

Le contenu comprend un ensemble de pages d'état. Chaque page contient un ensemble de mesures visualisées sous forme de graphiques, de vignettes et de tables. Le tableau suivant donne une vue d'ensemble des visualisations dans le contenu Power BI Analyse du contrôle de gestion.

Page d'état Graphique Vignette
Contrôle des coûts par période fiscale Coût réel et coût budgétaire par niveau de hiérarchie d'éléments de coût Coût réel et coût budgétaire
Écart budgétaire par niveau de hiérarchie d'éléments de coût Taux de coût réel et taux de coût budgétaire
10 premiers écarts budgétaires en pourcentage par élément de coût Magnitude réelle et magnitude budgétaire
Contrôle des coûts par année en cours Coût réel et coût budgétaire par période d'année civile Coût réel et coût budgétaire
Écart budgétaire par période d'année civile Taux de coût réel et taux de coût budgétaire
10 premiers écarts budgétaires en pourcentage par élément de coût Magnitude réelle et magnitude budgétaire
Taux de coût par exercice Taux de coût réel par comportement de coût Taux de coût réel et taux de coût budgétaire
Taux de coût réel, écart de taux de coût budgétaire, pourcentage du taux de coût budgétaire et taux de coût budgétaire par niveau de hiérarchie d'éléments de coût Magnitude réelle et magnitude budgétaire
Écart budgétaire par niveau de hiérarchie d'éléments de coût
10 premiers écarts budgétaires en pourcentage par élément de coût
Budget flexible par exercice Coût réel, coût budgétaire et coût budgétaire flexible par niveau de hiérarchie d'éléments de coût Magnitude réelle et magnitude budgétaire
Écart budgétaire et écart budgétaire flexible par niveau de hiérarchie d'éléments de coût Coût réel et coût budgétaire flexible
Coût réel, coût budgétaire et coût flexible par comportement de coût et par niveau de hiérarchie d'éléments de coût Taux de coût réel et taux de coût budgétaire flexible
Relevé des coûts par période fiscale Coût réel par niveau de hiérarchie d'éléments de coût et nom du membre de la dimension d'objet de coût
Coût réel par nom du membre de la dimension d'objet de coût et nom du membre de la dimension d'élément de coût

Compréhension du modèle de données et des entités

Les données suivantes sont utilisées pour remplir les pages d'état dans le contenu Power BI Analyse du contrôle de gestion. Ces données sont représentées sous la forme de mesures globales indexées dans le magasin des entités. Le magasin des entités est une base de données Microsoft SQL Server optimisée pour les analyses. Pour plus d'informations, voir Vue d'ensemble de l'intégration de Power BI au magasin d'entité

Les mesures globales clés suivantes sont utilisées comme base du contenu.

Entité Mesure globale clé Source de données pour Dynamics 365 Champ Description
Écritures de contrôle de gestion SUM(Amount) CAMDATAAggregatedCostEntry Montant Montant dans la devise comptable du contrôle de gestion.
Entrées statistiques SUM(Magnitude) CAMDATAAggregatedStatisctialEntry Ampleur

Le tableau suivant indique comment les mesures globales clés sont utilisées pour créer plusieurs mesures calculées dans l'ensemble de données du contenu.

Mesure Méthode de calcul de la mesure
Coût réel CALCULATE('Écritures de contrôle de gestion'[Mesure], 'Versions de transaction'[ISSOURCEVERSIONBUDGET_VALUE] = 0)
Coût budgétaire CALCULATE('Écritures de contrôle de gestion'[Mesure], 'Versions de transaction'[ISSOURCEVERSIONBUDGET_VALUE] = 1)
Écart de coût budgétaire [Coût budgétaire] - [Coût réel]
Pourcentage d'écart budgétaire IF([Coût budgétaire] = 0, blank(), [Écart budgétaire] / [Coût budgétaire])
Magnitude réelle CALCULATE('Écritures statistiques'[FullMagnitude], 'Versions de transaction'[ISSOURCEVERSIONBUDGET_VALUE] = 0)
Magnitude budgétaire CALCULATE([FullMagnitude], 'Versions de transaction'[ISSOURCEVERSIONBUDGET_VALUE] = 1)
Écart budgétaire statistique [Magnitude budgétaire] - [Magnitude réelle]
Pourcentage d'écart budgétaire statistique IF([Magnitude budgétaire] = 0, blank(), [Écart budgétaire statistique] / [Écart budgétaire])
Taux de coût réel IF([Magnitude réelle] = 0, BLANK(), [Coût réel] / [Magnitude réelle])
Taux de coût du budget IF([Magnitude budgétaire] = 0, BLANK(), [Coût budgétaire] / [Magnitude budgétaire])
Écart de taux de coût budgétaire [Taux de coût budgétaire] - [Taux de coût réel]
Pourcentage d'écart de taux de coût budgétaire IF([Coût budgétaire] = 0, blank(), [Écart de taux de coût budgétaire] / [Taux de coût budgétaire])
Coût budgétaire fixe CALCULATE([Coût budgétaire], 'Écritures de contrôle de gestion'[COSTBEHAVIOR] = 1)
Coût budgétaire variable CALCULATE([Coût budgétaire], 'Écritures de contrôle de gestion'[COSTBEHAVIOR] = 2)
Coût budgétaire flexible fixe [Coût budgétaire fixe]
Coût budgétaire flexible variable IF([Magnitude budgétaire] = 0, BLANK(), ([Coût budgétaire variable] / [Magnitude budgétaire]) * [Magnitude réelle])
Coût budgétaire flexible [Coût budgétaire flexible fixe] + [Coût budgétaire flexible variable]
Écart budgétaire flexible [Coût budgétaire flexible] - [Coût réel]
Pourcentage d'écart budgétaire flexible IF([Coût budgétaire flexible] = 0, BLANK(), [Écart budgétaire flexible] / [Coût budgétaire flexible])
Taux de coût budgétaire flexible IF([Magnitude réelle] = 0, BLANK(), [Coût budgétaire flexible] / [Magnitude réelle])
Écart de taux de coût budgétaire flexible [Taux de coût budgétaire flexible] - [Taux de coût réel]
Pourcentage d'écart de taux de coût budgétaire flexible IF([Taux de coût budgétaire flexible] = 0, BLANK(), [Écart de taux de coût budgétaire flexible] / [Taux de coût budgétaire flexible])

Les dimensions clés suivantes sont utilisées comme filtres pour diviser les mesures globales afin d'obtenir une plus grande granularité et de fournir des données d'analyse plus approfondies.

Entité Exemples d'attributs
Comptabilités de contrôle de gestion Comptabilité de contrôle de gestion
Unités de contrôle des coûts Nom de l'unité de contrôle des coûts
Dimensions d'éléments de coût Nom de la dimension d'éléments de coût, nom du membre de la dimension d'élément de coût, description du membre de la dimension d'élément de coût
Dimensions d'objets de coût Nom de la dimension d'objet de coût, nom du membre de la dimension d'objet de coût, description du membre de la dimension d'objet de coût
Dimensions statistiques Nom de la dimension statistique, nom du membre de la dimension statistique, description du membre de la dimension statistique
Hiérarchies de dimensions d'objet de coût Nom de la hiérarchie de dimensions d'objet de coût, niveau de la hiérarchie de dimensions d'objet de coût, arborescence de la hiérarchie de dimensions d'objet de coût
Hiérarchies de dimensions d'élément de coût Nom de la hiérarchie de dimensions d'élément de coût, niveau de la hiérarchie de dimensions d'élément de coût, arborescence de la hiérarchie de dimensions d'élément de coût
Hiérarchies de dimensions statistiques Nom de la hiérarchie de dimensions statistiques, niveau de la hiérarchie de dimensions statistiques, arborescence de la hiérarchie de dimensions statistiques
Versions de transaction Nom de la version
Calendriers fiscaux Calendrier, description du calendrier
Exercices Année civile
Périodes fiscales Période de l'année civile