Comptes de validation d'acquisition d'immobilisations

Cet article explique comment paramétrer les comtes de validation de la comptabilité afin d'acquérir des immobilisations.

Les comptes utilisés pour la validation des acquisitions d'immobilisations peuvent varier selon la méthode utilisée pour acquérir l'immobilisation. Dans la page des profils de validation d'immobilisation, sous l'onglet Comptes généraux, sélectionnez Acquisition et Ajustement d'acquisition pour paramétrer les comptes d'immobilisation à valider dans la comptabilité.

Dans les journaux et les commandes fournisseur, le Compte général correspond généralement au compte de bilan, où la valeur d'acquisition de la nouvelle immobilisation est débitée. Ce compte n'est pas affiché dans le journal et ne peut pas être remplacé dans les transactions.

Le Compte de contrepartie est également un compte de bilan. Dans le journal des opérations diverses et le journal des immobilisations, ce compte sera souvent le compte bancaire utilisé pour payer l'acquisition de l'immobilisation. Le compte de contrepartie est un compte par défaut, suggéré dans les journaux. Il peut être remplacé dans le journal par tout autre compte à partir du plan de comptes ou par un compte fournisseur, si l'immobilisation a été achetée à un fournisseur.

Lorsque le Journal des factures ou les Commandes fournisseur du module Achats sont utilisés pour les acquisitions d'immobilisations, le compte de contrepartie de la transaction d'immobilisation est remplacé par le compte fournisseur sélectionné pour la transaction.

Pour les acquisitions validées à l'aide du journal Stock vers immobilisations dans le module Comptabilité, l'immobilisation n'est pas achetée à des sources externes, mais transférée depuis le propre stock de la société. Ainsi, le compte de contrepartie est un compte de sorties de stock pour l'article en stock dans le module Gestion des stocks.

Pour plus d'informations, voir Acquérir les actifs via l'approvisionnement.