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ACCRINTM

  • [アーティクル]

適用対象:計算列計算テーブルメジャービジュアル計算

満期に利息が支払われる証券の未払い利息を返します。

構文

ACCRINTM(<issue>, <maturity>, <rate>, <par>[, <basis>])

パラメーター

用語 定義
イシュー 証券の発行日。
maturity 証券の満期日。
rate 証券の年間表面利率。
par 証券の額面金額。
basis (任意) 日数の計算に使用する基準の種類。 basis を省略した場合は、0 であると見なされます。 指定できる値をこの表の下に示します。

basis パラメーターには、次の値を指定できます。

基準 日数の基準
0 または省略 米国 (NASD) 30/360
1 実際の日数/実際の日数
2 実際の日数/360 日
3 実際の日数/365 日
4 30 日/360 日 (ヨーロッパ方式)

戻り値

未払い利息。

解説

  • 日付は、計算で使用できるように、連続するシリアル番号として格納されます。 DAX では、1899 年 12 月 30 日が 0 日目であり、2008 年 1 月 1 日は、1899 年 12 月 30 日の 39,448 日後であるため、39,448 日目となります。

  • ACCRINTM は、次のように計算されます。

    $$\text{ACCRINTM} = \text{par} \times \text{rate} \times \frac{\text{A}}{\text{D}}$$

    ここで、

    • $\text{A}$ は、月単位で数えた未払い日数です。 満期項目の利息については、発行日から満期日までの日数が使用されます。
    • $\text{D}$ は、年単位です。

  • issue と maturity は、整数に切り捨てられます。

  • basis は、最も近い整数に丸められます。

  • 次の場合はエラーが返されます。

    • issue または maturity が有効な日付ではない。
    • issue ≥ maturity。
    • rate ≤ 0。
    • par ≤ 0。
    • basis < 0 または basis > 4。

  • この関数は、計算列または行レベルのセキュリティ (RLS) ルールで使用される場合、DirectQuery モードでの使用はサポートされません。

例

データ 説明
2008-4-1 発行日
2008-6-15 満期日
10% 表面利率 (%)
1000 額面金額
3 実日数/365 日ベース (上記を参照)

次の DAX クエリを実行します。

EVALUATE
{
  ACCRINTM(DATE(2008,4,1), DATE(2008,6,15), 0.1, 1000, 3)
}

期間が上記のように指定されている証券の未払い利息を返します。

[値]
20.5479452054795