Pagrindinis biudžeto sudarymo puslapis

  • Straipsnis

Šiame straipsnyje pateikta biudžeto funkcijų komponentų, biudžeto planavimo įrankių ir ataskaitų galimybių apžvalga.

Biudžeto sudarymo funkciniai komponentai

Įmonės išteklių planavimo ciklą paprastai sudaro planavimo, biudžeto sudarymo ir prognozavimo veikla.

Biudžeto planavimo funkcijų komponentai.

Biudžeto plano dokumentas palaiko ir ilgalaikio strateginio planavimo, ir metinio biudžeto planavimo procesus. Biudžeto plano dokumentai yra glaudžiai integruoti į „Microsoft Excel‟. Vartotojai gali konfigūruoti neribotą piniginių ir kiekybinių scenarijų skaičių ir gali apibrėžti biudžetų sudarymo organizacijos hierarchiją, kad būtų palaikomi biudžetų sudarymo metodai „iš viršaus į apačią“ ir „iš apačios į viršų“. Kai biudžetas sukurtas ir patvirtintas programoje, biudžeto planas konvertuojamas į biudžeto registro įrašą. Biudžeto registro įrašai suteikia biudžeto tvarkymo įrankius ir įrankius, kuriais sumas galima sekti naudojant biudžeto kodus. Biudžeto registro įrašai leidžia peržiūrėti pradinius biudžetus, atlikti perkėlimus ir iš ankstesnių metų perkelti biudžeto sumas. Pagal nustatytą biudžetą įmonė gali įgalinti biudžeto kontrolę. Kontrolės lygis priklauso nuo organizacijos kultūros ir brandos lygio. Organizacijos, kurių brandos lygis mažas, biudžetą gali palikti tokį, koks jis yra, ir, jei biudžetas neatitinka lūkesčių, būti labiau reaguojančios, o ne iniciatyvios. Kitos organizacijos gali įgalinti biudžeto kontrolės strategijas, kurios vartotojams neleistų pirkti, jei nėra biudžeto lėšų.

Galiausiai labai subtilios organizacijos gali kurti organizacinį bendradarbiavimą, kuriame darbuotojai dirba organizacijos tikslinius adresatus ir jų laikytis strategijose. Programoje yra biudžeto kontrolės sistema, kuri įmonės vadovybei leidžia pasirinkti stiprią kontrolę (kuri neleidžia registravimų, kurie viršytų biudžetą) arba silpną kontrolę (kai vartotojai įspėjami, kad jie viršys turimas biudžeto lėšas, tačiau jie gali patys nuspręsti, kaip elgtis toliau). Galiausiai galite naudoti kintančias prognozes. Kintanti prognozė yra reguliarus biudžeto ir faktinių sumų palyginimas ir yra naudojama nustatyti, kaip įmonei sekasi veikti biudžeto atžvilgiu. Kintanti prognozė taip pat naudojama tendencijoms identifikuoti. Finansinėse ir operacijose prognozės operacijoms vykdyti, naudojant biudžeto plano dokumentą, yra palaikomos kaip pradinės planavimo veiklos. Kintančias prognozes galima atlikti lygiagrečiai planuojant artėjantį biudžeto ciklą.

Biudžeto sudarymo įrankiai

Biudžeto planavimo įrankiai.

Yra papildomų planavimo ir biudžeto sudarymo galimybių, kurios integruotos su didžiosios knygos biudžetais.

  • Darbo jėgos biudžetas – darbo jėgos biudžeto planavimą sudaro išsamus pareigų, kompensacijų grupių ir t. t. biudžeto išlaidų komponentų planavimas.
  • Ilgalaikio turto biudžetas – atsižvelgdami į ilgalaikio turto informaciją, galite apskaičiuoti suplanuotą nusidėvėjimą ir įrašyti kitas suplanuotas operacijas , susijusias su ilgalaikiu turtu.
  • Projektų biudžetas – projektų modulyje galite kurti išsamias projekto prognozes. Projektų prognozėse bus pateikta išsamios informacijos apie suplanuotas valandas, išlaidas, mokesčius ir prekes.
  • Poreikio prognozė – atsižvelgdami į praeities operacijos duomenis, galite įvertinti būsimų atsargų poreikį ir sukurti poreikio prognozes.

Informacijos apie tai, kaip perkelti planavimo duomenis iš kitų modulių į biudžeto planus, ieškokite biudžeto planavimo integravimą su kitais moduliais.

Vartotojo sąsajos ir ataskaitų galimybės

Vartotojai biudžeto planus gali kurti tiesiai kliente (naudodami konfigūruojamą biudžeto plano dokumento puslapį) arba naudodami „Excel“. „Excel‟ suteikia keletą papildomų galimybių. Pavyzdžiui, kaip biudžeto plano šaltinį galite naudoti išorinius duomenis, atlikti pasirinktinius skaičiavimus ir naudoti „Microsoft PivotTable“ bei diagramas. Galima konfigūruoti daugumą biudžeto planavimo proceso kintamųjų.

Pavyzdžiui, galite apibrėžti, kas sudaro biudžetus, kas įtraukiama į biudžetą ir kaip šis procesas atrodo. Nors biudžetams planuoti galite naudoti „Excel“, programa lieka vieninteliu tiesos šaltiniu ir padeda išvengti biudžeto kontrolės problemų. Naudojant periodinius procesus, pradinius biudžeto sudarymo duomenis galima perkelti į biudžeto planą. Kuriant ataskaitas, programa siūlo keletą standartinių užklausų puslapių, kuriuose galima peržiūrėti ir analizuoti biudžeto sudarymo duomenis. Biudžeto plano duomenys gali būti pasiekti naudojant finansines ataskaitas, o atskiri biudžeto plano scenarijai gali būti rodomi kaip finansinės ataskaitos stulpeliai.