Podziel zrealizowaną różnicę kursów kwoty na różnicę wartości netto faktury i kwoty VAT
Funkcja Podziel zrealizowaną różnicę kursową AP/AR na różnicę między wartością netto faktury i kwotą VAT pozwala podzielić kwotę rozrachunków z dostawcami (punkt dostępu) i Rozrachunki z odbiorcami (AR) przeszacowanie w walucie obcej na dwie części:
- Różnica kursowa związana z wartością netto faktury (zadłużenie odbiorcy i zobowiązania dostawcy)
- Różnica kursowa powiązana z kwotą podatku VAT na fakturze
Można również zaksięgować różnice kursowe powiązane z kwotą faktury VAT na oddzielne konto księgowe zrealizowanych zysków i strat.
Ta funkcja jest dostępna tylko w firmach z polskim kontekstem kraju/regionu.
Konfiguracja
Aktywowanie funkcji
W obszarze roboczym Zarządzanie funkcjami włącz następującą funkcję: (Polska) Podziel zrealizowaną różnicę kursową AP/AR na różnicę między wartością netto faktury i kwotą VAT.
Konfigurowanie kont księgi
Wykonaj poniższe kroki, aby skonfigurować konto księgowe, za pomocą którego można księgować kwotę różnicy kursowej powiązaną z kwotą podatku na fakturze.
Przejdź do Księga główna>Waluty>Konta przeszacowania waluty.
Na stronie Konta przeszacowania waluty wybierz kod waluty, a następnie w polu Księga wybierz kod firmy.
Wybierz wiersz, w którym pole Księgowanie jest ustawione jako Zrealizowana dodatnia różnica kursowa lub Zrealizowana ujemna różnica kursowa.
Skonfiguruj konto główne i wybierz konto księgowe, na które chcesz zaksięgować zrealizowaną różnicę kursową.
W polu Podatki wybierz opcję Wydatek, aby zaksięgować część kwoty zrealizowanej różnicy kursowej powiązaną z kwotą podatku faktury na osobne konto księgowe wydatków.
W polu Konto księgowania podatku wybierz to samo konto księgowe wydatków.
Księgowanie i rozliczanie transakcji odbiorcy i dostawcy
Umożliwia księgowanie i rozliczanie dokumentów w zwykły sposób. Transakcja różnic kursowych tworzona podczas rozliczania spowoduje wygenerowanie załącznika, w którym kwota różnicy kursowej powiązana z kwotą podatku jest księgowana oddzielnie na koncie księgowym wybranym w polu Konto księgowania podatku na stronie Konta przeszacowania waluty.
Znane ograniczenia
Nie powinieneś korzystać z tej funkcji, jeśli księgujesz faktury od dostawców za pomocą dzienników Rejestr faktur i Zatwierdzanie faktur.
Przykłady
W poniższych dwóch przykładach są wyświetlane wynikowe transakcje finansowe.
Przykład 1
Wykonaj następujące czynności konfiguracyjne w firmie DEMF.
Zmień kraj/region na POL.
Na stronie Księga sprawdź, czy w polu Waluta rozliczeniowa określono wartość EUR.
Umożliwia konfigurowanie kursów wymiany walut dla Domyślnego typu kursu wymiany, co przedstawiono w poniższej tabeli.
Data Dolary amerykańskie (USD) Euro (EUR) opis 1 stycznia 2020 r. 100 80 100 USD za 80 EUR 10 stycznia 2020 r. 100 90 100 USD za 90 EUR Skonfiguruj konta księgo dla zrealizowanej różnicy kursowej na kocnie głównym i koncie księgowania podatku.
Zaksięguj poniższe transakcje.
| Wydruk pokwitowania | Data | Kwota w dolarach USD | Kwota w dolarach EUR | Załącznik | Kwota załącznika |
|---|---|---|---|---|---|
| Faktura dla odbiorcy | 1 stycznia 2020 r. | 119 USD, która zawiera kwotę podatku VAT 19 USD | 95.20 EUR, która zawiera kwotę podatku VAT 15.20 EUR | Debet AR | 95.20 |
| Kredyt Wydatki | 80.00 | ||||
| Kredyt VAT | 15.20 | ||||
| Płatność od odbiorcy | 10 stycznia 2020 r. | 119 USD | 107,10 EUR | Debet Bank | 107.10 |
| Kredyt AR | 107.10 | ||||
| Faktura i rozliczenie płatności | 10 stycznia 2020 r. | 0 USD | 11,90 EUR | Debet AR | 11.90 |
| Kredyt Różnica kursowa – konto główne | 10,00 | ||||
| Kredyt Różnica kursowa – konto księgowania podatku | 1.90 |
W tym przykładzie:
- 10.00 (= 11.90 × 80.00 ÷ 95.20) to różnica kursowa powiązana z wartością netto na fakturze.
- 1.90 (= 11.90 – 10.00) to różnica kursowa powiązana z wartością podatku na fakturze.
Przykład 2
Uzupełnij poniższe ustawienia, oprócz ustawień wykonanych dla przykładu 1.
Na stronie Księga w polu Kurs wymiany banku wybierz opcję Średnia. Ten kurs będzie używany do obliczania kwot podatku VAT.
Umożliwia konfigurowanie kursów wymiany walut dla Średniego typu kursu wymiany, co przedstawiono w poniższej tabeli.
Data USD EUR opis 1 stycznia 2020 r. 100 100 100 USD za 100 EUR 10 stycznia 2020 r. 100 110 100 USD za 110 EUR
Zaksięguj poniższe transakcje.
| Wydruk pokwitowania | Data | Kwota w dolarach USD | Kwota w dolarach EUR | Załącznik | Kwota załącznika |
|---|---|---|---|---|---|
| Faktura dla odbiorcy | 1 stycznia 2020 r. | 119 USD, która zawiera kwotę podatku VAT 19 USD | 95.20 EUR, która zawiera kwotę podatku VAT 19.00 EUR | Debet AR | 95.20 |
| Kredyt Wydatki | 80.00 | ||||
| Kredyt VAT | 15.20 | ||||
| Debet różnica podatki AR | 3.80 | ||||
| Kredyt różnica podatku VAT | 3.80 | ||||
| Płatność od odbiorcy | 10 stycznia 2020 r. | 119 USD | 107,10 EUR | Debet Bank | 107.10 |
| Kredyt AR | 107.10 | ||||
| Faktura i rozliczenie płatności | 10 stycznia 2020 r. | 0 USD | 11,90 EUR | Debet AR | 11.90 |
| Kredyt Różnica kursowa – konto główne | 10,00 | ||||
| Kredyt Różnica kursowa – konto księgowania podatku | 1.90 |
W tym przykładzie:
- 10.00 (= 11.90 × 80.00 ÷ 95.20) to różnica kursowa powiązana z wartością netto na fakturze.
- 1.90 (= 11.90 – 10.00) to różnica kursowa powiązana z wartością podatku na fakturze.