Previsão de fluxo de caixa

Importante

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É possível usar as ferramentas de previsão de fluxo de caixa para analisar o fluxo de caixa futuro e requisitos de moeda, de forma que você possa estimar a necessidade futura de caixa da empresa. Para obter uma previsão de fluxo de caixa, você deve concluir as seguintes tarefas:

• Identifique e liste todas as contas de liquidez. As contas de liquidez são as contas da empresa para pagamento à vista ou os equivalentes a pagamento à vista.
• Configurar o comportamento de previsões de transações que afetam as contas de liquidez da empresa.

Depois de concluir estas tarefas, você pode calcular e analisar previsões de fluxo de caixa e futuros requisitos de moeda.

Integração da previsão de fluxo de caixa

A previsão de fluxo de caixa pode ser integrada com Contabilidade, Contas a pagar, Contas a receber, Orçamento e gerenciamento de estoque. O processo de previsão usa informações de transação inseridas no sistema e o processo de cálculo prevê o efeito esperado de caixa de cada transação. Os seguintes tipos de transações são considerados quando o fluxo de caixa é calculado:

• Ordens de venda – Ordens de venda que ainda não foram faturadas e que resultam em vendas físicas ou financeiras.
• Faturas de texto livre – Faturas de texto livre que ainda não foram lançadas e que resultam em vendas financeiras.
• Ordens de compra – Ordens de compra que ainda não foram faturadas e que resultam em compras físicas ou financeiras.
• Contas a receber – Transações de cliente abertas (notas fiscais que não foram pagas).
• Contas a pagar – Transações do fornecedor abertas (notas fiscais que não foram pagas).
• Transações do razão – Transações onde será especificada que uma postagem futura ocorrerá.
• Entradas de registro de orçamento – Entradas de registro de orçamento marcadas para previsões de fluxo de caixa.
• Previsões de demanda – Linhas do modelo de previsão de estoque selecionadas para previsões de fluxo de caixa.
• Previsões de fornecimento – Linhas do modelo de previsão de estoque selecionadas para previsões de fluxo de caixa.
• Fonte de dados externa – Dados externos inseridos ou importados para as previsões de fluxo de caixa usando modelos de planilha.
• Previsões do projeto- previsões de gerenciamento e contabilidade de projetos usando o modelo de previsão.
• Pagamentos da autoridade de imposto do fluxo de caixa – Valores previstos de pagamentos da autoridade de imposto que resultam em pagamentos financeiros. Habilite o recurso de pagamentos da autoridade de imposto do fluxo de caixa.

Configuração

Para configurar o processo de previsão de fluxo de caixa, use a página Configuração da previsão de fluxo de caixa. Nesta página, você especifica as contas de liquidez para rastrear e os comportamentos de previsão padrão de cada área.

Contabilidade

Primeiro você deve definir as contas de liquidez que você deseja acompanhar pela previsão de fluxo de caixa. Normalmente, essas contas de liquidez são contas principais associadas a contas bancárias que receberão e desembolsarão dinheiro. Na Configuração da previsão de fluxo de caixa, na guia Contabilidade, selecione as contas principais para incluir para previsões. Se uma conta bancária foi associada à conta principal na página Conta bancária, será mostrada no campo Conta bancária.

Você pode configurar uma previsão de fluxo de caixa dependente para uma conta principal que contém transações diretamente relacionadas a transações em outra conta principal. Cada linha que você adicionar na seção Em contas dependentes cria um valor de previsão de fluxo de caixa em uma conta principal dependente. Esse valor é uma porcentagem dos valores de fluxo de caixa da conta principal principal selecionada.

Primeiro, defina o campo Conta principal para a conta principal na qual as transações deviam ocorrer inicialmente. Defina o campo Conta principal dependente para a conta que será afetada pela transação inicial com a conta principal. Defina os valores apropriados para os outros campos na linha. Você pode alterar o valor no campo Percentual para refletir o efeito da conta principal primária na conta principal do dependente. Para uma previsão de venda ou de compra, selecione um valor de Condições de pagamento que seja comum para a maioria dos clientes ou fornecedores. Defina o campo Tipo de lançamento para o tipo de lançamento esperado que é relacionado à previsão do fluxo de caixa.

Contas a Pagar

Você pode calcular a previsão de compras usando as opções de configuração na guia Contas a pagar da página Configuração da previsão de fluxo de caixa. Antes de configurar a previsão de fluxo de caixa para contas a pagar, você deve configurar condições de pagamento, grupos de fornecedores e de perfis de postagem de fornecedor.

Na seção Padrões de previsão de compras, selecione os comportamentos de compra padrão para a previsão de fluxo de caixa. Três campos determinam a hora do impacto de caixa: Tempo entre a data de entrega e a data da fatura, Condições de pagamento e Tempo entre a data de vencimento da fatura e a data de pagamento. A previsão usará a definição padrão para o campo Condições de pagamento somente se um valor não for especificado na transação. Use uma condição de pagamento para descrever o número mais comum de dias para cada parte do processo.

O campo Contas de liquidez de pagamentos especifica a conta de liquidez que é a mais usada normalmente para pagamentos. Use o campo Porcentagem do valor para alocar a previsão de fluxo de caixa para especificar se uma porcentagem de valores deve ser usada durante a previsão. Deixe este campo em branco se os valores totais de transação tiverem que ser usados durante a previsão.

Você pode substituir a configuração padrão do campo Tempo entre a data de vencimento da fatura e a data de pagamento para grupos de fornecedores específicos. A previsão usará o valor padrão da seção Padrões de previsão de compras, a menos que um valor diferente seja especificado para o grupo de fornecedores que está relacionado ao fornecedor na transação. Para substituir o valor padrão, selecione um grupo de fornecedores, e defina o novo valor para o campo Tempo de compra.

Você pode substituir a configuração padrão do campo Conta de liquidez para perfis de lançamento de fornecedor específicos. A previsão usará o valor padrão da seção Padrões de previsão de compras, a menos que uma conta de liquidez diferente seja especificada para o perfil de lançamento que está relacionado ao fornecedor na transação. Para substituir o valor padrão, selecione um perfil de postagem, e depois especifique a conta de liquidez que está prevista para ser afetada.

Contas a Receber

Você pode calcular a previsão de vendas usando as opções de configuração na guia Contas a receber da página Configuração da previsão de fluxo de caixa. Antes de configurar a previsão de fluxo de caixa para Contas a receber, você deve configurar condições de pagamento, grupos de clientes e de perfis de postagem de cliente.

Na seção Padrões de previsão de vendas, selecione os comportamentos de vendas padrão para a previsão de fluxo de caixa. Três campos determinam a hora do impacto de caixa: Tempo entre a data de remessa e a data da fatura, Condições de pagamento e Tempo entre a data de vencimento da fatura e a data de pagamento. A previsão usará a definição padrão para o campo Condições de pagamento somente se um valor não for especificado na transação. Use uma condição de pagamento para descrever o número mais comum de dias para cada parte do processo.

O campo Contas de liquidez de pagamentos especifica a conta de liquidez que é a mais usada normalmente para pagamentos. Use o campo Porcentagem do valor para alocar a previsão de fluxo de caixa para especificar se uma porcentagem de valores deve ser usada durante a previsão. Deixe este campo em branco se os valores totais de transação tiverem que ser usados durante a previsão.

Você pode substituir a configuração padrão do campo Tempo entre a data de vencimento da fatura e a data de pagamento para grupos de clientes específicos. A previsão usará o valor padrão da seção Padrões de previsão de vendas, a menos que um valor diferente seja especificado para o grupo de clientes que está relacionado ao cliente na transação. Para substituir o valor padrão, selecione um grupo de clientes, e defina o novo valor para o campo Tempo de venda.

Você pode substituir a configuração padrão do campo Conta de liquidez para perfis de lançamento de clientes específicos. A previsão usará o valor padrão da seção Padrões de previsão de vendas, a menos que uma conta de liquidez diferente seja especificada para o perfil de lançamento que está relacionado ao cliente na transação. Para substituir o valor padrão, selecione um perfil de postagem, e depois defina a conta de liquidez que está prevista para ser afetada.

Orçamento

Os orçamentos criados a partir de modelos de orçamento podem ser incluídos nas previsões do fluxo de caixa. Na página Configuração da previsão de fluxo de caixa, na guia Orçamento, selecione os modelos de orçamento para incluir na previsão. Por padrão, as novas entradas de registro de orçamento estão incluídas nas previsões depois que o modelo de orçamento é habilitado para a previsão de fluxo de caixa.

As entradas de registro de orçamento podem ser incluídas na previsão de fluxo de caixa individualmente por meio da personalização. Ao adicionar a coluna "Incluir nas previsões de fluxo de caixa" à página Entrada de registro de orçamento, o sistema substituirá as configurações na página Configuração de previsão de fluxo de caixa para incluir uma entrada de registro de orçamento individual na previsão.

Gerenciamento de estoque

A fonte e previsões de demanda de estoque podem ser incluídas em previsões de fluxo de caixa. Na guia Gerenciamento de estoque da página Configuração da previsão de fluxo de caixa, selecione os modelos de previsão para incluir na previsão de fluxo de caixa. A inclusão na previsão de fluxo de caixa pode ser substituída em linhas de previsão de demanda e suprimento individual.

Configurando dimensões para previsão de fluxo de caixa

Uma nova guia na página Configuração da previsão de fluxo de caixa permite controlar as dimensões financeiras que serão usadas para filtragem no espaço de trabalho Previsão de fluxo de caixa. Esta guia só será exibida quando o recurso de previsões de fluxo de caixa estiver habilitado.

Na guia Dimensões, escolha na lista de dimensões a ser usada para filtragem e use as teclas de seta para movê-las para a coluna à direita. Somente duas dimensões podem ser selecionadas para filtrar dados de previsão de fluxo de caixa.

Configurando fonte externa

E possível inserir ou importar dados externos para previsões de fluxo de caixa se o Finance Insights foi configurado. Antes que os dados externos sejam inseridos ou importados, as origens externas devem ser configuradas. Na guia Fonte externa, configure categorias externas de fluxo de caixa. Uma categoria pode ser Saída ou Entrada. A liquidez deve ser selecionada como o tipo de lançamento. Na grade Configurações da entidade legal, selecione as entidades legais e as contas principais correspondentes às quais as categorias externas de fluxo de caixa se aplicam.

Para obter mais informações, consulte Dados externos em previsões de fluxo de caixa.

Gerenciamento e contabilidade do projeto

Na versão 10.0.17, um novo recurso permite a integração com Gerenciamento e contabilidade de projeto e Previsão de fluxo de caixa. No espaço de trabalho Gerenciamento de recursos, ative o recurso Previsão de fluxo de caixa do projeto para incluir os custos previstos e as receitas na previsão de fluxo de caixa. Na guia Gerenciamento e contabilidade de projeto da página Configuração da previsão de fluxo de caixa, selecione os tipos de projeto e de transação que devem ser incluídos na previsão de fluxo de caixa. Em seguida, selecione o modelo de previsão de projeto. Um submodelo do tipo de redução funciona melhor. As contas de liquidez que foram inseridas na configuração de Contas a receber são usadas como contas de liquidez padrão. Portanto, não é necessário inserir contas de liquidez padrão ao configurar a previsão de fluxo de caixa. Um modelo de orçamento também pode ser usado, mas somente um tipo pode ser selecionado na página Configuração de previsão de fluxo de caixa do Gerenciamento e contabilidade de projeto. Um modelo de previsão fornece mais flexibilidade quando o Gerenciamento e contabilidade de projeto ou o Project Operations é usado.

Após a ativação do recurso Previsão de fluxo de caixa do projeto, a previsão de fluxo de caixa pode ser exibida para cada projeto na página Todos os projetos. No Painel de Ações, na guia Planejar, no grupo de Previsões, selecione Previsão de fluxo de caixa. Nos espaços de trabalho Visão geral de caixa (consulte a seção Relatórios posteriormente neste artigo), o tipo de transação previsão de projeto mostra os fluxos (receita de previsão do projeto) e as saídas (custos de previsão do projeto). Os valores só podem ser incluídos se o campo Estágio do projeto nos espaços de trabalho Visão geral de caixa estiver definido como Em processo.

As transações do projeto ainda são incluídas na previsão de fluxo de caixa de várias formas, independentemente de o recurso Previsão de fluxo de caixa do projeto estar ativado. As notas fiscais de projeto são lançadas na previsão como parte das transações de cliente abertas. As ordens de venda e ordens de compra iniciadas pelo projeto são incluídas na previsão como ordens abertas após serem inseridas no sistema. Você também pode transferir previsões de projeto para um modelo de orçamento do razão. Esse modelo de orçamento de razão está incluído na previsão de fluxo de caixa como parte das entradas de registro de orçamento. Se você ativou o recurso Previsão de fluxo de caixa de projeto, não transfira previsões de projeto para um modelo de orçamento do razão porque essa ação fará com que as previsões de projeto sejam contabilizadas duas vezes.

Pagamentos da autoridade de imposto

O recurso de pagamentos da autoridade de imposto do fluxo de caixa prevê o impacto no fluxo de caixa dos pagamentos de imposto. Ele usa transações de imposto não pagas, períodos de liquidação de imposto e a duração do período do imposto para prever a data e o valor de pagamentos do fluxo de caixa.

Cálculo

Antes de exibir a análise de previsão de fluxo de caixa, você deve executar o processo de cálculo de fluxo de caixa. O processo de cálculo projetará os impactos futuros de dinheiro das transações inseridas.

Calcule a previsão de fluxo de caixa com a página Calcular previsões de fluxo de caixa. Você pode calcular a previsão de fluxo de caixa completa ou uma previsão de fluxo de caixa incremental.

• Para limpar todas as transações de previsão de fluxo de caixa e recalcular, defina o campo Método de cálculo de previsão de fluxo de caixa como Total. Recomenda-se usar esta abordagem se você não tiver atualizado as previsões de fluxo de caixa durante um bom tempo.
• Para atualizar informações existentes do fluxo de caixa somente para novas transações, defina o campo Método de cálculo de previsão de fluxo de caixa para Novo. A página mostrará a data em que o cálculo do fluxo de caixa foi executado pela última vez.

Você também pode usar o processamento em lotes para a previsão de fluxo de caixa. Para ajudar a garantir que a análise de previsão será atualizada regularmente, configure um processo em lote recorrente para o cálculo de previsão de fluxo de caixa.

Na versão 10.0.13, foi liberado um aperfeiçoamento para o processo de cálculo que usa a estrutura de automação de processos para programar o trabalho de cálculo do fluxo de caixa. Isso é habilitado usando o recurso Automação de previsão de fluxo de caixa no espaço de trabalho Gerenciamento de Recursos. Uma vez habilitado, selecione o link Automação de previsão de fluxo de caixa para exibir a nova página de automação na qual você pode programar o processo de cálculo do fluxo de caixa. Para criar um novo plano de previsão de fluxo de caixa, selecione Criar nova automação do processo e, em seguida, selecione Automação de previsão de fluxo de caixa no menu suspenso Tipo de agendamento. Você deve definir uma agenda para cada empresa para a qual está atualizando os dados de previsão de fluxo de caixa. Esta página também mostra os trabalhos de automação de previsão de fluxo de caixa que estão pendentes e quando o último trabalho foi concluído.

Observação

Se os trabalhos em lote existentes já estiverem agendados para previsões de fluxo de caixa, você receberá uma mensagem de erro e não poderá habilitar esse recurso. Os trabalhos em lotes existentes precisarão ser limpos para que você possa habilitar esse recurso.

Para obter mais informações, consulte Automação de processos.

Relatório

Após o cálculo de previsão de fluxo de caixa, é necessário atualizar informações associadas da entidade para o relatório analítico. Na página Repositório de entidades, selecione a medida Agregação de LedgerCovLiquidityMeasurementV2 e clique em Atualizar.

Há dois espaços de trabalho que contêm dados de previsão de fluxo de caixa. Um espaço de trabalho tem dados de todas as empresas, e outro espaço de trabalho tem dados somente da empresa atual.

O acesso ao espaço de trabalho de todas as empresas é controlado pelo direito Exibir espaço de trabalho de todas as empresas do fluxo de caixa. Por padrão, o espaço trabalho Visão geral de caixa - todas as empresas está disponível nas seguintes funções:

• Diretor executivo
• Diretor financeiro
• Controlador financeiro

O acesso ao espaço de trabalho para a empresa atual é controlado pelo direito Exibir espaço de trabalho da empresa atual do fluxo de caixa. Por padrão, o espaço de trabalho Visão geral de caixa - empresa atual está disponível nas seguintes funções:

• Contador
• Gerente de contabilidade
• Supervisor de contabilidade
• Gerente de contas a pagar
• Gerente de contas a receber

O espaço de trabalho Visão geral de caixa – todas as empresas mostra a análise da previsão de fluxo de caixa na moeda do sistema. A moeda do sistema e o tipo de taxa de câmbio de sistema usados para a análise são definidos na página Parâmetros do sistema. Este espaço de trabalho mostra uma visão geral dos saldos da conta bancária e de previsão de fluxo de caixa para todas as empresas. Um plano dos fluxos de entrada e de saída de caixa oferece uma visão geral dos movimentos futuros de caixa e os saldos na moeda do sistema, com informações detalhadas sobre as transações de previsão. Você também pode consultar os saldos da moeda previstos.

O espaço de trabalho Visão geral de caixa – empresa atual mostra a análise da previsão de fluxo de caixa na moeda contábil definida da empresa. A moeda contábil usada para a análise é definida na página Razão. Este espaço de trabalho mostra uma visão geral dos saldos da conta bancária e de previsão de fluxo de caixa para a empresa atual. Um plano dos fluxos de entrada e de saída de caixa oferece uma visão geral dos movimentos futuros de caixa e os saldos na moeda contábil, com informações detalhadas sobre as transações de previsão. Você também pode consultar os saldos da moeda previstos.

Para obter mais informações sobre a análise da previsão de fluxo de caixa, consulte o tópico Visão geral de caixa no conteúdo do Power BI.

Além disso, é possível exibir dados de previsão de fluxo de caixa para contas, ordens e itens específicos nas páginas seguintes:

• Balancete: Selecione Previsões de fluxo de caixa para exibir os fluxos de caixa futuros para a conta principal selecionada.
• Todas as ordens de venda: Na guia Fatura, selecione Previsões de fluxo de caixa para exibir o efeito esperado de caixa da ordem de venda selecionada.
• Todas as ordens de compra: Na guia Fatura, selecione Previsões de fluxo de caixa para exibir o efeito esperado de caixa da ordem de compra selecionada.
• Previsão de fornecimento: Selecione Previsões de fluxo de caixa para exibir os fluxos de caixa futuros associados à previsão de fornecimento de itens selecionada.
• Previsão de demanda: Selecione Previsões de fluxo de caixa para exibir os fluxos de caixa futuros associados à previsão de demanda de itens selecionada.