Distribuições contábeis e entradas no diário para faturas de fornecedor

As distribuições contábeis são usadas para definir como um valor será contabilizado, por exemplo, como a receita, os impostos ou os encargos serão contabilizados em uma fatura de fornecedor. Cada valor a ser contabilizado quando a fatura de fornecedor é lançada no diário terá uma ou várias distribuições contábeis.

Distribuições contábeis

Você pode usar os botões a seguir na página Fatura de fornecedor para exibir e, possivelmente, modificar as distribuições contábeis para cada valor da fatura de fornecedor.

• Distribuir valores – Exibir e modificar as distribuições contábeis para uma linha individual e todas as linhas filho, como impostos ou encargos. Também é possível exibir e modificar as distribuições contábeis para a linha filho diretamente da página Transações de imposto ou Transações de encargos.
  • Modifique valores do cabeçalho da fatura de fornecedor, como encargos ou valores de arredondamento de moeda.
  • Modifique valores da linha da fatura de fornecedor.
• Exibir distribuições – Exibir as distribuições contábeis para todas as linhas do documento. Você não pode alterar as distribuições contábeis nesse modo de exibição.
  • Exibir valores de cabeçalho e de linha.

Se a fatura de fornecedor fizer referência a uma ordem de compra, você poderá dividir e alterar as distribuições contábeis para as linhas que contenham um item que não esteja em estoque. Se a linha da fatura de fornecedor não fizer referência a uma linha da ordem de compra, também será possível excluir uma distribuição contábil. Não é possível dividir nem excluir linhas de encargos, impostos e descontos de linha. Você pode alterar a conta contábil, mas não pode alterar os valores nem as porcentagens.

Observação

Se a linha pai contém um item que não está em estoque e as distribuições contábeis são divididas, a linha filho será dividida automaticamente para corresponder às dimensões financeiras da linha pai. As distribuições contábeis para a linha filho não podem ser divididas ou excluídas, mas dependendo da configuração da linha filho, é possível modificar a conta contábil das distribuições contábeis da linha filho.

Valores de distribuição

Quando você insere uma fatura de fornecedor, cada valor é distribuído da forma a seguir.

Tipo da linha da fatura de fornecedor	Ordem de prioridade que determina de onde a conta principal é exibida	Ordem de prioridade que determina qual dimensão financeira padrão será exibida
Produto em estoque.	A distribuição contábil para a linha da ordem de compra. O campo Conta principal quando Despesa de compra para produto for selecionada na página Lançamento. Gerenciamento de custos > Configuração das políticas de integração do razão > Lançamento > Ordem de compra.	Se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra, use a distribuição da conta para a linha da ordem de compra. Use os valores de dimensão financeira padrão na fatura de fornecedor.
Uma categoria de compras ou um produto que não está em estoque	A distribuição contábil da linha da ordem de compra, se a linha da fatura de fornecedor fizer referência a uma linha da ordem de compra. O campo Conta principal quando Despesas de compra para despesa for selecionada na página Lançamento. Gerenciamento de custos > Configuração das políticas de integração do razão > Lançamento > Ordem de compra.	Se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra, use a distribuição da conta para a linha da ordem de compra. Se a conta principal é uma conta de alocação, use o valor padrão de definição da conta de alocação. Use os valores de dimensão financeira padrão na fatura de fornecedor. Use os valores de dimensões financeiras da linha da fatura de fornecedor. Use os valores de dimensão financeira padrão da conta principal na página Plano de contas.
Ativo fixo	A distribuição contábil da linha da ordem de compra, se a linha da fatura de fornecedor fizer referência a uma linha da ordem de compra. Se Aquisição for selecionada no campo Tipo de transação da página Fatura de fornecedor, no campo Conta principal, quando Aquisição for selecionada na página Perfis de lançamentos de ativo fixo. Se Ajuste de aquisição for selecionado no campo Tipo de transação, no campo Conta principal, quando Ajuste de aquisição for selecionado na página Perfis de lançamentos de ativo fixo.	Use a distribuição contábil para a linha da ordem de compra, se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra. Use os valores de dimensões financeiras da linha da fatura de fornecedor. Use os valores de dimensão financeira padrão da conta principal na página Plano de contas.
Projeto definido na linha da fatura de fornecedor	A distribuição contábil para a linha da ordem de compra, se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra. Se Saldo for selecionado no campo Lançar custos – Item da página Grupos de projeto, no campo Conta principal quando Custo for selecionado na página Configuração de lançamento contábil. Se Lucros e perdas for selecionado no campo Lançar custos – Item da página Grupos de projeto, no campo Conta principal quando Custo - item for selecionado na página Configuração de lançamento contábil.	Se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra, use a distribuição da conta para a linha da ordem de compra.
Desconto de linha	A distribuição contábil para a linha da ordem de compra, se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra. O campo Conta principal quando Desconto for selecionado na página Lançamento. Se uma conta principal para um desconto não for definida no perfil de lançamentos, a distribuição contábil do preço bruto da linha da ordem de compra.	Se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra, use a distribuição contábil para a linha da ordem de compra. Use as dimensões financeiras das distribuições contábeis para o preço bruto da linha da fatura de fornecedor. Use os valores de dimensões financeiras para a linha da fatura de fornecedor. Use os valores de dimensão financeira padrão da conta principal na página Plano de contas.
Encargo de compra, que é inserido na guia Preço e desconto da linha da ordem de compra	A distribuição contábil para a linha da ordem de compra, se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra. A distribuição contábil de preço bruto da linha da ordem de compra.	Se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra, use a distribuição da conta para a linha da ordem de compra. Use as dimensões financeiras das distribuições contábeis para o preço bruto da linha da fatura de fornecedor.
Encargo da linha	A distribuição contábil para a linha da ordem de compra, se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra. Se a conta Contábil for selecionada no campo Tipo de débito da página Código de encargos, no campo Conta de Débito da página Código de encargos. Se Item for selecionado no campo Tipo de débito da página Código de encargos, a distribuição contábil para o preço bruto na linha da ordem de compra. Se Cliente/Fornecedor for selecionado no campo Tipo de débito da página Código de encargos, no campo Conta de crédito da página Código de encargos.	Se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra, use a distribuição da conta para a linha da ordem de compra. Use as dimensões financeiras das distribuições contábeis para o preço bruto da linha da fatura de fornecedor. Use os valores de dimensões financeiras da linha da fatura de fornecedor. Use os valores de dimensão financeira padrão da conta principal na página Plano de contas.
Impostos, com a seguinte condição: A opção Aplicar regras de tributação dos EUA é selecionada na página Parâmetros da contabilidade.	A distribuição contábil para a linha da ordem de compra, se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra. A distribuição contábil do preço bruto ou encargo.	Se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra, use a distribuição da conta para a linha da ordem de compra. Use as dimensões financeiras das distribuições contábeis para o preço bruto da linha da fatura de fornecedor. Use os valores de dimensões financeiras da linha da fatura de fornecedor.
Impostos, com as seguintes condições: A opção Aplicar regras de tributação dos EUA é desmarcada na página Parâmetros da contabilidade. O campo Imposto sobre o uso para o grupo de impostos está desmarcado na página Grupos de impostos.	Se o valor do imposto é recuperável, o campo Imposto a receber da página Grupos de lançamento contábil. Se o valor do imposto não for recuperável, o preço bruto ou a distribuição contábil do encargo.	Se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra, use a distribuição da conta para a linha da ordem de compra. Use as dimensões financeiras do preço bruto ou as distribuições contábeis para o encargo na linha da fatura de fornecedor. Use os valores de dimensões financeiras da linha da fatura de fornecedor. Use os valores de dimensão financeira padrão da conta principal na página Plano de contas.
Impostos, com as seguintes condições: A opção de regras de tributação dos EUA é desmarcada na página Parâmetros da contabilidade. O campo Imposto sobre o uso para o grupo de impostos é selecionado na página Grupos de impostos.	Se o valor do imposto é recuperável, o campo Imposto a receber da página Grupos de lançamento contábil. Se o valor do imposto não for recuperável, o campo Despesas de imposto sobre o uso na página Grupos de lançamento contábil.	Se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra, use a distribuição da conta para a linha da ordem de compra. Use as dimensões financeiras do preço bruto ou as distribuições contábeis para o encargo na linha da fatura de fornecedor. Use os valores de dimensões financeiras da linha da fatura de fornecedor. Use os valores de dimensão financeira padrão da conta principal na página Plano de contas.
Encargo de cabeçalho	Se a conta Contábil for selecionada no campo Tipo de débito da página Código de encargos, no campo Conta de débito da página Código de encargos. Se Cliente/Fornecedor for selecionado no campo Tipo de débito da página Código de encargos, no campo Conta de crédito da página Código de encargos.	Se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra, use a distribuição da conta para a linha da ordem de compra. Se a conta principal é uma conta de alocação, use o valor padrão de definição da conta de alocação. Use os valores do modelo padrão de dimensão financeira do cabeçalho da fatura de fornecedor. Use os valores de dimensões financeiras da linha da fatura de fornecedor. Use os valores de dimensão financeira padrão da conta principal na página Plano de contas.
Desconto do cabeçalho	O campo Conta principal para o Tipo de lançamento do desconto da fatura de fornecedor na página Contas para transações automáticas.	Se a linha da fatura fizer referência a uma linha da ordem de compra, use a distribuição da conta para a linha da ordem de compra. Use as dimensões financeiras das distribuições contábeis para o preço bruto da linha da fatura de fornecedor. Use os valores de dimensões financeiras da linha da fatura de fornecedor. Use os valores de dimensão financeira padrão da conta principal na página Plano de contas.

Impostos de distribuição

As distribuições contábeis de impostos não podem ser criadas até que os impostos sejam calculados. Para calcular impostos, é necessário concluir uma das seguintes tarefas na página Fatura de fornecedor:

• Exibir total da fatura.
• Exibir imposto.
• Exibir o diário-razão auxiliar
• Exiba as distribuições contábeis para a fatura de fornecedor completa.
• Coloque a fatura de fornecedor em espera.
• Lance a fatura de fornecedor.

Diários-razão auxiliares para faturas de fornecedor

Antes de lançar uma fatura de fornecedor, você pode exibir a entrada contábil total da fatura, incluindo débitos e créditos, para verificar se a fatura está sendo lançada nas contas corretas. Esta exibição de entrada contábil total é chamada de diário-razão auxiliar.

Se a entrada no diário-razão auxiliar estiver incorreta quando você a visualizar antes de lançar a fatura de fornecedor no diário, não será possível alterá-la. Em vez de isso, você deve alterar as distribuições contábeis ou o perfil de lançamento. As distribuições contábeis são usadas para definir um lado de entrada contábil, de débito ou de crédito. A entrada de conta no diário-razão auxiliar de compensação é criada por perfis de lançamento, como a conta de fornecedor ou imposto.

Dividir o lançamento de fatura de fornecedor

Durante o lançamento de faturas de fornecedor pendentes, o processo de lançamento envolve uma transação substancial que flui primeiro para a estrutura da conta do documento de origem e posteriormente para a Contabilidade. Quando os dados da fatura fluem para a estrutura da conta do documento de origem, derivações e validações enormes são aplicadas antes da atualização do razão auxiliar. Um problema de desempenho e de estouro de memória pode ocorrer com faturas que contenham muitas linhas.

O recurso Permitir que a fatura do fornecedor seja lançada em duas etapas cria dois lotes para o lançamento das faturas de fornecedor pendentes. Os primeiros lançamentos em lote usam o lançamento da fatura original, exceto a criação dos diários-razão auxiliares. O segundo lançamento em lote cria diários-razão auxiliares para gerar contabilidade. Depois que o segundo lote for lançado, a transferência do razão auxiliar para a contabilidade poderá ser feita. Isso reduz a probabilidade de estouro de memória e melhora o desempenho geral quando a fatura contém milhares de linhas. Quando o lançamento de faturas de fornecedor pendentes tiver dependências de outros módulos ou processos subsequentes, o processo de lançamento da fatura original será usado.

As seguintes situações usam o processo de lançamento original:

• Lançamento de fatura de pagamento antecipado
• Lançamento de fatura com aplicação de pagamento antecipado
• Lançamento de fatura com controle de orçamento habilitado
• Lançamento de fatura do projeto
• PO/fatura com condições de pagamento em dinheiro
• Lançamento de fatura com liquidação automática de parâmetros de AP habilitada