Распределения по бухгалтерским счетам и записи в журнале субкниги для накладных поставщиков

Важно!

Dynamics 365 for Finance and Operations в настоящее время лицензируется как Dynamics 365 Finance и Dynamics 365 Supply Chain Management. Дополнительные сведения об этих изменениях лицензионного соглашения см. в разделе Обновление лицензирования Dynamics 365.

Распределения по бухгалтерским счетам используются, чтобы определить, как будет включена сумма. Например, как расходы, налоги или начисления будут включены в накладную поставщика. На каждую сумму, которая должна быть включена в накладную поставщика, будет приходится одно или несколько распределений по бухгалтерским счетам.

Распределение по бухгалтерским счетам

Можно использовать следующие кнопки на странице "Накладная поставщика", чтобы просматривать и по возможности изменять распределения по бухгалтерским счетам для каждой суммы в накладной поставщика.

  • Распределить суммы – Просмотр и изменение распределений по бухгалтерским счетам для отдельной строки и любых дочерних строк, например для налогов и начислений. Вы можете также просмотреть и изменить распределения по бухгалтерским счетам для дочерней строки непосредственно со страницы "Налоговые проводки" или "Проводки по накладным расходам".
    • Измените суммы заголовка накладной поставщика (например, начисления и суммы округления валюты).
    • Измените суммы строки накладной поставщика
  • Просмотр распределений — Просмотр распределений по бухгалтерским счетам для всех строк документа. В этом представлении изменять распределения по бухгалтерским счетам нельзя.
    • Просмотрите суммы заголовка и строк.

Если накладная поставщика ссылается на заказ на покупку, вы можете разделить и изменить распределения по бухгалтерским счетам для строк, в которых содержатся не учитываемые в запасах номенклатуры. Если строка накладной поставщика не ссылается на строку заказа на покупку, вы также можете удалить распределения по бухгалтерским счетам. Вы не можете разделить или удалить строки для расходов, налогов и скидок по строкам. Вы можете изменить счет учета, но не суммы или проценты.

Примечание

Если родительская строка содержит не учитываемую в запасах номенклатуру и распределения по бухгалтерским счетам разделяются, дочерняя строка будет разделена автоматически в соответствии с финансовыми аналитиками родительской строки. Распределения по бухгалтерским счетам для дочерней строки нельзя дополнительно разделить или удалить, однако, в зависимости от настройки дочерней строки, для ее распределений по бухгалтерским счетам можно изменить счет в книге учета.

Распределение сумм

При вводе накладной поставщика каждая сумма распределяется следующим образом.

Тип строки накладных поставщика Порядок или приоритет, который определяет, откуда отображается счет ГК. Порядок приоритетов, определяющий финансовую аналитику, отображаемую по умолчанию
Учитываемый в запасах продукт
  1. Распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку.
  2. Поле "Счет ГК", если на странице "Разноска" выбрано значение "Расход на покупку для продукта".
  1. Если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку, используйте распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку.
  2. Используйте значения финансовой аналитики по умолчанию для накладной поставщика.
Категория закупки или продукта, не учитываемые в запасах
  1. Распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку, если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку.
  2. Поле "Счет ГК", если на странице "Разноска" выбрано значение "Расходы по закупкам для нескладируемой номенклатуры".
  1. Если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку, используйте распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку.
  2. Если счет ГК - это счет распределения, используйте значение по умолчанию из его определения.
  3. Используйте значения финансовой аналитики по умолчанию для накладной поставщика.
  4. Используйте значения финансовой аналитики из строки накладной поставщика.
  5. Используйте значения финансовой аналитики по умолчанию из счета ГК на странице "План счетов".
Актив
  1. Распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку, если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку.
  2. Если значение "Ввод в эксплуатацию" выбрано в поле "Тип проводки" в форме "Накладная поставщика", поле "Счет ГК", когда значение "Ввод в эксплуатацию" выбрано на странице "Профили разноски основных средств".
  3. Если значение "Переоценка стоимости ввода в эксплуатацию" выбрано в поле "Тип проводки", поле "Счет ГК", когда значение "Переоценка стоимости ввода в эксплуатацию" выбрано на странице "Профили разноски основных средств".
  1. Используйте распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку, если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку.
  2. Используйте значения финансовой аналитики из строки накладной поставщика.
  3. Используйте значения финансовой аналитики по умолчанию из счета ГК на странице "План счетов".
Проект, определенные в строке накладной поставщика
  1. Распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку, если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку.
  2. Если в поле "Разноска себестоимости - Номенклатура" выбрано значение "Сальдо", поле "Счет ГК", когда значение "Затраты" выбрано на странице "Настройка разноски ГК".
  3. Если в поле "Разноска себестоимости - Номенклатура" выбрано значение "Прибыли и убытки", поле "Счет ГК", когда значение "Себестоимость - Номенклатура" выбрано на странице "Настройка разноски ГК".
  1. Если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку, используйте распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку.
Скидка по строке
  1. Распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку, если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку.
  2. Поле "Счет ГК", если на странице "Разноска" выбрано значение "Скидка".
  3. Если счет ГК скидки не определен в профиле разноски, то распределение по бухгалтерским счетам для суммы без учета скидок и наценок будет в строке заказа на покупку.
  1. Если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку, используйте распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку.
  2. Используйте финансовую аналитику из распределений по бухгалтерским счетам для строки накладной поставщика.
  3. Используйте значения финансовой аналитики для строки накладной поставщика.
  4. Используйте значения финансовой аналитики по умолчанию из счета ГК на странице "План счетов".
Расходы на покупку, введенные на вкладке "Цена и скидка" строки заказа на покупку
  1. Распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку, если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку.
  2. Распределение по бухгалтерским счетам для суммы без учета скидок и наценок в строке заказа на покупку.
  1. Если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку, используйте распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку.
  2. Используйте финансовую аналитику из распределений по бухгалтерским счетам для строки накладной поставщика.
Расходы по строке
  1. Распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку, если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку.
  2. Если "Счет ГК" выбран в поле "Тип дебетования" в форме "Код накладных расходов", поле "Дебетовый счет" на странице "Код накладных расходов".
  3. Если выбрана "Номенклатура" в поле дебета "Тип" в форме "Код накладных расходов", распределение по бухгалтерским счетам для суммы без учета скидок и наценок в строке заказа на покупку.
  4. Если "Клиент/поставщик" выбран в поле "Тип дебетования" в форме "Код накладных расходов", поле "Кредитовый счет" на странице "Код накладных расходов".
  1. Если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку, используйте распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку.
  2. Используйте финансовую аналитику из распределений по бухгалтерским счетам для строки накладной поставщика.
  3. Используйте значения финансовой аналитики из строки накладной поставщика.
  4. Используйте значения финансовой аналитики по умолчанию из счета ГК на странице "План счетов".
Налоги, со следующим условием:
  • Флажок "Применить правила налогообложения США" установлен на странице "Параметры главной книги".
  1. Распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку, если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку.
  2. Распределение по бухгалтерским счетам суммы без учета скидок и наценок или расхода.
  1. Если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку, используйте распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку.
  2. Используйте финансовую аналитику из распределений по бухгалтерским счетам для строки накладной поставщика.
  3. Используйте значения финансовой аналитики из строки накладной поставщика.
Налоги, со следующими условиями:
  • Флажок "Применить правила налогообложения США" снят на странице "Параметры главной книги".
  • Поле "Налог за пользование" для налоговой группы очищено на странице "Налоговые группы".
  1. Если сумма налога подлежит возмещению, поле "Входящий налог" на странице "Группы разноски ГК".
  2. Если сумма налога не подлежит возмещению, то сумма без учета скидок и наценок или распределение для начислений.
  1. Если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку, используйте распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку.
  2. Используйте финансовую аналитику из суммы без учета скидок и наценок или распределений по бухгалтерским счетам для расходов строки накладной поставщика.
  3. Используйте значения финансовой аналитики из строки накладной поставщика.
  4. Используйте значения финансовой аналитики по умолчанию из счета ГК на странице "План счетов".
Налоги, со следующими условиями:
  • Флажок "Применить правила налогообложения США" снят на странице "Параметры главной книги".
  • Поле "Налог за пользование" для налоговой группы выбрано на странице "Налоговые группы".
  1. Если сумма налога подлежит возмещению, поле "Входящий налог" на странице "Группы разноски ГК".
  2. Если сумма налога не подлежит возмещению, поле "Расходы по налогу за пользование" на странице "Группы разноски ГК".
  1. Если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку, используйте распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку.
  2. Используйте финансовую аналитику из суммы без учета скидок и наценок или распределений по бухгалтерским счетам для расходов строки накладной поставщика.
  3. Используйте значения финансовой аналитики из строки накладной поставщика.
  4. Используйте значения финансовой аналитики по умолчанию из счета ГК на странице "План счетов".
Расходы заголовка
  1. Если "Счет ГК" выбран в поле "Тип дебетования" в форме "Код накладных расходов", поле "Дебетовый счет" на странице "Код накладных расходов".
  2. Если "Клиент/поставщик" выбран в поле "Тип дебетования" в форме "Код накладных расходов", поле "Кредитовый счет" на странице "Код накладных расходов".
  1. Если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку, используйте распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку.
  2. Если счет ГК - это счет распределения, используйте значение по умолчанию из его определения.
  3. Используйте значения шаблона финансовой аналитики по умолчанию из заголовка накладной поставщика.
  4. Используйте значения финансовой аналитики из строки накладной поставщика.
  5. Используйте значения финансовой аналитики по умолчанию из счета ГК на странице "План счетов".
Заголовок скидки
  1. Поле "Счет ГК" для типа разноски "Скидка по накладной поставщика" на странице "Счета для автоматических проводок".
  1. Если строка накладной ссылается на строку заказа на покупку, используйте распределение по бухгалтерским счетам для строки заказа на покупку.
  2. Используйте финансовую аналитику из распределений по бухгалтерским счетам для строки накладной поставщика.
  3. Используйте значения финансовой аналитики из строки накладной поставщика.
  4. Используйте значения финансовой аналитики по умолчанию из счета ГК на странице "План счетов".

Распределение налогов

До расчета налогов создать для них распределения по бухгалтерским счетам нельзя. Чтобы рассчитать налоги, необходимо на странице "Накладная поставщика" выполнить одну из следующих задач:

  • Просмотрите итоговую сумму по накладной.
  • Просмотрите налог.
  • Просмотрите журнал субкниги.
  • Просмотр распределений по бухгалтерским счетам для полной накладной поставщика.
  • Заблокируйте накладную поставщика.
  • Выполните разноску журнала накладных поставщика.

Журналы субкниги для накладных поставщика

Перед разноской накладной поставщика можно просмотреть полную запись учета накладной, которая включает в себя дебет и кредит, чтобы уточнить, что накладная была разнесено в правильные счета. Это представление записи полного учета называется журналом субкниги.

Если запись в журнале субкниги при просмотре перед учетом накладной поставщика в субкниге неверна, ее нельзя изменить. Вместо этого необходимо изменить распределения по бухгалтерским счетам или профиль разноски. Распределения по бухгалтерским счетам используются для определения одной из сторон записи по счету, дебетовой или кредитовой. Корректирующая запись по счету в журнале субкниги создается с помощью профилей разноски, таких как счет поставщика или налоги.