Домашняя страница бюджетирования

  • Статья

В этой статье представлен обзор компонентов функции бюджетирования, инструментов бюджетирования и возможностей отчетности.

Компоненты функциональности бюджетирования

Цикл планирования ресурсов для компании обычно состоит из мероприятий планирования, бюджетирования и прогнозирования.

Компоненты функциональности бюджетирования.

Процессы как для долгосрочного стратегического планирования, так и для планирования годового бюджета поддерживаются через документ бюджетного плана. Документы бюджетного плана тесно интегрированы с Microsoft Excel. Пользователи могут настроить неограниченное число денежных и количественных сценариев, а также определить организационную иерархию бюджетирования для поддержки как нисходящего, так и восходящего методов бюджетирования. После определения и утверждения бюджета в приложении бюджетный план преобразовывается в запись регистра бюджета. Записи регистра бюджета содержат инструменты для ведения бюджета и отслеживания сумм с помощью кодов бюджета. Записи регистра бюджета позволяют пересматривать первоначальные бюджеты, выполнять переводы и переносить суммы бюджета из предыдущего года. На основании установленного бюджета компания может включить бюджетный контроль. Уровень контроля зависит от уровня организационной культуры и зрелости организации. Организации с низким уровнем зрелости могут оставить бюджет без изменений и в большей степени действовать реактивно, а не проактивно, если бюджет не соответствует ожиданиям. Другие организации могут включить политики бюджетного контроля, которые не дают пользователям совершать покупки, если средства бюджета недоступны.

Наконец, очень зрелые организации могут сформировать организационную культуру, при которой сотрудники будут понимать цели организации и следовать этим целям с помощью политик. Приложение включает платформу бюджетного контроля, которая позволяет руководству компании выбирать между жестким контролем (блокировка разносок, которые приведут к выходу за рамки бюджета) или мягким контролем (пользователи получают предупреждение, если они выходят за рамки доступных бюджетных средств, но могут самостоятельно решать, что делать дальше). Наконец, вы можете использовать скользящие прогнозы. Скользящий прогноз — это регулярное сравнение бюджета с фактическими расходами. Он используется для определения того, насколько хорошо компания соблюдает бюджет. Скользящий прогноз также используется для определения тенденций. В приложениях для управления финансами и операциями скользящие прогнозы поддерживаются в качестве мероприятий первичного планирования с использованием бюджетного плана. Скользящие прогнозы можно применять параллельно с планированием для предстоящего бюджетного цикла.

Инструменты бюджетирования

Инструменты бюджетирования.

Доступны дополнительные возможности планирования и бюджетирования, интегрированные с бюджетами ГК.

  • Бюджеты рабочей силы — бюджетирование рабочей силы включает подробное планирование компонентов бюджетных затрат для должностей, групп компенсаций и т.д.
  • Бюджеты основных средств — на основании сведений об основных средствах можно рассчитать плановый износ и зарегистрировать другие плановые проводки, связанные с основными средствами.
  • Бюджеты проектов — в модуле проектов можно создавать подробные прогнозы по проектам. Прогнозы по проектам содержат сведения о запланированных часах, сборах, расходах и номенклатурах.
  • Прогнозирование спроса — на основе исторических транзакционных данных проводок можно оценить будущий спрос на запасы и создать прогнозы спроса.

Сведения о том, как передать данные о планировании из других модулей в бюджетные планы, см. в разделе Интеграция бюджетного планирования с другими модулями.

Возможности пользовательского интерфейса и отчетности

Пользователи могут создавать бюджетные планы как непосредственно в клиенте (на странице документа настраиваемого бюджетного плана), так и с помощью Excel. В Excel имеется несколько дополнительных возможностей. Например, можно в качестве источника бюджетного плана использовать внешние данные, выполнять собственные расчеты, использовать диаграммы и сводные таблицы Microsoft PivotTable. Большинство переменных в процессе бюджетного планирования можно настраивать.

Например, можно определить, кто выполняет бюджетирование, что входит в бюджет и как выглядит процесс. Хотя для бюджетного планирования можно использовать Excel, приложение остается единственным источником надежных данных и помогает избежать проблем бюджетного контроля. Для добавления в бюджетный план исходных данных можно использовать периодические процессы. Для отчетности в приложении имеется набор стандартных страниц запросов, которые позволяют просматривать и анализировать данные бюджетирования. С данными бюджетного плана можно работать через Financial Reporting, отдельные сценарии бюджетного плана при этом отображаются в виде столбцов в финансовом отчете.