О расчетах между компаниями

Статья
08/03/2018

Применимо к: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Когда платеж клиента или платеж поставщику вводится в одном юридическом лице, а оплачивается по накладной другого юридического лица, соответствующие расчетные, кредитные и дебетовые проводки автоматически создаются для каждого юридического лица. Расчетная запись создается для каждого сочетания накладной и платежа в проводке. Каждая расчетная запись назначается новому номеру ваучера на основе числовой последовательности Ваучер по платежу, определенной в форме Параметры модуля расчетов с клиентами для клиентов и в форме Параметры модуля расчетов с поставщиками для поставщиков.

При создании дополнительных расчетных записей для скидок при оплате наличными, коррекций обменных курсов валют, незначительных отклонений, переплат или недоплат им назначается самая поздняя из дат проводки по оплате или проводки по накладной. Если расчет имеет место после разноски платежа, в расчетных записях используется дата разноски расчетов, указанная в форме Сопоставление открытых проводок.

Информацию о разноске по расчетам между компаниями см. в О централизированных платежах клиентов и О централизованных платежах поставщиков.

Типы разноски, типы проводок и описание по умолчанию

Проводки ваучера по внутрихолдинговым расчетам используют тип разноски Внутрихолдинговое сопоставление и типы проводок Внутрихолдинговое сопоставление по клиенту и Внутрихолдинговое сопоставление по поставщику. Настроить информацию для типа проводки можно в форме Описания по умолчанию.

Следующие типы проводок доступны для использования в расчетах внутри одной компании или между разными компаниями:

Сопоставление
Скидка при оплате наличными
Переоценка в иностранной валюте (включает в себя реализованные и нереализованные переоценки в иностранной валюте)
Допустимое расхождение
Переплата/недоплата

Можно также определить описание по умолчанию для внутрихолдинговых ваучеров по оплате. Для получения дополнительной информации см. разделы Настройка централизованных платежей клиентов и Настройка централизованных платежей поставщиков.

Доходы и убытки в связи с изменениями обменных курсов

Обменный курс, который используется для проводок с клиентами или поставщиками, хранится вместе с проводкой.

Реализованные доходы или убытки в связи с изменениями обменных курсов относятся на юридическое лицо, выставляющее счет, или юридическое лицо, осуществляющее платежи, в зависимости от выбранной опции для поля Разнести прибыль или убыток по валютному курсу в форме Внутрихолдинговый учет для юридического лица, осуществляющего платежи.

В приведенных ниже примерах используются следующие валюты:

Валюта учета платежа: EUR
Валюта учета счета: USD
Валюта платежной проводки: DKK
Валюта проводки по накладной: CAD

Валютные расчеты

При настройке накладной, введенной в одном юридическом лице, и платежа - в другом, валюта оплаты (датские кроны) конвертируется в три шага:

Конвертируется в валюту учета, осуществляющей платежи (евро) с помощью обменных курсов юридического лица, выставляющего счета, по состоянию на дату оплаты
Конвертируется в валюту учета, выставляющей счета (американский доллар)
Конвертируется в валюту проводки счета (CAD) с помощью обменных курсов юридического лица, выставляющего счет

Процесс конвертации использует обменные курсы по состоянию на дату оплаты. Если итоговая сумма платежа в валюте накладной (канадский доллар) равна сумме накладной (канадский доллар), накладная считается полностью оплаченной.

Когда форма Сопоставление открытых проводок открыта из журнала оплаты, когда сумма оплаты не введена, расчетная сумма рассчитывается по накладным, выбранным для расчета в форме Сопоставление открытых проводок. Сумма для расчета конвертируется в три шага:

Конвертируется в валюту учета накладной (американский доллар) с помощью обменных курсов юридического лица, выставляющего счет, по состоянию на дату оплаты
Конвертируется в валюту учета платежа (евро) с помощью обменных курсов юридического лица, выставляющего счет, по состоянию на дату оплаты
Конвертируется в валюту компании, осуществляющей платежи (датская крона)

Итоговая сумма оплаты переводится в строку журнала оплаты при закрытии формы Сопоставление открытых проводок.

Разноска доходов или убытков в связи с использованием различных валют учета

При наличии доходов или убытков в связи с обменом валют, они относятся на юридическое лицо, указанное для поля Разнести прибыль или убыток по валютному курсу в форме Внутрихолдинговый учет для юридического лица, осуществляющего платеж. Доходы или убытки преобразуются в валюту учета юридического лица, для которого были разнесены доходы или убытки, с помощью валютного курса, заданного для этого юридического лица.

скидки по оплате

Скидки по оплате наличными, которые создаются в процессе расчетов между компаниями, относятся на юридическое лицо, выставляющее счет, или юридическое лицо, осуществляющее платежи, в зависимости от выбранного параметра для поля Разнести скидки при оплате наличными в форме Внутрихолдинговый учет для юридического лица, осуществляющего платежи. Соответствующая расчетная проводка создается в юридическом лице, выставляющего счет.

Примечание

Скидки по оплате наличными, которые создаются в процессе расчетов между компаниями для кредит-ноты, относятся на юридическое лицо, выпускающее кредит-ноту. Информацию о разноске скидок по оплате наличными см. в разделах О централизированных платежах клиентов и О централизованных платежах поставщиков.

Переплата и недоплата

Допуски переплаты/недоплаты и незначительных расхождений определяются по юридическому лицу, осуществляющему платежи (для переплат) и юридическому лицу, выставляющему счета (для недоплат). Используемый счет разноски определяется настройкой в поле Администрирование скидок по оплате наличными в форме Параметры модуля расчетов с клиентами для клиентов и в поле Администрирование скидок по оплате наличными в форме Параметры модуля расчетов с поставщиками для поставщиков:

Если настройка скидки по оплате наличными - Специальные настройки или Ординарный, а применимая скидка по оплате наличными относится не на юридическое лицо, выполнившее недоплату, а на другое юридическое лицо, используется автоматический счет Скидка по оплате по клиенту, Скидка по оплате по поставщику или Допустимое расхождение в валюте учета. Эти счета можно указать в форме Счета для автоматических проводок. (Щелкните Главная книга > Настройка > Разноска > Счета для автоматических проводок.)
Если настройка скидки по оплате наличными - Ординарный, а скидка по оплате наличными относится на юридическое лицо, выполнившее переплату (юридическое лицо, осуществляющее платежи, совпадает с юридическим лицом, выставляющим счета), счет скидки по оплате наличными корректируется. Например, если счет на 100,00 с доступной скидкой по оплате наличными 3,00 оплачен суммой 98,00, счет скидки по оплате наличными корректируется на 1,00. Чистая сумма скидки составляет 2,00.
Если настройка скидки по оплате наличными - Ординарный, скидка по оплате наличными относится на юридическое лицо, выполнившее переплату, а переплата или недоплата рассчитывается по нескольким накладным со скидками на оплату наличными, а счет скидки по оплате наличными корректируется.

При выборе настройки скидки по оплате наличными Ординарный общие правила оплаты применяются только в следующих ситуациях:

Имеется переплата.
Расчет переплаты выполнен по одной или нескольким накладным, которые имеют скидку по оплате наличными.
Скидка по оплате наличными относится на то же юридическое лицо, что и переплата.

Во всех остальных ситуациях переплаты или недоплаты относятся на системный счет для Скидка по оплате по клиенту, Скидка по оплате по поставщику или Допустимое расхождение в валюте учета.

Налог

Налоговые проводки остаются в юридическом лице, в которое они были первоначально разнесены.

Если налог разнесен для предоплаты, расчет между компаниями сторнирует налог на предоплату в юридическом лице, выполняющем предоплату. Налоги в юридическом лице, выставляющем счета, остаются в этом юридическом лице.

Финансовые аналитики

Для клиентских платежей дебетовые и кредитные проводки в юридическом лице, осуществляющем платежи, используют финансовые аналитики, указанные для сводного счета расчетов с клиентами из осуществляемой оплаты. В юридическом лице, осуществляющем платежи, дебетовые и кредитные проводки используют финансовые аналитики, указанные для сводного счета из сопоставляемой накладной.

Для платежей поставщиков дебетовые и кредитные проводки в юридическом лице, осуществляющем платежи, используют финансовые аналитики, указанные для сводного счета расчетов с клиентами из осуществляемой оплаты. В юридическом лице, выставляющем счета, дебетовые и кредитные проводки используют финансовые аналитики, указанные для сводного счета расчетов с поставщиками из оплачиваемого счета.

Подоходный налог

Счет поставщика, связанный с счетом, используется для определения того, должен ли выполняться расчет подоходного налога. Если подоходный налог применяется, он вычисляется в юридическом лице, связанном со счетом. Если юридическое лицо использует валюты, используется обменный курс от юридического лица, связанного с используемым счетом.