Конфигурисање рачуноводства за наплативе пројекте

Односи се на: Project Operations за сценарије засноване на ресурсима/без залиха, једноставна примена – од погодбе до профактуре

Dynamics 365 Project Operations подржава разне рачуноводствене опције за наплативе пројекте који укључују време и материјал и трансакције са фиксном ценом.

  • Трансакције времена и материјала: Ове трансакције се фактуришу како посао напредује на основу потрошње сати, трошкова, ставки или накнада на пројекту. Ови трошкови трансакција могу се повезати са приходом од сваке трансакције, а пројекат се фактурише како посао напредује. Приход од пројекта такође може настати у тренутку када дође до трансакције. Током фактурисања, приход се препознаје и, ако је применљиво, обрачунати приход се сторнира.
  • Трансакције са фиксном ценом: Ове трансакције се фактуришу према распореду наплате који се заснива на пројектном уговору. Приход за трансакције са фиксном ценом може се препознати при фактурисању или израчунавати и књижити периодично, у складу са методама Завршен уговор или Проценат завршености.

Пројекат се сматра наплативим када је повезан са једним или више предмета уговора. Предмет уговора о пројекту дефинише за себе који начин обрачуна и врсте трансакција су дозвољени.

Као пример, компанија Fabrikam Robotics је остварила пројектни уговор са корпорацијом Adatum за оптимизацију опреме. Adatum ће платити фиксни износ од 10.000 USD за покривање насталих трошкова пројекта. То је начин наплате са фиксном ценом. Време и накнаде за пројекат наплаћиваће се по употреби. То је начин наплате времена и материјала. Сав рад биће праћен у оквиру једног пројекта под називом „Оптимизација Adatum опреме“.

Члан пројектног тима подноси осам сати рада на пројекту оптимизације Adatum опреме. Када руководилац пројекта одобри ово време, систем користи начин наплате времена и материјала за креирање стварних трансакција, фактуре и налога. Ова трансакција неће бити укључена у обрачун процене прихода са фиксном ценом.

Други члан пројектног тима подноси путни трошак од 2000 USD за пројекат оптимизације Adatum опреме. Када руководилац пројекта одобри поднесак, систем користи начин наплате са фиксном ценом за креирање стварних трансакција и налог за овај трошак у пројекту. Клијент неће добити фактуру на основу ове трансакције. Уместо тога, биће у фактурисано коришћењем засебно конфигурисаних контролних тачака за наплату. Ова трансакција трошка, заједно са проценом трошка, биће укључена у обрачун процене прихода са фиксном ценом.

Рачуноводствени принципи за пројектне трансакције дефинисани су у профилима трошкова и прихода пројекта. За сваку пројектну трансакцију, систем одређује одговарајући профил трошкова и прихода пројекта користећи правила за профил трошкова и прихода која су конфигурисана.

Дефинисање профила трошкова и прихода пројекта

Профили трошкова и прихода пројекта одређују рачуноводствена правила за трансакције пројекта. Ови профили су конфигурисани у управљању пројектима и рачуноводству.

Довршите следеће кораке да бисте креирали нови профил трошкова и прихода пројекта.

  1. Идите на Управљање пројектима и рачуноводство > Подешавање > Књижење > Профили трошкова и прихода пројекта.

  2. Изаберите Ново да бисте креирали нови профил трошкова и прихода пројекта.

  3. У поље Назив унесите назив и кратак опис профила.

  4. У пољу Начин обрачуна изаберите Време и материјал или Фиксна цена.

  5. Проширите брзу картицу Главна књига. Поља на овој картици дефинишу рачуноводствене принципе који се користе када се пројектне трансакције књиже у главну књигу помоћу Project Operations дневника интеграције, а затим фактуришу кроз предлог фактуре за пројекат.

  6. Изаберите одговарајуће информације у следећим пољима на брзој картици Главна књига:

    • Књижење трошкова – сат:

      • Без главне књиге: Трошкови трансакција времена неће бити књижени у главну књигу када се књижи Project Operations дневник интеграције. Међутим, рачуновођа може накнадно књижити трошкове помоћу функције „Књижење трошкова“.
      • Биланс: Трошкови трансакција времена биће задужени на типу рачуна главне књиге Приход у току – Вредност трошкова и одобрени на рачуну за расподелу зарада у подешавању књижења у главну књигу. Рачуновођа ће користити функцију „Књижење трошкова“ да би периодично премештао овај трошак са билансног рачуна на рачун добитка и губитка.
      • Профит и губитак: Приликом књижења Project Operations дневника интеграције, трошкови трансакција времена задужиће се на типу рачуна главне књиге Трошак а одобриће се на рачуну за расподелу зарада дефинисаном на картици Трошак на страници Подешавање књижења у главну књигу (Управљање пројектима и рачуноводство > Подешавање > Књижење > Подешавање књижења у главну књигу). Ово је најчешће подешавање за трансакције времена и материјала.
      • Никад у главну књигу: Трошкови трансакција времена никада неће бити књижени у главну књигу.
    • Књижење трошкова – трошак:

      • Биланс: При књижењу Project Operations дневника интеграције, цена трансакције трошкова задужиће се на типу рачуна главне књиге Приход у току – Вредност трошкова као што је дефинисано на картици Трошак на страници Подешавање књижења у главну књигу и одобриће се на рачуну за пребијање дуговања на ставци у главној књизи. Подразумевани рачуни за пребијање дуговања и потраживања за трошкове су дефинисани у одељку Управљање пројектима и рачуноводство > Подешавање > Књижење > Подразумевани рачун за пребијање дуговања и потраживања за трошкове. Рачуновођа ће користити функцију Књижење трошкова да би периодично премештао овај трошак са билансног рачуна на рачун добитка и губитка.
      • Профит и губитак: При књижењу Project Operations дневника интеграције, цена трансакције трошкова задужиће тип рачуна главне књиге Трошак као што је дефинисано на картици Трошак на страници Подешавање књижења у главну књигу и одобриће се на рачуну за пребијање дуговања и потраживања на ставци у главној књизи. Подразумевани рачуни за пребијање дуговања и потраживања за трошкове су дефинисани у одељку Управљање пројектима и рачуноводство > Подешавање > Књижење > Подразумевани рачун за пребијање дуговања и потраживања за трошкове.
    • О фактурисању пословног контакта:

      • Биланс: Приликом књижења предлога пројектне фактуре, трансакција на рачуну (контролна тачка за наплату) биће одобрена на типу рачуна главне књиге Фактурисани приход у току – на рачуну као што је дефинисано на картици Приход на страници Подешавање књижења у главну књигу и задужена на рачуну биланса клијента.
      • Профит и губитак: Приликом књижења предлога пројектне фактуре, трансакција на рачуну (контролна тачка за наплату) биће одобрена на типу рачуна главне књиге Фактурисани приход – на рачуну као што је дефинисано на картици Приход на страници Подешавање књижења у главну књигу и задужена на рачуну биланса клијента. Рачуни биланса клијената дефинисани су у одељку Потраживања > Подешавање > Профили књижења клијената.

    Када дефинишете профиле књижења за методе обрачуна времена и материјала, имате могућност прикупљања прихода по врсти трансакције (сат, трошак и накнада). Ако је опција Припадајући приход подешена на Да, ненаплаћене продајне трансакције у Project Operations дневнику интеграције ће се евидентирати у главну књигу. Вредност продаје се задужује на рачуну Приход у току – налог вредности продаје и одобрена на рачуну Приписани приход – вредност продаје који је подешен на страници Подешавање књижења у главну књигу, на картици Приход.

Напомена

Опција Припадајући приход је доступна само када се одговарајући тип трансакције Трошак књижи на рачуну профита и губитка.

  1. Проширите брзу картицу Процена. Поља на овој картици дефинишу подешавања прорачуна за процене прихода са фиксном ценом. Поља на овој картици важе само за профиле трошкова и прихода пројекта са методом наплате Фиксна цена.

  2. Изаберите одговарајуће информације у следећим пољима на брзој картици Процена:

    • Принцип коришћен за прорачун завршетка пројекта:

      • Завршен уговор: Усклађивање трошкова и препознавање прихода се дешава тек на крају пројекта. Трошкови се одражавају као приход у току у билансу док се пројекат не заврши.
      • Проценат довршености: Обрачунати приход се израчунава и књижи у главну књигу сваког периода на основу процента довршености пројекта. Постоји више метода за израчунавање процента завршетка. Ове методе могу бити аутоматске на основу конфигурације или ручне.
      • Без прихода у току: Ово подешавање се користи за пројекте са фиксном ценом са кратким временским распоном и тамо где се фактура и трошкови јављају у истом периоду. У овом случају, вредност поља Фактурисање на рачуну на брзој картици Главна књига се аутоматски поставља на Профит и губитак како би се осигурало препознавање прихода приликом фактурисања. Процес процене прихода се неће користити за овај профил трошкова и прихода пројекта.
    • Принцип подударања: Ово поље одређује како ће израчуната вредност продаје (обрачунати приход) бити књижена у главну књигу.

      • Коришћењем принципа Вредност продаје, систем ће израчунати продајну вредност тако што ће подударати трошкове и приход, а затим ће је књижити као један износ.
      • Коришћењем принципа Производња и профит, систем ће вредност продаје поделити на остварене трошкове и израчунати профит. Ти подаци се књиже засебно.
    • Предлошци трошкова: Дозволите груписање пројектних трансакција на основу типа трансакције и категорије пројекта и дефинишите правила израчунавања процента завршетка за ове групе.

    • Шифре периода: Дефинишите учесталост израчунавања процене прихода за дати профил трошкова и прихода пројекта.

    • Категорије за процену: Користи се за књижење вредности продаје (обрачунати приход) у трансакцијама пројекта. Прво конфигуришите наменску категорију пројеката за тип трансакције Накнада, а затим подесите заставицу Процена за ову категорију пројекта. Затим, у зависности од изабраног принципа подударања, одаберите ову категорију пројекта у вредности Продаја или пољу Профит у профилу трошкова и прихода пројекта.

Примери конфигурација за профиле трошкова и прихода пројекта

Време и материјали – без прихода у току

Профил трошкова и прихода: Време и материјали - без прихода у току

Време и материјали – приход у току (приход)

Профил трошкова и прихода: Време и материјали – приход у току

Фиксна цена – Без прихода у току

Профил трошкова и прихода: Фиксна цена - без прихода у току

Фиксна цена – завршен уговор

Профил трошкова и прихода: Фиксна цена – завршен уговор

Фиксна цена – проценат довршености

Профил трошкова и прихода: Фиксна цена – проценат довршености

Примери рачуноводственог догађаја за пробне профиле трошкова и прихода пројекта.

Рачуноводствени догађај Време и материјал – Без прихода у току Време и материјал – Приход у току Фиксна цена – Без прихода у току Фиксна цена – Завршен уговор Фиксна цена – Проценат довршености
Књижење временских трансакција у главну књигу Дугује – Трошак
Потражује – Расподела зарада
Дугује – Трошак
Потражује – Расподела зарада
Дугује – Продајна вредност прихода у току
Потражује – Вредност продаје обрачунатог прихода
Дугује – Трошак
Потражује – Расподела зарада
Дугује – Трошак
Потражује – Расподела зарада
Дугује – Трошак
Потражује – Расподела зарада
Књижење трансакција трошкова у главну књигу Дугује – Трошак
Потражује - Рачун за пребијање дуговања и потраживања за трошкове
Дугује – Трошак
Потражује - Рачун за пребијање дуговања и потраживања за трошкове
Дугује – Продајна вредност прихода у току
Потражује – Вредност продаје обрачунатог прихода
Дугује – Трошак
Потражује - Рачун за пребијање дуговања и потраживања за трошкове
Дугује – Трошак
Потражује - Рачун за пребијање дуговања и потраживања за трошкове
Дугује – Трошак
Потражује - Рачун за пребијање дуговања и потраживања за трошкове
Клијент којем се фактурише Дугује – Биланс клијента
Потражује – Фактурисани приход
Дугује – Биланс клијента
Потражује – Фактурисани приход
Потражује – Вредност дуговања прихода у току од продаје – Вредност обрачунатог прихода од продаје
Дугује – Биланс клијента
Потражује – Фактурисани приход – на рачуну
Дугује – Биланс клијента
Потражује – Приход у току – Фактурисано на рачуну
Дугује – Биланс клијента
Потражује – Приход у току – Фактурисано на рачуну
Књижење процене прихода Није примењиво Није примењиво Није применљиво Дугује – Вредност трошкова прихода у току
Потражује – Трошак
Дугује – Приход у току – Продајна вредност
Потражује – Вредност продаје обрачунатог прихода
Елиминиши Није примењиво Није примењиво Није применљиво Потражује – Вредност трошкова прихода у току
Дугује – Трошак
Потражује – Обрачунати приход – Вредност продаје
Дугује – Приход у току фактурисан на рачуну
Дугује – Приход у току – Фактурисано на рачуну
Потражује – Приход у току од продајне вредности

Конфигурисање правила за профиле трошкова и прихода пројекта

Правила за профиле трошкова и прихода пројекта одређују профил трошкова и прихода пројекта који се мора користити приликом обраде свих наплативих трансакција пројекта. Дефинишите правила одласком на Управљање пројектима и рачуноводство > Подешавање > Књижење > Правила за профиле трошкова и прихода пројекта.

Правила се могу дефинисати пројектним уговором, пројектном групом или одређеним пројектом. Систем ће увек прво одабрати правило са највећом грануларношћу.