Dela via

Bank – omräkning i utländsk valuta

  • Artikel

Den här artikeln innehåller en översikt över processen för bank – omräkning i utländsk valuta. Den förklarar hur du ställer in och kör processen och ger information om beräkningar för processen. Den förklarar också hur du återför ombedömningstransaktionen om återföring krävs.

Som en del av ett periodslut kräver redovisningspraxis att bankkontosaldon i utländska valutor omvärderas med hjälp av olika valutakurstyper (aktuella, tidigare, genomsnittliga osv.). Funktionen för bank – omräkning i utländsk valuta kan användas för att omräkna en eller flera bankkonton. Den här funktionen är även en global funktion. Därför kan du från en enda sida omvärdera banker över de juridiska personer som du har tillgång till.

Notering

När du kör ombedömningsprocessen kommer saldot i varje bankkonto som bokförs i utländsk valuta att omvärderas. Orealiserade vinst- eller förlusttransaktioner som skapas under ombedömningsprocessen genereras av systemet. Två transaktioner kan komma att skapas, en för redovisningsvalutan och en för rapporteringsvalutan om en rapporteringsvaluta är relevant. Varje redovisningspost bokförs till orealiserad vinst eller förlust samt det huvudkonto som omvärderas.

Förbereda en körning av omvärdering i utländsk valuta

Innan du kan köra ombedömningsprocessen måste följande inställningar göras.

  • Ange valutakurstypen åpå sidan Redovisning. Om en valutakurstyp inte är definierad på huvudkontot, används denna valutakurstyp i samband med omräkning i utländsk valuta.
  • Ange realiserad vinst, realiserad förlust, orealiserad vinst och orealiserad förlust för valutaomvärdering på sidan Redovisning. Realiserad vinstkonton och realiserad förlustkonton används när kundreskontra- och leverantörsreskontratransaktioner kvittas. Orealiserad vinstkonton och orealiserad förlustkonton används för att omvärdera öppna transaktioner och huvudkonton för redovisning.
  • På sidan Valutaombedömningskonton kan du välja olika valutaombedömningskonton för varje valuta och företag. Om inga konton har definierats används kontona från sidan Redovisning.
  • På sidan Parametrar för kassa- och bankhantering, på fliken Nummersekvens, lägg till en nummersekvens för omvärdering av utländsk valuta.

I version 10.0.39 är funktionen Förbättring av valutakurstypen för bankens omräkning i utländsk valuta tillgänglig. Med den här funktionen kan du använda ytterligare valutakurstyper för omvärdering av utländsk valuta. Du kan definiera typer för valutakurstyp för redovisningsvalutan och typer för rapportens valutakurstyp för varje juridisk person eller bankkonto. När du kör omvärdering av utländsk valuta kan dessa definierade valutakurstyper åsidosätta standardtypen som är definierad i redovisningsinställningarna.

  1. Gå till Kassa- och bankhantering>Inställningar>Parametrar för kassa- och bankhantering.

  2. På fliken Allmänt i fältet Källa till valutakurstyp , välj ett av följande värde:

    • Redovisning – Använd den valutakurstyp som har definierats i redovisningsinställningarna.
    • Specifik – Använd växelkurstypen för redovisningsvaluta och växelkurstypen för rapporteringsvaluta som är definierade i den aktuella juridiska personen.
    • Bank – Använd växelkurstypen för redovisningsvaluta och växelkurstypen för rapporteringsvaluta som är definierade i bankkontot.

Obs

Om en juridisk person använder en ryska, polska och ungerska lands-/regionskoder kan du redan göra bank – omräkning i utländsk valuta. Du kan inte använda omvärdering i utländsk valuta som används i andra länder eller regioner.

Bearbeta en omvärdering i utländsk valuta

När installationen är sluFörd använder du sidan omvärdering i utländsk valuta för i kassa- och bankhantering för att omvärdera saldona för ett eller flera bankkonton i alla juridiska personer. Du kan köra processen i realtid eller schemalägga den för att köra med en batch.

Sidan omvärdering i utländsk valuta visar historiken för varje ombedömningsprocess. Den visas när processen kördes och vilka kriterier som har definierats och ger länkar till verifikationen som skapades för omvärderingen. Det visar också om en tidigare omvärdering återfördes. Om du vill köra ombedömningsprocessen väljer du omvärdering i utländsk valuta i åtgärdsfönstret för att öppna dialogrutan Bank – omvärdering i utländsk valuta.

Fältet ombedömningsdatum anger slutdatumet för beräkningen av den utländska valutabalans som ska omvärderas. Summan av alla banktransaktioner som uppstått genom detta datum omvärderas.

Fältet valutakursdatum anger den valutakurs som används för att omvärdera valutasaldona. Du kan t.ex. omvärdera saldon per den 31 januari men använder valutakursen som definierats för den 1 februari.

Ombedömningsprocessen kan köras för en eller flera juridiska personer. Sökningen visar endast de juridiska personer som du har tillgång till. Välj de juridiska personerna som du vill välja bankkonton som berättigar till omvärdering i utländsk valuta. Bankkonton för de juridiska personerna visas i rutnätet.

Ange alternativet förhandsgranskning innan du bokför till Ja om du vill visa resultaten av omvärderingen innan du bokför den. Omvärdering i utländsk valuta har en förhandsgranskning som kan bokföras. Du måste inte köra ombedömningsprocessen igen. Du kan exportera resultaten i förhandsgranskningen till Microsoft Excel om du vill behålla historiken för hur beloppen beräknades. Du kan inte använda batchbearbetning om du vill granska resultatet av omvärderingen.

Välj OK om du vill bearbeta omvärdering i utländsk valuta. En post skapas för att spåra historiken för varje körning. En separat post skapas för varje juridisk person och bokföringsskikt.

Beräkna orealiserad vinst/förlust

I kassa- och bankhantering anses bankvaluta vara basvalutan och omvärderas inte. Saldot på bankkontot i redovisningsvalutan omvärderas med valutakurser mellan bank- och redovisningsvalutan i valutakursdatum. Saldot på bankkontot i rapporteringsvalutan omvärderas också med valutakurser mellan bank- och rapporteringsvalutan i valutakursdatum.

En transaktion skapas för skillnaden mellan saldot på bankkontot och det nya saldot som beräknas för redovisningsvalutan. En annan transaktion skapas för skillnaden mellan saldot på bankkontot och det nya saldot som beräknas för rapporteringsvalutan. Posterna för dessa transaktioner markeras som avstämda.

Inga poster görs för redovisningsvalutan om bankvalutan matchar redovisningsvalutan. På samma sätt görs inga poster för rapporteringsvalutan om bankvalutan matchar rapporteringsvalutan.

Transaktionen för omvärdering i utländsk valuta delas också upp mellan de dimensioner som finns på banktransaktionerna. Delningen baseras på saldot för varje dimension. Om till exempel totala saldot är 10 000, men saldot för affärsenhet 001 är 4 000, är saldot för affärsenhet 002 6 000. I det här fallet bokförs 40 procent av ombedömningsbeloppet på ombedömningskontot med affärsenhet 001 och 60 procent bokförs på ombedömningskontot med affärsenhet 002. Om kontostrukturen inte innehåller en affärsenhet bokförs hela beloppet på ombedömningskontot.

Förbättring av bankers omräkning i utländsk valuta

Från och med Dynamics 365 Finance version 10.0.36 finns en ny funktion för Förbättringar av bankers omräkning i utländsk valuta tillgänglig. Den här funktionen är ett alternativt sätt att beräkna omräkning i utländsk valuta. Innan denna funktion, beaktas processen för omräkning i utländsk valuta varje ekonomisk dimension när den beräknar vinsten eller förlusten. Med denna funktion kan organisationer välja alla eller ingen av de ekonomiska dimensionerna när vinsten eller förlusten beräknas. Dessutom ändrar funktionen beräkningslogiken. Det beräknar saldot på bankkontot med hänsyn till antingen alla ekonomiska dimensioner eller inga ekonomiska dimensioner. Den orealiserade vinsten eller förlusten beräknas sedan per redovisningskonto.

Viktigt

När den här funktionen har aktiverats kan den inte inaktiveras.

Exempel 1 – Olika valutakurser för dimensionerna

I följande tabell visas tre slutsaldon i transaktionsvalutan (EUR) för ett bankkonto i utländsk valuta i den juridiska personen USMF. Redovisningsvalutan är USD och rapporteringsvalutan är USD.

Huvudkonto Ekonomisk dimension 1 Ekonomisk dimension 2 Ekonomisk dimension 3 Slutsaldo – EUR Slutsaldo – USD Valutakurs – EUR/USD
Bank – EUR 001 Inte aktuellt Inte aktuellt 10,000 12,000 1.2
Bank – EUR 002 Inte aktuellt Inte aktuellt 20,000 23,500 1.175
Bank – EUR 003 Inte aktuellt Inte aktuellt 30 000 36 600 1.22

Om växelkursen mellan EUR och USD är 1:1-21 på omvärderingsdatumet. Vinsten/förlusten beräknas enligt följande:

Huvudkonto Ekonomisk dimension 1 Ekonomisk dimension 2 Ekonomisk dimension 3 Slutsaldo – EUR Slutsaldo – USD Valutakurs vinst/förlust – USD
Bank – EUR 001 Inte aktuellt Inte aktuellt 10,000 12,000 100
Bank – EUR 002 Inte aktuellt Inte aktuellt 20,000 23,500 700
Bank – EUR 003 Inte aktuellt Inte aktuellt 30 000 36 600 -300

Exempel 2 – Positivt och negativt saldo för dimensionerna

I följande tabell visas ett positivt saldo och ett negativt saldo i transaktionsvalutan (EUR) för ett bankkonto i utländsk valuta i den juridiska personen USMF. Redovisningsvalutan är USD och rapporteringsvalutan är USD.

Huvudkonto Ekonomisk dimension 1 Ekonomisk dimension 2 Ekonomisk dimension 3 Slutsaldo – EUR Slutsaldo – USD Valutakurs – EUR/USD
Bank – EUR 001 Inte aktuellt Inte aktuellt 10,000 12,000 1.2
Bank – EUR 002 Inte aktuellt Inte aktuellt -9 000 -10 800 1.2

Om växelkursen mellan EUR och USD är 1:1-21 på omvärderingsdatumet. Vinsten/förlusten beräknas enligt följande:

Huvudkonto Ekonomisk dimension 1 Ekonomisk dimension 2 Ekonomisk dimension 3 Slutsaldo – EUR Slutsaldo – USD Valutakurs vinst/förlust – USD
Bank – EUR 001 Inte aktuellt Inte aktuellt 10,000 12,000 100
Bank – EUR 002 Inte aktuellt Inte aktuellt -9 000 -10 800 -90

Kommentar

Om du vill använda denna förbättring när du omvärderar utländsk valuta måste du först köra Återställ omräkning i utländsk valuta, definiera dimensionsnivå (Kassa- och bankhantering>Periodiska uppgifter>Återställ omräkning i utländsk valuta, definiera dimensionsnivå).

Återför omräkning i utländsk valuta

Om du måste återföra omvärderingtransaktionen, välj Återför transaktion på sidan Omräkning i utländsk valuta. En historisk ny post om omräkning i utländsk valuta skapas för att bibehålla den historiska redovisning som spårar när omvärdering genomfördes eller återfördes.

Om du vill ångra flera omvärderingar måste du återföra den senaste omvärderingen först. Fortsätt att återföra tidigare omvärderingar i datumordning. Sedan kan du behandla nya omvärderingar för de perioder som du har återförts.