Rapport med lista över försäljning inom EU

Det här avsnittet innehåller information om rapportering av försäljningslista för Europeiska unionen (EU).

Rapportering av EU-säljlista

En leverantör som utför gemenskapsinterna leveranser av varor eller tjänster till företag som är etablerade inom Europeiska unionen (EU) måste lämna in en försäkran om fläskkött förbrukningsmaterial (lista över försäljning inom EU, eller ESL). I allmänhet ESL måste lämnas till skattemyndigheten senast den sista dagen i månaden efter den kalendermånad som ESL omslag. Leverantören skall ange sin mervärdesskatt (moms) identifikationsnummer på ESL och måste också staten, kund, följande information:

• Momsregistreringsnummer i EU kund
• Det totala värdet av gemenskapsinterna leveranser av varor och tjänster som görs till EU kunden under denna period. Leverantören måste också separata allmänna leveranser av varor från triangelhandel förbrukningsmaterial. En triangelhandel transaktion innefattar direkt leverans av varor från leverantörens leverantör till kund när båda parter är registrerade i andra medlemsstater i EU.

Genom att använda ESL, skattemyndigheterna i varje EU-medlemsstat kan kontrollera om mervärdesskatten har betalats för varje gemenskapsinterna transaktioner. Kombinationen av listor och momsdeklarationer låt EU-medlemsstaterna utbyta information om flödet av varor i hela EU.

Översikt över EU:s försäljning lista rapporteringen

Du kan utföra följande uppgifter för försäljning i EU listan rapportering:

• Samla information om gemenskapsintern handel. En gemenskapsintern handel transaktion kan vara en faktura, fri text faktura, fakturera projekt, eller säljaren fakturan. En transaktion identifieras utifrån motpartens land/region. Handeln inom gemenskapen transaktioner av olika slag samlas in i lista över försäljning inom EU tabell, där de är representerade i den gemensamma kvitto. Varje post i ESL tabellen representerar en enda transaktion och består av moms-id för en motpart och det sammanlagda värdet av de varor och tjänster som levereras.
• (Valfritt) Förhandsgranska en lista över försäljning inom EU . Du kan förhandsgranska och godkänn rapporten försäljningslista för EU för en given period i form av en Microsoft Excel arbetsbok.
• Generera försäljning i EU-lista . EU:s lista över försäljning rapport genereras i form av en elektronisk fil av ett särskilt format som är specifika för varje medlemsstat i EU. I allmänhet är en lista över försäljning inom EU rapport innehåller grundläggande information om rapportering och värdena för leveranser av varor och tjänster. Informationen grupperas utifrån land/region och momsnummer för en motpart.
• Stäng försäljningslista för EU rapportperioden. Efter den lista över försäljning inom EU rapport genereras och skickas till myndigheterna, kan du markera de poster i ESL tabell som stängt. Dessa transaktioner inte ingår i ytterligare rapporter.

Krav

Följande tabell visar förutsättningarna som krävs och måste finnas på plats innan du startar

Kategori	Förutsättning
Inställning: Juridisk person	Den primära adressen för den juridiska personen måste ligga i ett EU-land. På sidan Juridiska personer (klicka på Organisationsadministration>Organisationer>Juridiska personer) väljer du din juridiska person. På Adresser snabbfliken, skapa en adress, välj land/region och andra adress komponenter, och markera denna adress som primär. På Momsregistrering snabbfliken i Momsregistreringsnummer fältet, ange momsregistreringsnummer för ditt företag.
Inställning: Momsbefrielseidentifieringsparametrar	Ställ in parametrar för momsbefrielse på sidan Parametrar för land/region (klicka på Moms>Inställningar>Moms>Parametrar för land/region). För varje land/region där du har motparter, skapa en post på sidan och ange följande information: Land/region – Välj land/region för att associera till en momsbefriad identifiering. Moms – ange momsbefrielseinformation identifieringsnummer (dvs. momsregistreringsnummer eller prefix för momsregistreringsnummer) för valt land/region. Kontrollera momsregistreringsnummer – Markera den här kryssrutan om du vill validera momsbefrielseinformation identifiering för valt land/region.
Ställ in: momsregistreringsnummer	Skapa momsregistreringsnummer för dina motparter på antingen sidan Alla kunder (gå till Försäljning och marknadsföring>Kunder>Alla kunder, välj en kundpost och klicka sedan på Kunder>Registrerings-ID) eller sidan Leverantörer (gå till Inköp och anskaffning>Leverantörer>Leverantörer, välj en leverantörspost och välj Leverantörer>Registrerings-ID). På sidan Registrerings-ID på snabbfliken Allmänt, skapa en post och ange följande information: Registreringstyp – Välj den registreringstyp som tilldelats moms-ID registreringskategori för motsvarande land/region. Registreringsnummer – Ange motpartens momsnummer. Effektiv – Välj början på användningsperioden för momsregistreringsnumret. Skapa momsnummer för dina motparter på sidan Momsbefrielsenummer (gå till Moms>Inställningar>Moms>Momsbefrielsenummer). För varje momsregistreringsnummer, skapa en post på sidan och ange följande information: Land/region – Välj land/region för skatt registrering av motparten. Momsregistreringsnummer – Ange momsregistreringsnummer av motparten. Företagsnamn – (valfritt) Ange namnet på motparten.
Inställning: Momsregistrering av motparter	Ställa in momsregistreringsinformation för dina motparter på antingen sidan Alla kunder (klicka på Försäljning och marknadsföring>Kunder>Alla kunder, välj en kundpost och klicka sedan på Alternativ>Ändra vy>Detaljer) eller sidan Leverantörer (klicka på Inköp och anskaffning>Leverantörer>Leverantörer, välj en leverantörspost och klicka sedan på Alternativ>Ändra vy>Detaljer). På Faktura och leverans snabbfliken, i momsregistreringsnummer fältet, välj momsregistreringsnummer.
Inställning: Moms	Ställ in de momskoder som ska ingå i rapporten EU:s försäljningslista på sidan Momsskattekoder (klicka på Moms>Indirekta skatter>Moms>Momskoder). På Rapportinställningar snabbfliken, för varje momskod som ska inkluderas i rapporten, avmarkera Exkluderad rutan. Skapa momsparametrar för artiklar på sidan Artikelmomsgrupper (klicka på Moms>Indirekta skatter>Moms>Artikelmomsgrupper). För varje artikelmomsgrupp välj ett värde i Rapporteringstyp fältet. Det värde som du väljer bestämmer ESL beloppskolumnen som beloppet kommer att ingå i. Tom – Radbelopp ingår i Ej tilldelat värde kolumnen. Objekt – Radbelopp ingår i Artikelvärde kolumnen. Tjänst – Radbelopp ingår i Tjänstvärde kolumnen. Investering – Radbelopp ingår i Investeringsvärde kolumnen. Den här kolumnen är bara relevant för Belgien.
Inställning: ESL rapporteringskonfigurationer	Importera eller skapa elektronisk rapportering konfigurationer för ESL. För information om hur du skapar och bevarar elektronisk rapportering konfigurationer, se Elektronisk rapportering dokumentation.
Inställning: Allmänna parametrar	Skapa parametrar för ESL-rapporter på sidan Utländska handelsparametrar (klicka på Moms>Inställningar>Utrikeshandel>Parametrar för utrikeshandel). Ange följande parametrar: Lista över försäljning inom EU flik: Rapporten kassarabatt – Markera den här kryssrutan om kassarabatt ska tas med i värde när en transaktion ingår i ESL. Överför inköp – Markera den här kryssrutan om du vill inkludera inköp på ESL. Filformatet kartläggning – välj den elektroniska rapporteringen format att använda när en elektronisk fil genereras för ESL. Rapportformat kartläggning – välj den elektroniska rapporteringen format att använda när en förhandsgranskning genereras rapporten för ESL. Avrundning – ange en riktig nummer för avrundning. ESL belopp avrundas till multiplar av detta nummer. Avrundning metod – Välj avrundning metod att använda när ESL Beloppen är avrundade (Normal, nedåteller avrundning). Använd lägsta värde – Markera den här kryssrutan om du vill att belopp som är mindre än den avrundning regel nummer ska avrundas uppåt till avrundning regel nummer. Antal decimaler – ange antalet decimaler som du vill visa i ESL belopp (både i elektroniska filer och på ESL förhandsgranska rapport). Land/regionparametrar fliken: Identifiera EU:s medlemsstater. För varje medlemsstat i EU, skapa en post på sidan och ange följande information: Land/region – Välj land/region. Land/region ange – Om land/region värde är det land/den region där företaget är registrerat i, välj inhemska. Om land/region är en EU-medlemsstat än det land/den region där företaget är registrerat i, välj EU. Om värdet Land/region inte är en EU-medlemsstat, välj Tredje land/region. Nummersekvenser fliken: På raden där referensvärdet är EU-försäljningslista, välj en nummersekvenskod.
Relaterade transaktioner	Registrera en försäljning till en kund i en annan EU-medlemsstat. Registrera fri text faktura till en kund i en annan EU-medlemsstat. Registrera ett projekt faktura till en kund i en annan EU-medlemsstat. Registrera en faktura från en leverantör i en annan EU-medlemsstat.

Arbeta med ESL

Samla information om gemenskapsintern handel

Transaktioner av följande typer kan anses handeln transaktioner:

• Försäljningsfakturor
• Fritextfakturor
• Projektfakturor
• Leverantörsfakturor

En transaktion anses en gemenskapsintern handel transaktion om leveransadressen för transaktionen är i en medlemsstat i EU. För dessa länder/regioner, en post ska finnas på land/region fliken Parametrar i utrikeshandeln parametrar sidanoch land/region typvärdet sättas tillEU. Handeln inom gemenskapen transaktioner markeras i listan . Med det här fältet kan du även separat gemenskapsintern handel från triangelhandel transaktioner. Du kan samla information om inomeuropeiska handelstransaktioner på sidan Lista över försäljning inom EU (klicka på Moms>Deklarationer>Utrikeshandel>Lista över försäljning inom EU) via funktionen Överför. Denna funktion låter dig inkludera transaktioner som har mängder av olika typer av rapportering (dvs. objekt eller tjänster), enligt punkt moms grupper som är angivna på transaktionsraderna. Du kan även tillämpa andra filter för att definiera transaktioner som ska inkluderas. Överföringsfunktionen skapar en post på lista över försäljning inom EU sida för varje handeln inom gemenskapen transaktion som ingår och anger en motpart kontonummer, land/region, ett momsregistreringsnummer, ett fakturanummer, datum, och den totala summan av rader per typ av rapportering. Dessutom kopierar listan kodvärdet från transaktionen. Du kan manuellt ändra listan for en transaktion på lista över försäljning inom EU . Överföringsfunktionen skapar poster där rapportering status värdet ingår. Du kan verifiera den information som samlas in på EU-lista över försäljning påsidan genom att använda funktionen godkänn . Du kan få detaljerad information om fakturan (för försäljningsriktning) genom att använda funktionen Summor.

Generera försäljning i EU listan rapport

Du kan generera en lista över försäljning inom EU rapport genom att använda funktionen Produktionsrapporteringpå lista över försäljning inom EU. Funktionen kan du välja en rapporteringsperiod och tillämpa filter för att definiera ESL poster ska ingå. Du kan dessutom ange andra parametrar som är specifika för varje land/region. Du kan även välja att förhandsgranska rapporten, en elektronisk fil, eller båda. Rapporteringfunktion använder rapporten och filformatet inställningar som anges på utrikeshandeln parametrar sidan. I allmänhet är en lista över försäljning inom EU rapport består av separata rader som visar de totala belopp för leveranser per motpart land/region, momsregistreringsnummer och rapportering (triangelhandeln transaktioner ingår). När du genererar en lista över försäljning inom EU rapport för en viss period, kan du markera ESL poster som ingår i rapporten genom att rapporteringen statusvärdesomrapporteras. För att ställa denna status, använd markera som rapporteraspå lista över försäljning inom EUsidan.

Stängning av försäljningslista för EU rapporteringsperioden

När du har slutfört rapporteringen för en specifik period (exempelvis när skattemyndigheten har godtagit EU-försäljningslista rapporten), kan du markera ESL poster som ingår i rapporten för perioden genom inställning av rapporteringsstatusvärdet som stängd. För att ställa denna status, använd markera som avslutadfunktion på EU-lista över försäljningsida. Om du återställer periodslutet kan du markera ESL poster genom att ställa in rapporteringsstatustill Inkluderad. Dessa poster kan sedan ingå i en lista över försäljning inom EU rapport igen. För att ställa denna status, använd markera somingår i EU:s lista över försäljning sida.

Lista med landsspecifika ämnen

Land/region	Länka
Österrike	Lista över försäljning inom EU för Österrike
Belgien	Lista över försäljning inom EU för Belgien
Tjeckien	Lista över försäljning inom EU för Tjeckien
Danmark	EU-försäljningslista för Danmark
Estland	Lista över försäljning inom EU för Estland
Finland	EU-försäljningslista för Finland
Frankrike	EU-försäljningslista för Frankrike
Tyskland	EU-försäljningslista för Tyskland
Ungern	Lista över försäljning inom EU för Ungern
Lettland	Lista över försäljning inom EU för Lettland
Litauen	Lista över försäljning inom EU för Litauen
Nederländerna	EU-försäljningslista för Nederländerna
Polen	Lista över EU-försäljning för Polen
Spanien	EU-försäljningslista för Spanien (rapport 349)
Sverige	Lista över EU-försäljning för Sverige
Storbritannien (Nordirland)	Lista över försäljning inom EU för Storbritannien (Nordirland)