Luo raportteja XBRL-linkityksellä.

Huomautus

Olemme poistamassa XBRL-raportoinnin toiminnot tuotteesta Business Central. Lue lisää Vuoden 2022 julkaisuaalto 1:n muutoksista.

XBRL, (eXtensible Business Reporting Language), on XML-pohjainen (eXtensible Markup Language) kieli taloudellisten tietojen merkitsemiseen ja yrityskäyttöön, jonka avulla yritykset voivat tehokkaasti ja tarkasti käsitellä ja jakaa tietojaan. XBRL-aloite sallii lukuisten yrityksen resurssisuunnittelu (ERP) -ohjelmistoyritysten ja kansainvälisten kirjanpitojärjestöjen tekemän maailmanlaajuisen taloudellisen raportoinnin. Aloitteen tavoitteena on tarjota standardi pankkien, sijoittajien ja julkishallinnon taloudellisen tiedon raportointiin. Liiketoiminnan raportointi voi olla:

• Tilinpäätökset
• Rahoitukselliset tiedot
• Muita kuin rahoituksellisia tietoja
• Säädösten alaisia kirjauksia, kuten vuosittaiset ja neljännesvuosittaiset tilinpäätökset

Huomautus

Voit tuoda KP-malleja ja luoda XBRL-instanssiasiakirjoja yhdistämällä tilikartan KP-tietoja rahoitusraportteja varten suunniteltujen taksonomioiden elementteihin, kuten tase- ja tulosraportteihin.

XBRL-ominaisuudet Business Centralissa tukevat taksonomioita erittelyä 2.1 varten. Taksonomiat voivat kuitenkin sisältää muita kuin ei-tuettuja elementtejä, kuten kaavalinkkikannat tai iXBRL (inline XBRL), tai muita rakenteellisia eroja. On suositeltavaa vahvistaa XBRL-ominaisuudet ennen sen käyttöä raportoinnissa.

Taksonomioiden täysi tuki voi vaatia kolmannen osapuolen XBRL-koodausta ja -työkaluja. XBRL International Organization on luettelo työkaluista ja palveluista; tietyn taksonomian XBRL-raportointivaatimusten mukaan haluat ehkä tutustua näihin resursseihin. Lisätietoja on kohdassa Aloita käyttö yrityksessä ja Työkalut ja palvelut.

XBRL (eXtensible Business Reporting Language)

XBRL-taksonomioita ylläpitää www.xbrl.org. Voit ladata taksonomioita ja lukea lisää XBRL-sivustolta.

Oletetaan, että joku haluaa sinulta taloudellisia tietoja. He antavat sinulle taksonomian (XML-asiakirjan), joka sisältää vähintään yhden mallin ja tällaisessa mallissa on vähintään yksi täytettävä rivi. Rivit vastaavat lähettäjän pyytämiä yksittäisiä taloushallinnon tietoja. Tuot tämän taksonomian ja täytät sitten skeemat kirjoittamalla tilit, jotka vastaavat kutakin riviä ja mitkä laskelmat halutaan, kuten nettomuutos tai päivämäärä. Jossain tapauksissa syötetään vakio, esim. työntekijöiden lkm. Nyt instanssiasiakirja (XML asiakirja) on valmis lähetettäväksi pyytäjälle. Idea on, että tämä on toistuva tapahtuma, joten mikäli taksonomiaan ei tehdä muutoksia, voidaan uusi instanssiasiakirja tuottaa uusilta jaksoilta tarvittaessa.

XBRL koostuu seuraavista komponenteista

XBRL Määrittely kertoo mitä XBRL on, ja kuinka rakentaa XBRL instanssiasiakirjoja ja -taksonomioita. XBRL-määrittelyt kuvaavat XBRL:ää teknisesti ja ovat tarkoitetut teknisille ihmisille.

XBRL Mallit ovat XBRL alatason komponentteja. Malli on fyysinen XSD-tiedosto (kutsutaan myös XML-skeeman määritelmäksi), joka ilmaisee, kuinka XBRL-instanssiasiakirjat ja taksonomiat tulee rakentaa.

XBRL Linkkikannat ovat fyysisiä XML-tiedostoja, jotka sisältävät tietoja XBRL-mallin kuvaamista elementeistä, kuten etiketit yhdellä tai useammalla kielellä, kuinka ne suhtautuvat toisiinsa, kuinka elementtejä summataan, jne.

XBRL Taksonomia on ryhmän luoma “sanakirja”, joka on yhteensopiva XBRL-kuvauksen kanssa, joka mahdollistaa finanssitietojen jakamiseen.

XBRL Instanssiasiakirja on yritysraportti esim. Tilinpäätös, joka on tehty XBRL-määrittelyn mukaan. Arvojen merkitys instanssiasiakirjassa on selitetty taksonomiassa. Tosiasiassa instanssiasiakirja on melko hyödytön mikäli sen luomiseen käytettyä taksonomiaa ei ole käytettävissä.

Kerrostetut taksonomiat

Taksonomia voi koostua perustaksonomiasta, esimerkiksi US GAAP (Yhdysvalloissa yleisesti hyväksytyt kirjanpitoperiaatteet) tai IAS (kansainväliset kirjanpitoperiaatteet), ja sitten sillä voi olla vähintään yksi laajennus. Tämän ilmaisemiseksi taksonomia viittaa yhteen tai useampaan malliin, joista kukin on erillinen taksonomia. Kun lisätaksonomiat on ladattu tietokantaan, uudet elementit yksinkertaisesti lisätään olemassa olevien perään.

Linkkikannat

XBRL Spec. 2:ssa taksonomia kuvataan useassa XML-tiedostossa. Ensisijainen XML-tiedosto on itse taksonomian mallitiedosto (.xsd-tiedosto), joka sisältää vain järjestelemättömän luettelon raportoitavista elementeistä tai tiedoista. Tämän lisäksi yleensä käytetään joitakin linkkikantatiedostoja (.xml). Linkkikantatiedostot sisältävät dataa, joka täydentää raakaa taksonomiaa (.xsd -tiedosto). Linkkikantatiedostoja on kuutta tyyppiä, joista neljällä on merkitystä Business Central -ohjelmalle. Nämä ovat:

• Tunnus linkkikanta: Tämä linkkikanta sisältää tunnukset tai nimet tai etiketit elementeille. Tiedosto voi sisältää etikettejä useilla kielillä, jotka on määritetty XML-ominaisuudessa ’lang’. XML-kielitunniste sisältää yleensä kaksikirjaimisen lyhenteen, ja vaikka lyhenteen arvaaminen on melko helppoa sillä ei ole mitään yhteyttä Microsoft Windows -kieleen tai kielikoodeihin, joita on käytetty demodatassa. Eli kun tarkastelet tietyn taksonomian kieliä, näet kaikki tunnukset taksonomian ensimmäiselle elementille eli näet esimerkin kaikista kielistä. Taksonomialla voi olla useita liitettyjä linkkikantoja, kunhan nämä linkkikannat sisältävät eri kielet.
• Esityslinkkikanta: Tämä linkkikanta sisältää tietoa elementtien rakenteesta, tai tarkemmin sanottuna sen, miten taksonomian julkaisija ehdottaa, että sovellus esittää taksonomian käyttäjälle. Linkkikanta sisältää linkkejä, jotka yhdistävät kaksi elementtiä pää- ja alaelementtien suhteeksi. Kun kaikkia näitä linkkejä käytetään, elementit voidaan esittää hierarkisesti. Huomaa, että esityslinkkikanta käsittelee juuri tätä: elementtien esittämistä käyttäjälle.
• Laskentalinkkikanta: Tämä linkkikanta sisältää tietoa siitä miten elementit summataan. Rakenne on melko samanlainen kuin esityslinkkikannassa, poikkeuksena se, että jokaisella linkillä tai ’kaarella’, kuten niitä kutsutaan, on paino-ominaisuus. Paino voi olla 1 tai –1 ilmaisten sen, että pitääkö elementti lisätä vai vähentää pääelementistään. Huomaa, että summaukset eivät ole välttämättä linjassa visuaalisen esityksen kanssa.
• Viittauslinkkikanta: Tämä linkkikanta on xml-tiedosto, joka sisältää lisäinformaatiota datasta, jonka taksonomian julkaisija vaatii.

Määritä XBRL-rivit

Kun olet tuonut tai päivittänyt taksonomian, skeemojen rivit on täytettävä kaikilla tiedoilla, joita tarvitaan tiettyjen talousraportointivaatimusten täyttämiseksi. Näihin tietoihin kuuluvat yrityksen perustiedot, varsinainen tilinpäätös, liitteitä tilinpäätökseen, erittelyt, jne.

XBRL-rivit määritellään linkittämällä taksonomiatiedot pääkirjanpitosi tietoihin.

1. Valitse -kuvake, syötä XBRL-taksonomiat, valitse sitten vastaava linkki.

2. Valitse XBRL-taksonomiat-sivulla luokitus luettelosta.

3. Valitse Rivit-toiminto.

4. Valitse rivi ja täytä kentät.

5. Saat tarkat tiedot täytettävistä tiedoista valitsemalla Tiedot-toiminnon.

6. Voit määrittää tilikartan KP-tilien linkittämisen XBRL-riveille valitsemalla KP-linkitysrivit -toiminnon.

7. Voit lisätä huomautuksia raporttiin valitsemalla Muistiot-toiminnon.

   Vihje

   Jos haluat jättää rivejä pois viedyistä tiedoista, valitse lähdetyypiksi EI KOHDISTETTAVISSA.

   Huomautus

   Voit viedä vain tietoja, jotka vastaavat Lähdetyyppi -kentän valintaa. Näitä tietoja ovat esimerkiksi kuvaukset ja muistiinpanot.

   Huomautus

   Taksonomiat voivat sisältää elementtejä, joita Business Central ei tue. Jos elementti ei ole tuettu, Lähdetyyppi-kenttä näyttää Ei kodistettavissa ja Kuvaus-kentässä näkyy virhesanoma, kuten Odottamaton tyyppi: "tiettyä tyyppiä ei tunnisteta". Jos elementti on vietävä, valitse vastaava lähdetyyppi. Yleensä tämä on vakio tai kuvaus. Näin voit syöttää ja viedä tietoja, mutta tällaisilla elementeillä voi olla kelpoisuussääntöjä, joita ei voi tarkistaa ennen viemistä.

XBRL-taksonomian tuominen

Ensimmäinen vaihe XBRL-toiminnon käytössä on se, että tuot taksonomian yrityksesi tietokantaan. Taksonomia koostuu yhdestä tai useammasta mallista ja joistakin linkkikannoista. Kun olet tuonut sekä malli(t) että linkkikannat ja kohdistanut linkkikannat malliin, voit määrittää rivit ja kohdistaa oikeat KP-tilit oikeisiin taksonomian riveihin.

1. Valitse -kuvake, syötä XBRL-taksonomiat, valitse sitten vastaava linkki.

2. Luo XBRL-taksonomiat-sivulla uusi rivi ja kirjoita taksonomian nimi ja kuvaus.

3. Valitse ensin Mallit, lisää sitten mallin kuvaus.

4. Voit tuoda mallin valitsemalla XBRL-mallit-sivulla Tuo-toiminnon ja lataamalla tiedoston tekemällä jonkin seuraavista toimista:

   • Vedä tiedosto laitteesi tiedostonhallinnasta valintaikkunaan.
   • Valitse Selaa napsauttamalla -linkki, etsi tiedosto ja valitse sitten Avaa-painike.

5. Voit tuoda linkkikannan valitsemalla XBRL-mallit-sivulla Linkkikannat-toiminnon ja lataamalla tiedoston tekemällä jonkin seuraavista toimista:

   • Vedä tiedosto laitteesi tiedostonhallinnasta valintaikkunaan.
   • Valitse Selaa napsauttamalla -linkki, etsi tiedosto ja valitse sitten Avaa-painike.

6. Nyt voit kohdistaa linkkikannan malliin tai odottaa. Toista kunnen olet tuonut kaikki linkkikannat.

7. Kohdista linkkikanta malliin valitsemalla Kohdista taksonomiaan -toiminto.

Tärkeä

Linkkikannan kohdistaminen voi viedä aikaa, joten sen asemesta, että kohdistaisit kaikki linkkikannat yksitellen niiden tuomisen jälkeen, voit odottaa, kunnes olet tuonut ne kaikki ja kohdistaa ne kaikki samalla kertaa. Voit tehdä tämän valitsemalla Ei, kun ohjelma kysyy, haluatko kohdistaa juuri tuomasi linkkikannan malliin. Sitten valitaan rivit, joilla on linkkikannat, jotka halutaan ottaa käyttöön.

XBRL-taksonomian päivittäminen

Kun taksonomia muuttuu tulee nykyinen taksonomia päivittää sen mukaiseksi. Syy päivitykseen voi olla muutos mallissa, linkkikannassa tai uusi linkkikanta. Taksonomian päivittämisen jälkeen tulee vain linkittää rivit muuttuneiden ja uusien rivien kohdalla.

1. Valitse -kuvake, syötä XBRL-taksonomiat, valitse sitten vastaava linkki.
2. Valitse XBRL-taksonomiat-sivulla Mallit-toiminto.
3. Voit päivittää mallin valitsemalla ensin päivitettävän mallin, sitten Tuo-toiminnon.
4. Päivitä tai lisää uusi linkkikanta valitsemalla Linkkikannat-toiminnon.
5. Valitse sopiva linkkikanta tai luo uusi rivi näppäinyhdistelmä Ctrl+N. Valitse linkkikannan tyyppi ja lisää kuvaus.
6. Tuo linkkikanta valitsemalla Tuo-toiminto.
7. Valitse Kyllä, niin voit kohdistaa linkkikannan malliin.

Katso myös

Taloushallinnon liiketoimintatiedot
Taloushallinto
Käsittele kohdetta Business Central

Business Centralin maksuttoman verkko-oppimissisällön etsiminen