Conscience entre le règlement du grand livre et la clôture de fin d’année

Article
05/10/2024

Dans Microsoft Microsoft Dynamics 365 Finance, version 10.0.25, la fonctionnalité Reconnaissance entre un règlement comptable et la clôture de fin d’exercice est disponible dans l’espace de travail Gestion des fonctionnalités. À partir de la version 10.0.40, cette fonctionnalité, ainsi que ses fonctionnalités associées Automatiser le processus de règlement du grand livre et Publier les gains/pertes réalisés en devises pour le grand livre règlements, peuvent être trouvés dans les paramètres du grand livre , en particulier sous le règlement du grand livre page. Ces fonctionnalités sont gérées via des paramètres intitulés Activer les options de détection avancées, Activer l’automatisation des processus pour le règlement du grand livre et Activer les gains/pertes réalisés après change pour les règlements du grand livre respectivement.

Le paramètre par défaut pour Activer les options de sensibilisation avancées est Non et son activation dépend de Paramètre Activer les règlements du grand livre , qui doit être défini sur Oui pour qu’il devienne actif. Les deux autres paramètres : Activer l’automatisation des processus pour le règlement du grand livre et Activer les gains/pertes réalisés après change pour les règlements du grand livre, dépendent de l’état de Activer les options de sensibilisation avancées. Si ce dernier est réglé sur Oui, ces paramètres peuvent être activés.

Note

Il est essentiel de noter qu’une fois que Activer les options de sensibilisation avancées est défini sur Oui, il est fortement déconseillé de revenir en arrière. à Non, car cela pourrait avoir un impact sur le processus de clôture de fin de période.

Lors de la clôture de fin d’exercice comptable, les transactions comptables qui ont été réglées ne seront plus incluses dans le solde d’ouverture de l’exercice suivant. Cette amélioration garantit que seules les transactions comptables non réglées sont incluses dans le solde d’ouverture. C’est important lors de l’exécution de la réévaluation des comptes en devises de la comptabilité. La réévaluation des comptes en devises étrangères est exécutée uniquement pour les transactions comptables dont le statut est Non réglées. Cependant, avant d’activer le paramètre Activer les règlements du grand livre , le solde d’ouverture résumait les deux transactions qui ont le statut Réglé et ceux qui ont un statut Non réglé, et le statut du montant récapitulatif a été défini sur Non réglé.

La deuxième amélioration vous permet de reporter les transactions détaillées du solde d’ouverture lors de la clôture de fin d’exercice comptable. Si l’option Conserver les détails lors de la clôture de fin d’exercice est définie sur Oui, un solde d’ouverture distinct est créé pour chaque transaction comptable qui n’est pas réglée. Ce paramètre est défini pour chaque compte principal dans le paramétrage du règlement comptable. En conservant des transactions détaillées pour le solde d’ouverture, vous améliorez considérablement la capacité à régler les transactions comptables non réglées au cours de l’exercice suivant.

Pour prendre en charge les nouvelles améliorations, des modifications ont été apportées au règlement comptable et à la clôture de l’exercice.

Modifications apportées au règlement comptable

Le règlement comptable doit être effectué au cours d’un exercice.
Le règlement comptable doit être effectué pour les transactions dans un seul compte principal. Le compte principal est désormais un filtre obligatoire sur la page Règlement comptable.
Le règlement comptable et l’annulation du règlement comptable ne peuvent pas être effectués pour les transactions qui sont validées dans un exercice clos (en d’autres termes, la clôture de fin d’exercice a été exécutée).

Modifications apportées à la clôture de fin d’exercice

Une clôture de fin d’exercice ne peut pas être contrepassée si des transactions de solde d’ouverture ont été réglées au cours de l’exercice suivant. Ce changement s’applique lorsqu’une clôture de fin d’année est contrepassée, ou lorsqu’une clôture de fin d’année est réexécutée et que l’option Supprimer les entrées de fin d’exercice existantes à la re-clôture d’exercice est définie sur Oui dans Paramètres comptables.
Si l’option Conserver les détails lors de la clôture de fin d’exercice est définie sur Oui pour tout compte de bilan dans le règlement comptable, des transactions de solde d’ouverture plus détaillées seront créées pour ce compte principal.

Avant d’activer le paramètre Activer les options de détection avancées

En raison des modifications apportées aux fonctionnalités et au modèle de données, il est important que vous preniez en compte les points suivants avant d’activer le paramètre Activer les options de détection avancées :

Étant donné que seules les transactions réglées sont reportées dans le solde d’ouverture, vous devez annuler le règlement des transactions de l’exercice en cours qui sont réglées avec les transactions de l’exercice précédent. Les transactions doivent être rééquilibrées avec les transactions de l’exercice en cours. Cela peut être fait par une écriture de régularisation dans l’exercice en cours. L’ajustement annule les soldes d’ouverture résumés et les compense avec la transaction détaillée nécessaire pour régler les écritures comptables de l’année en cours.

Important

Si cela n’est pas fait, vous recevrez une erreur hors d’équilibre lors de l’exécution de la clôture de fin d’exercice pour l’exercice en cours. S’il n’est pas possible de dérégler et de réinstaller les transactions du grand livre pour le même exercice, n’activez pas ce paramètre Activer les options de détection avancées jusqu’à ce que la clôture de fin d’exercice soit terminée. . Activez le paramètre Activer les options de sensibilisation avancées immédiatement après la clôture de l’exercice et avant que de nouvelles transactions du grand livre ne soient réglées au cours de l’exercice suivant.
Toutes les transactions qui ont été marquées pour règlement mais qui n’ont pas été réglées seront automatiquement décochées lorsque le paramètre Activer les options de détection avancées est activé. Pour éviter toute perte de travail, réglez toutes les transactions marquées avant d’activer le paramètre Activer les options de sensibilisation avancées .
Certaines organisations exécutent la clôture de fin d’exercice à plusieurs reprises pour le même exercice fiscal. N’activez pas le paramètre Activer les options de sensibilisation avancées si la clôture de fin d’année a déjà été exécutée une fois et sera exécutée à nouveau pour le même exercice. Le paramètre Activer les options de sensibilisation avancées doit être activé avant de traiter la première clôture de fin d’exercice ou après avoir traité la dernière clôture de fin d’exercice pour l’exercice.

Si vous souhaitez activer le paramètre Activer les options de sensibilisation avancées , mais que la clôture de fin d’année a déjà été exécutée une fois, vous devez annuler la clôture de fin d’année avant de pouvoir activer le paramètre Activer les options de sensibilisation avancées .
Puisque le règlement entre les comptes principaux n’est plus autorisé, ajustez votre plan comptable ou vos processus selon les besoins pour vous assurer que le règlement comptable peut être effectué dans le même compte principal.
Le paramètre Activer les options de sensibilisation avancées ne peut pas être activé si le processus de clôture de fin d’exercice du secteur public est utilisé.

Paramétrer le règlement comptable

Après avoir activé le paramètre Activer les options de sensibilisation avancées et avant d’exécuter la prochaine clôture de fin d’année, chaque organisation doit déterminer si elle conservera les détails de la transaction au cours de l’année. fin fermer. Le choix n’a aucune incidence sur les écritures de solde d’ouverture des processus de clôture de fin d’exercice précédents.

L’option Conserver les détails lors de la clôture de fin d’exercice est définie pour chaque compte principal sur la page Paramétrage du règlement comptable.

Accédez à Comptabilité>Paramétrage de la comptabilité>Paramètres de comptabilité.
Sur l’onglet Règlements comptables, sélectionnez Comptes de règlement comptable.

- ou -

Accédez à Comptabilité>Tâches périodiques>Règlements comptables.
Sélectionnez Comptes de règlement comptable.

Deux colonnes ont été ajoutées à la page Règlements comptables :

Type de compte principal : cette colonne est à titre informatif seulement. Elle indique le type affecté au compte principal.
Conserver les détails lors de la clôture de fin d’exercice : par défaut, l’option est définie sur Non. Elle peut être définie sur Oui uniquement si la valeur dans la colone Type de compte principal est Bilan, Actif ou Passif. Lorsque l’option est définie sur Non, les soldes d’ouverture seront publiés sous forme de résumé, comme c’est généralement le cas lors de la clôture de fin d’exercice. Si elle est définie sur Oui, les soldes d’ouverture seront créés en détail pour chaque transaction comptable qui n’est pas réglée pour le compte principal.

Clôture de fin d’exercice

Lorsque vous exécutez la clôture de fin d’exercice en accédant à Comptabilité>Clôture de période>Clôture de fin d’exercice, le processus crée les soldes d’ouverture pour les comptes principaux qui sont définis pour le règlement comptable. Les soldes d’ouverture sont créés sous forme récapitulative ou détaillée, selon la configuration du règlement comptable. Le processus exclut les transactions comptables qui sont réglées, que vous reportiez le solde d’ouverture pour chaque compte principal en synthèse ou en détail.

Par exemple, plusieurs transactions sont enregistrées sur le compte principal 130100 au cours de l’exercice 2021.

Numéro de journal	N° document	Date	Type	Compte général	Intitulé du compte	Description	Devise	Montant dans la devise de transaction	Montant	Montant dans la devise de déclaration
20853	FTV-3000	03/12/2021	Exécution	130100-001-	Module Comptabilité client	Frais de service	EUR	100	100	100
20855	FTV-3004	05/12/2021	Exécution	130100-002-	Module Comptabilité client	Utilitaires	EUR	175	175	175
20854	CMV-4000	16/12/2021	Exécution	130100-001-	Module Comptabilité client	Remboursement	EUR	-100	-100	-100
20851	ARP-8000	20/12/2021	Exécution	130100-002-	Module Comptabilité client		EUR	-0,88	-0,88	-0,88
20853	ARPM0004	20/12/2021	Exécution	130100-002-	Module Comptabilité client		EUR	-127,11	-174,12	-174,12
20856	CMV-4010	21/12/2021	Exécution	130100-002-	Module Comptabilité client	Créditer sur compte	EUR	-175	-175	-175
20857	FTV-3011	28/12/2021	Exécution	130100-001-	Module Comptabilité client	Utilitaires	EUR	400	400	400
20910	FTV-3020	29/12/2021	Exécution	130100-002-	Module Comptabilité client	Service	EUR	300	300	300

Parmi ces transactions, trois sont réglées lors du règlement comptable.

Il y a une facture de 175 dollars américains (175 EUR). Cette facture a été payée par un règlement en euros (EUR), et un escompte a été prélevé.

Numéro de journal	N° document	Date	Type	Compte général	Intitulé du compte	Description	Devise	Montant dans la devise de transaction	Montant	Montant dans la devise de déclaration
20855	FTV-3004	05/12/2021	Exécution	130100-002-	Module Comptabilité client	Utilitaires	EUR	175	175	175
20851	ARP-8000	20/12/2021	Exécution	130100-002-	Module Comptabilité client		EUR	-0,88	-0,88	-0,88
20853	ARPM0004	20/12/2021	Exécution	130100-002-	Module Comptabilité client		EUR	-127,11	-174,12	-174,12

Les résultats pour le compte principal 130100 dépendent de l’activation ou non du paramètre Activer les options de sensibilisation avancées avant la clôture de l’exercice. Si le paramètre Activer les options de sensibilisation avancées est activé, le résultat dépend également du paramétrage de l’option Conserver les détails lors de la clôture de fin d’année.

Le paramètre Activer les options de détection avancées n’est pas activé.

La clôture de fin d’exercice crée trois transactions de solde d’ouverture pour le compte principal 130100 en 2022. La somme des transactions dans la devise comptable s’élève à 525 EUR.

Numéro de journal	N° document	Date	Type	Compte général	Intitulé du compte	Devise	Montant dans la devise de transaction	Montant	Montant dans la devise de déclaration
20910	YEC_2021	1/1/2022	Ouverture	130100-002-	Module Comptabilité client	EUR	299.12	299.12	299.12
20910	YEC_2021	1/1/2022	Ouverture	130100-001-	Module Comptabilité client	EUR	400	400	400
20910	YEC_2021	1/1/2022	Ouverture	130100-002-	Module Comptabilité client	EUR	-127,11	-174,12	-174,12

Même si la transaction de paiement pour -127,11 EUR a été réglée en comptabilité, la transaction apparaît toujours comme un solde d’ouverture.

Activer les options de sensibilisation avancées le paramètre est activé et Conserver les détails pendant la clôture de fin d’année = Non

La clôture de fin d’exercice crée deux transactions de solde d’ouverture pour le compte principal 130100 en 2022. La somme des transactions dans la devise comptable est toujours 525 EUR, mais les transactions réglées en comptabilité sont exclues du solde d’ouverture. Le montant total pour le compte 130100-002- est de 125 EUR au lieu de 299,12 EUR, et la transaction de 127,11 EUR/174,12 EUR est totalement exclue.

Numéro de journal	N° document	Date	Type	Compte général	Intitulé du compte	Description	Devise	Montant dans la devise de transaction	Montant	Montant dans la devise de déclaration
20910	YEC_2021	1/1/2022	Ouverture	130100-002-	Module Comptabilité client		EUR	125	125	125
20910	YEC_2021	1/1/2022	Ouverture	130100-001-	Comptabilité client		EUR	400	400	400

Activer les options de sensibilisation avancées le paramètre est activé et Conserver les détails pendant la clôture de fin d’année = Oui

La clôture de fin d’exercice crée cinq transactions de solde d’ouverture pour le compte principal 130100 en 2022. Une transaction de solde d’ouverture distincte est créée pour chacune des cinq transactions qui n’ont pas été réglées. La somme des transactions dans la devise comptable s’élève encore à 525 EUR.

Numéro de journal	N° document	Date	Type	Compte général	Intitulé du compte	Description	Devise	Montant dans la devise de transaction	Montant	Montant dans la devise de déclaration
20910	YEC_2021	1/1/2022	Ouverture	130100-001-	Module Comptabilité client	Frais de service	EUR	100	100	100
20910	YEC_2021	1/1/2022	Ouverture	130100-001-	Module Comptabilité client	Remboursement	EUR	-100	-100	-100
20910	YEC_2021	1/1/2022	Ouverture	130100-002-	Module Comptabilité client	Créditer sur compte	EUR	-175	-175	-175
20910	YEC_2021	1/1/2022	Ouverture	130100-001-	Module Comptabilité client	Utilitaires	EUR	400	400	400
20910	YEC_2021	1/1/2022	Ouverture	130100-002-	Module Comptabilité client	Service	EUR	300	300	300

Lorsque les détails de la transaction sont conservés, les transactions détaillées d’origine ne sont pas affectées. Elles restent comptabilisées et impayées dans l’exercice en cours de clôture. Une copie de ces transactions est créée pour le solde d’ouverture. Les valeurs suivantes des transactions d’origine sont copiées vers les transactions du solde d’ouverture.

Compte général (le compte principal et toutes les dimensions financières)
Montants de la transaction, comptable et devises de la déclaration
Description
Couche de validation
Type de validation

Note

Aucune autre transaction de solde d’ouverture n’est affectée à un type de validation. Par conséquent, le type de validation peut être utilisé pour différencier les transactions d’ouverture qui ont été reportées en détail.

Certains champs des transactions originales doivent changer dans les transactions détaillées du solde d’ouverture. La date des transactions du solde d’ouverture est toujours le premier jour de l’exercice suivant. Le numéro de journal doit changer et le numéro de pièce prend la valeur saisie dans la boîte de dialogue de clôture de fin d’exercice.

Les informations des transactions originales sont disponibles sur la page Règlement comptable. Chaque transaction détaillée du solde d’ouverture indique la colonne Date de la transaction d’origine dans la grille. Cette colonne peut vous aider à faire correspondre les transactions du nouvel exercice. Dans Microsoft Dynamics 365 Finance version 10.0.33, vous pouvez afficher les colonnes Document d’origine et Date du document d’origine. Vous pouvez sélectionner Afficher le justificatif original pour revenir au bon d’origine complet.

Régler les transactions

Pour régler des écritures comptables, procédez comme suit.

Accédez à Comptabilité>Tâches périodiques>Règlements comptables.
Définissez les filtres situés en haut de la page.
1. Sélecitonnez une plage de dates. Sinon, sélectionnez un code intervalle de dates pour renseigner automatiquement la plage de dates.
  - La plage de dates ne peut pas chevaucher les exercices. Si la plage de dates chevauche des années fiscales, aucune transaction ne s’affichera lorsque vous sélectionnerez Afficher les transactions.
  - Si la plage de dates se situe dans un exercice ouvert, les transactions peuvent être réglées et le règlement peut être contrepassé. Si la plage de dates se situe dans un exercice clos, ou si la clôture de fin d’exercice est terminée, les transactions sont affichées, mais elles ne peuvent pas être réglées ou annulées. Vous ne pouvez supprimer la marque des transactions que dans un exercice clôturé. Si la plage de dates se situe dans un exercice clos, les boutons Marquer sélectionnée, Régler les transactions marquées et Contrepasser les transactions marquées ne sont pas disponibles.
2. Sélectionnez le compte principal pour lequel afficher les transactions. Ce champ est obligatoire. La recherche affiche uniquement les comptes principaux qui sont sélectionnés sur la page Règlement comptable du plan comptable de l’entreprise.
3. Sélectionnez la couche de validation. Vous ne pouvez pas régler des transactions qui se trouvent dans différentes couches de validation.
4. Pour afficher le compte principal et les dimensions dans des colonnes distinctes, sélectionnez un ensemble de dimensions financières.
Sélectionnez Afficher les opérations pour afficher toutes les transactions qui correspondent aux filtres que vous avez définis. Si vous modifiez l’un des filtres ou des ensembles de dimensions, vous devez sélectionner Afficher les transactions de nouveau.
Sélectionnez les lignes pour règlement. La valeur du champ Montant sélectionné en haut de la page augmente ou diminue pour indiquer le montant total des lignes sélectionnées.
Après avoir terminé la sélection des transactions, sélectionnez Marquer sélectionnée. Pour chaque transaction sélectionnée, une coche apparaît dans la colonne Marquée. En outre, la valeur du champ Montant marqué en haut de la grille augmente ou diminue pour indiquer le montant total des lignes marquées.
Lorsque la valeur Montant marqué est de 0 (zéro), sélectionnez Régler les transactions marquées.
- Le règlement partiel n’est pas autorisé. Par exemple, vous ne pouvez pas régler une transaction de débit de 100 EUR sur une transaction de crédit de 90 EUR. La transaction de crédit de 10 EUR restante doit également être marquée pour être incluse dans le règlement.
- Saisissez une date de règlement. La date doit être identique ou postérieure à la dernière date des transactions marquées pour règlement.

Le statut des transactions marquées est mis à jour sur Réglée.

Important

Toutes les transactions que vous avez marquées pour règlement pour l’entité juridique active et le compte principal sélectionné seront réglées. Les transactions n’ont pas à apparaître sur la page. Elles seront réglées même si elles sont masquées à cause d’un filtre.

Certains processus, tels que l’annulation d’une transaction, règlent automatiquement les transactions comptables. Par exemple, un paiement et une facture sont réglés dans Comptabilité client, et le règlement génère un gain/une perte réalisé(e). Le règlement du paiement et de la facture ne règle pas les transactions comptables, telles que les transactions pour le compte Comptabilité client. Toutefois, si le paiement et la facture ne sont pas réglés dans Comptabilité client, l’écriture comptable de contre-passation qui a été validée lors de l’annulation du règlement de la Comptabilité client entraînera le règlement des écritures comptables d’origine et de contre-passation en comptabilité. Lorsque le paramètre Activer les options de sensibilisation avancées est activé, le règlement comptable d’une contre-passation ne se produit pas automatiquement si la date de contre-passation se situe dans un exercice différent.

Utiliser Excel pour le règlement comptable

Les transactions affichées sur la page Règlement comptable peuvent être exportées vers Excel. Dans Excel, vous pouvez filtrer davantage les transactions pour déterminer les transactions à marquer pour règlement. Les deux entités de règlement comptable exportent les transactions comptables uniquement pour le compte principal sélectionné sur la page Règlement comptable. Bien que les transactions des exercices clôturés puissent toujours être marquées ou non marquées à l’aide d’Excel, elles ne peuvent pas être réglées. De plus, les transactions réglées ne peuvent pas être contrepassées pour cet exercice.

Simplifier la recherche des transactions

La page Règlements comptables inclut des capacités qui facilitent l’affichage des transactions dont vous avez besoin pour le règlement.

• Utilisez le filtre Marquée permet de filtrer les transactions selon que la coche Marquée pour elles est activée ou non. • Utilisez le filtre Statut filter pour filtrer les transactions en fonction de leur statut. • Sélectionnez Trier par montant absolu pour trier les montants par valeur absolue. De cette façon, vous pouvez regrouper les débits et les crédits qui ont le même montant.

Contrepasser un règlement

Vous pouvez contrepasser un règlement effectué par erreur.

Suivez les étapes 1 à 3 de la rubrique Régler les transactions pour afficher les transactions qui vous intéressent.
Dans le filtre Statut, sélectionnez Réglée.
Sélectionnez les lignes pour contrepassation.
Sélectionnez Contrepasser les transactions marquées. Le statut de toutes les transactions qui ont le même ID de règlement est mis à jour pour Non réglée.