Költségvetés-készítés – kezdőlap
Ez a cikk áttekintést nyújt a költségvetés-készítés funkció összetevőiről, a költségvetési eszközökről és a jelentéskészítési funkciókról.
A költségvetés-tervezési funkció összetevői
A vállalatok erőforrás-tervezési ciklusa általában tervezési, költségvetési és előrejelző tevékenységekből áll.
Mind a hosszú távú stratégiai tervezés, mind az éves költségvetés-tervezés folyamatait költségvetés-tervezési dokumentum segíti. A költségvetés-tervezési dokumentumok szorosan integrálódnak a Microsoft Excel alkalmazással. A felhasználók korlátlan számú monetáris és mennyiségi esetet konfigurálhatnak, és költségvetés-tervezési szervezeti hierarchiát is meghatározhatnak; a felülről lefelé, illetve az alulról fölfelé épülő költségvetés-tervezési módszereket egyaránt támogatja a rendszer. A költségvetés létrehozása és az alkalmazásban történő jóváhagyása után költségvetési tételjegyzék-bejegyzéssé konvertálhatja a költségvetési tervet. A költségvetési tételjegyzék-bejegyzésekkel karbantartható a költségvetés, és – költségvetési kódok segítségével – nyomon követhetők az összegek. A költségvetési tételjegyzék-bejegyzések segítségével felülvizsgálhatók az eredeti költségvetések, és áthozhatók az előző évi költségvetési összegek. A létrehozott költségvetés alapján a vállalat engedélyezheti a költségvetés-ellenőrzést. Az ellenőrzés szintje függ a szervezeti kultúrától és a szervezet érettségi szintjétől. Az alacsonyabb érettségi szintű szervezeteknél előfordulhat, hogy a költségvetést „adott állapotában” hagyják, és inkább reaktívan, mint proaktívan viselkednek, ha a költségvetés nem felel meg az elvárásoknak. Egyéb szervezeteknél előfordulhat olyan költségvetés-ellenőrzési irányelveket engedélyezhetnek, amelyek nem engedik a beszerzést a felhasználóknak, ha a költségvetési források nem érhetők el.
Végül a nagyon képzett szervezetek létrehoznak egy olyan szervezeti kulturális környezetet, ahol az alkalmazottak a szervezeti célokról tanultak, és a házirendek szerint követik ezeket a célokat. Az alkalmazás olyan költségvetés-ellenőrzési keretrendszert is tartalmaz, amely lehetővé teszi a vállalat vezetésének, hogy válasszon a kemény szabályozás (amely megakadályozza a költségvetést túllépő feladásokat) és a puha szabályozás (amely figyelmezteti a felhasználókat, hogy túllépik az elérhető költségvetést, de ők eldönthetik, hogy hogyan cselekszenek) között. Végül pedig használhat gördülő előrejelzéseket is. A gördülő előrejelzés rendszeres összehasonlítás a költségvetés és a tényleges tételek között, és segítségével meghatározható, a cég milyen jól teljesíti a költségvetést. A gördülő előrejelzés trendek felfedezésére is szolgál. A pénzügyek és a műveletek során az előrejelzéseket egy költségvetés-tervezési dokumentumon keresztül lehet inicializálni kezdeti tervezési tevékenységként. A gördülő előrejelzések elvégezhetőek a következő költségvetési tervezési ciklus tervezésével párhuzamosan.
- Költségvetés-ezés áttekintése
- Költségvetés-ellenőrzés áttekintése
- Költségvetés-tervezési áttekintés
- Beosztás előrejelzése
- Költségvetés-tervezési indoklási dokumentumok
- Költségvetés-tervezési sablonok az Excel programhoz
Költségvetés-készítési eszközök
A főkönyvi költségvetésbe beépítve további tervezési és költségvetés-készítési eszközök érhetők el.
- Munkaerő-költségvetések – a munkaerő költségvetése tartalmazza a beosztások, kompenzációs csoportok stb. részletes költségvetésiköltség-összetevő tervezését.
- Tárgyi eszközök költségvetései – a tárgyi eszközök adatai alapján kiszámítható a tervezett értékcsökkenés, és rögzítheti a tárgyi eszközökkel kapcsolatos egyéb tervezett tranzakciókat.
- Projekt költségvetései – a projektmodulban létrehozhat részletes projekt-előrejelzéseket. A projektek előrejelzései részleteket tartalmaznak a tervezett órákról, költségekről, díjakról és cikkekről.
- Igény-előrejelzés – az előzménytranzakciók adatai alapján becslést készíthet a jövőbeli készletigényről, és igény-előrejelzéseket készíthet.
A más modulokból származó tervezési adatok költségvetési tervekbe való át léptetéről a Költségvetés-tervezés modullal való integrációban található tájékoztatás.
Felhasználói felület és jelentéskészítési funkciók
A felhasználók költségvetési terveket hozhatnak létre, vagy közvetlenül a kliensben (konfigurálható költségvetésiterv-dokumentumlap használatával), vagy az Excel programon keresztül. Az Excel számos további lehetőséget kínál. Például használhat külső adatokat egy költségvetési terv forrásaként, egyéni számításokat végezhet, és használhat Microsoft-kimutatásokat és -diagramokat. A költségvetés-tervezési folyamat változóinak nagy része konfigurálható.
Meghatározhatja például, ki tervezi a költségvetést, mire vonatkozik a költségvetés, illetve milyen legyen a folyamat. Ugyan az Excel program is használható a költségvetés megtervezéséhez, azonban kizárólag az alkalmazás számít hiteles információforrásnak, így megelőzhetők a költségvetés-ellenőrzési problémák. Ismétlődő folyamatok felhasználásával a kezdeti költségvetés-tervezési adatok átemelhetők a költségvetési tervbe. A jelentésekhez az alkalmazás számos olyan szabványos lekérdezési oldalt biztosít, amely lehetővé teszi a költségvetés adatainak megtekintését és elemzését. A költségvetési terv adatai a pénzügyi jelentésen keresztül érhetők el, és a pénzügyi jelentés oszlopaiként külön költségvetési terv esetek jeleníthetőek meg.