Pagamenti centralizzati per la contabilità fornitori
Articolo
Le organizzazioni che includono più persone giuridiche possono creare e gestire i pagamenti utilizzando una sola persona giuridica che gestisca tutti i pagamenti. Di conseguenza, gli stessi pagamenti non devono essere immessi in più persone giuridiche. Questo articolo fornisce esempi che indicano come gestire la registrazione dei pagamenti centralizzati in diversi scenari.
In un'organizzazione di pagamento centralizzata sono presenti numerose persone giuridiche per le operazioni e ciascuna persona giuridica operativa gestisce le proprie fatture fornitore. I pagamenti per tutte le persone giuridiche operative vengono generati da una singola persona giuridica, nota come persona giuridica del pagamento. Durante il processo di liquidazione, vengono generate le transazioni relative a importi da versare e da ricevere. È possibile specificare quale persona giuridica dell'organizzazione riceve le transazioni di profitto realizzato o di perdita realizzata e la modalità di gestione delle transazioni di sconto di cassa correlate a un pagamento interaziendale. Nella riga del giornale di registrazione pagamenti centralizzato, Tipo di conto deve essere impostato su Fornitore. Tipo di conto di contropartita deve essere impostato su Banca o Contabilità generale. Il conto bancario deve essere nella società corrente.
Negli esempi riportati di seguito viene illustrata la modalità di gestione della registrazione in diversi scenari. Per tutti gli esempi si presuppone la seguente configurazione:
Le persone giuridiche sono Fabrikam, Fabrikam East e Fabrikam West. I pagamenti vengono effettuati attraverso Fabrikam.
Il campo Registra sconto di cassa nella pagina Contabilità interaziendale è impostato su Persona giuridica della fattura.
Il campo Registra profitto o perdita su cambio valutario nella pagina Contabilità interaziendale è impostato su Persona giuridica del pagamento.
Il fornitore Fourth Coffee è impostato come fornitore in ogni persona giuridica. I fornitori di varie persone giuridiche vengono identificati come lo stesso fornitore perché condividono lo stesso ID rubrica globale.
ID Rubrica
Account fornitore
Nome
Persona giuridica
1050
3004
Fourth coffee
Fabrikam
1050
100
Fourth coffee
Fabrikam East
1050
3004
Fourth coffee
Fabrikam West
Esempio 1: pagamento fornitore di una fattura di un'altra persona giuridica
Fabrikam East ha una fattura aperta per il conto fornitore 100, Fourth Coffee. Fabrikam immette e registra un pagamento nel conto fornitore 3004 di Fabrikam, Fourth Coffee. Il pagamento viene liquidato con la fattura aperta.
Fattura registrata in Fabrikam East per il fornitore 100
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Spese (Fabrikam East)
600,00
Contabilità fornitori (Fabrikam East)
600,00
Pagamento generato e registrato in Fabrikam per il fornitore 3004
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Contabilità fornitori (Fabrikam)
600,00
Cassa (Fabrikam)
600,00
Pagamento Fabrikam liquidato con fattura Fabrikam East
Registrazione Fabrikam
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Dovuto da Fabrikam East (Fabrikam)
600,00
Contabilità fornitori (Fabrikam)
600,00
Registrazione Fabrikam East
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Contabilità fornitori (Fabrikam East)
600,00
Dovuto a Fabrikam (Fabrikam East)
600,00
Esempio 2: pagamento fornitore di una fattura di un'altra persona giuridica con sconto di cassa
Fabrikam East ha una fattura aperta per il fornitore 100, Fourth Coffee. Per la fattura è disponibile uno sconto di cassa di 20,00. Fabrikam immette e registra un pagamento di 580,00 per il fornitore 3004 di Fabrikam, Fourth Coffee. Il pagamento viene liquidato con le fatture aperte di Fabrikam East. Lo sconto di cassa verrà registrato nella persona giuridica della fattura: Fabrikam East.
Fattura registrata in Fabrikam East per il fornitore 100 di Fabrikam East
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Spese (Fabrikam East)
600,00
Contabilità fornitori (Fabrikam East)
600,00
Pagamento generato e registrato in Fabrikam per il fornitore 3004 di Fabrikam
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Contabilità fornitori (Fabrikam)
580,00
Cassa (Fabrikam)
580,00
Pagamento Fabrikam liquidato con fattura Fabrikam East
Registrazione Fabrikam
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Dovuto da Fabrikam East (Fabrikam)
580,00
Contabilità fornitori (Fabrikam)
580,00
Registrazione Fabrikam East
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Contabilità fornitori (Fabrikam East)
580,00
Dovuto a Fabrikam (Fabrikam East)
580,00
Contabilità fornitori (Fabrikam East)
20,00
Sconto di cassa (Fabrikam East)
20,00
Esempio 3: pagamento fornitore di una fattura di un'altra persona giuridica con perdite realizzate sul tasso di cambio valutario
Fabrikam East ha una fattura aperta per il fornitore 100, Fourth Coffee. Fabrikam immette e registra un pagamento per il fornitore 3004 di Fabrikam, Fourth Coffee. Il pagamento viene liquidato con la fattura aperta di Fabrikam East. Durante il processo di liquidazione viene generata una transazione di perdita sul tasso di cambio valutario.
Tasso di cambio da euro (EUR) a dollari statunitensi (USD) alla data della fattura: 1,2062
Tasso di cambio da EUR a USD alla data del pagamento: 1,2277
Fattura registrata in Fabrikam East per il fornitore 100 di Fabrikam East
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Spese (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Contabilità fornitori (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Pagamento generato e registrato in Fabrikam per il fornitore 3004 di Fabrikam
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Contabilità fornitori (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Cassa (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Pagamento Fabrikam liquidato con fattura Fabrikam East
Registrazione Fabrikam
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Dovuto da Fabrikam East (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Contabilità fornitori (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Perdita realizzata (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,90 USD
Dovuto da Fabrikam East (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,90 USD
Registrazione Fabrikam East
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Contabilità fornitori (Fabrikam East)
600,00 EUR / 736,62 USD
Dovuto a Fabrikam (Fabrikam East)
600,00 EUR / 736,62 USD
Dovuto a Fabrikam (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,90 USD
Contabilità fornitori (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,90 USD
Esempio 4: pagamento fornitore di una fattura di un'altra persona giuridica con sconto di cassa e perdite realizzate sul tasso di cambio valutario
Fabrikam East ha una fattura aperta per il fornitore 100, Fourth Coffee. Per la fattura è disponibile uno sconto di cassa e viene generata una transazione IVA. Fabrikam registra un pagamento per il fornitore 3004 di Fabrikam, Fourth Coffee. Il pagamento viene liquidato con la fattura aperta di Fabrikam East. Durante il processo di liquidazione viene generata una transazione di perdita sul tasso di cambio valutario. Lo sconto di cassa viene registrato nella persona giuridica della fattura (Fabrikam East) e la perdita sul tasso di cambio valutario viene registrata nella persona giuridica del pagamento (Fabrikam).
Tasso di cambio da EUR a USD alla data della fattura: 1,2062
Tasso di cambio da EUR a USD alla data del pagamento: 1,2277
Fattura registrata e transazione fiscale generata in Fabrikam East per il fornitore 100
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Spese (Fabrikam East)
564,07 EUR / 680,38 USD
IVA (Fabrikam East)
35,93 EUR / 43,34 USD
Contabilità fornitori (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Pagamento generato e registrato in Fabrikam per il fornitore 3004
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Contabilità fornitori (Fabrikam)
588,72 EUR / 722,77 USD
Cassa (Fabrikam East)
588,72 EUR / 722,77 USD
Pagamento Fabrikam liquidato con fattura Fabrikam East
Registrazione Fabrikam
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Dovuto da Fabrikam East (Fabrikam)
588,72 EUR / 722,77 USD
Contabilità fornitori (Fabrikam)
588,72 EUR / 722,77 USD
Perdita realizzata (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,66 USD
Dovuto da Fabrikam East (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,66 USD
Registrazione Fabrikam East
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Contabilità fornitori (Fabrikam East)
588,72 EUR / 722,77 USD
Dovuto a Fabrikam (Fabrikam East)
588,72 EUR / 722,77 USD
Dovuto a Fabrikam (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,66 USD
Contabilità fornitori (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,66 USD
Contabilità fornitori (Fabrikam East)
11,28 EUR / 13,61 USD
Sconto di cassa (Fabrikam East)
11,28 EUR / 13,61 USD
Esempio 5: nota di accredito fornitore con pagamento primario
Fabrikam genera un pagamento di 75,00 per il fornitore 3004, Fourth Coffee. Il pagamento viene liquidato con una fattura aperta per il fornitore 3004 di Fabrikam West e una nota di accredito aperta per il fornitore 100 di Fabrikam East. Il pagamento viene selezionato come pagamento primario nella pagina Liquida transazioni.
Fattura registrata in Fabrikam West per il fornitore 3004
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Spese (Fabrikam West)
100,00
Contabilità fornitori (Fabrikam West)
100,00
Nota di accredito registrata in Fabrikam East per il fornitore 100
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Contabilità fornitori (Fabrikam East)
25,00
Resi acquisti (Fabrikam East)
25,00
Pagamento registrato in Fabrikam per il fornitore 3004
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Contabilità fornitori (Fabrikam)
75,00
Cassa (Fabrikam)
75,00
Pagamento Fabrikam liquidato con fattura Fabrikam West e nota di accredito Fabrikam East
Registrazione Fabrikam
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Contabilità fornitori (Fabrikam)
25,00
Dovuto a Fabrikam East (Fabrikam)
25,00
Dovuto da Fabrikam West (Fabrikam)
100,00
Contabilità fornitori (Fabrikam)
100,00
Registrazione Fabrikam East
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Dovuto da Fabrikam (Fabrikam East)
25,00
Contabilità fornitori (Fabrikam East)
25,00
Registrazione Fabrikam West
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Contabilità fornitori (Fabrikam West)
100,00
Dovuto a Fabrikam (Fabrikam West)
100,00
Esempio 6: nota di accredito fornitore senza pagamento primario
Fabrikam genera un pagamento di 75,00 per il fornitore 3004, Fourth Coffee. Il pagamento viene liquidato con una fattura aperta per il fornitore 3004 di Fabrikam West e una nota di accredito aperta per il fornitore 100 di Fabrikam East. Il pagamento non viene selezionato come pagamento primario nella pagina Liquida transazioni.
Fattura registrata in Fabrikam West per il fornitore 3004
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Spese (Fabrikam West)
100,00
Contabilità fornitori (Fabrikam West)
100,00
Nota di accredito registrata in Fabrikam East per il fornitore 100
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Contabilità fornitori (Fabrikam East)
25,00
Resi acquisti (Fabrikam East)
25,00
Pagamento registrato in Fabrikam per il fornitore 3004
Conto
Importo in Dare
Importo in Avere
Contabilità fornitori (Fabrikam)
75,00
Cassa (Fabrikam)
75,00
Pagamento Fabrikam liquidato con fattura Fabrikam West e nota di accredito Fabrikam East