Distribuzioni contabili e scritture contabili per le fatture fornitore

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Le distribuzioni contabili vengono utilizzate per definire il modo in cui un importo verrà conteggiato, ad esempio le spese e le tasse vengono conteggiate in una fattura fornitore. Ogni importo che deve essere conteggiato quando la fattura fornitore viene immessa nel giornale di registrazione avrà una o più distribuzioni contabili.

Distribuzioni contabili

È possibile utilizzare i pulsanti riportati di seguito nella pagina Fattura fornitore per visualizzare ed eventualmente modificare le distribuzioni contabili per ogni importo nella fattura fornitore.

  • Distribuisci importi: consente di visualizzare e modificare le distribuzioni contabili per una singola riga e tutte le righe figlio, ad esempio imposte o spese. È inoltre possibile visualizzare e modificare le distribuzioni contabili per la riga figlio direttamente dalla pagina Transazioni VAT o Transazioni spese.
    • Modificare gli importi intestazione della fattura fornitore, ad esempio le spese o gli importi di arrotondamento valuta.
    • Modificare gli importi delle righe della fattura fornitore.
  • Visualizza distribuzioni: visualizza le distribuzioni contabili per tutte le righe del documento. Non è possibile modificare le distribuzioni contabili da questa visualizzazione.
    • Visualizzare importi di riga e intestazione.

Se la fattura fornitore fa riferimento a un ordine fornitore, è possibile dividere e modificare le distribuzioni contabili per le righe contenenti un articolo non stoccato. Se la riga della fattura fornitore non fa riferimento a una riga dell'ordine fornitore, è possibile anche eliminare una distribuzione contabile. Non è possibile dividere o eliminare le righe per spese, imposte e sconti riga. È possibile modificare il conto CoGe, ma non è consentita la modifica di importi o percentuali.

Nota

Se la riga padre contiene un articolo non stoccato e le distribuzioni contabili vengono suddivise, la riga figlio verrà automaticamente suddivisa per corrispondere alle dimensioni finanziarie della riga padre. Le distribuzioni contabili per la riga figlio non possono inoltre essere suddivise o eliminate, ma in base all'impostazione della riga figlio potrebbe essere possibile modificare il conto CoGe per le distribuzioni contabili della riga figlio.

Distribuzione degli importi

Quando si immette una fattura fornitore, ogni importo viene distribuito come indicato di seguito.

Tipo di riga della fattura fornitore Ordine di priorità che determina da dove viene visualizzato il conto principale Ordine di priorità che determina la dimensione finanziaria predefinita visualizzata
Prodotto stoccato
  1. La distribuzione contabile per la riga dell'ordine fornitore.
  2. Campo Conto principale se la spesa di acquisto per il prodotto è selezionata nella pagina Registrazione. Gestione costi > Impostazione criteri integrazione contabilità generale > Registrazione > Ordine di acquisto.
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga dell'ordine fornitore, utilizzare la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria predefiniti nella fattura fornitore.
Una categoria di approvvigionamento o un prodotto non stoccato
  1. Se la riga della fattura fornitore fa riferimento a una riga ordine fornitore, la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Campo Conto principale se la spesa di acquisto per la spesa è selezionata nella pagina Registrazione. Gestione costi > Impostazione criteri integrazione contabilità generale > Registrazione > Ordine di acquisto.
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga dell'ordine fornitore, utilizzare la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Se il conto principale è un conto di allocazione, utilizzare il valore predefinito dalla definizione del conto di allocazione.
  3. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria predefiniti nella fattura fornitore.
  4. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria della riga fattura fornitore.
  5. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria predefiniti del conto principale nella pagina Piano dei conti.
Cespite
  1. Se la riga della fattura fornitore fa riferimento a una riga ordine fornitore, la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Se l'opzione Acquisizione è selezionata nel campo Tipo di transazione della pagina Fatture fornitore, il campo Conto principale quando l'opzione Acquisizione è selezionata nella pagina Profili registrazione cespiti.
  3. Se l'opzione Rettifica acquisizione è selezionata nel campo Tipo di transazione, il campo Conto principale quando l'opzione Rettifica acquisizione è selezionata nella pagina Profili registrazione cespiti.
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga ordine fornitore, utilizzare la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria della riga fattura fornitore.
  3. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria predefiniti del conto principale nella pagina Piano dei conti.
Progetto definito nella riga fattura fornitore
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga ordine fornitore, la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Se Saldo è selezionato nel campo Registra costi - Articolo nella pagina Gruppi di progetti, il campo Conto principale quando Costo è selezionato nella pagina Impostazioni registrazione contabile.
  3. Se l'opzione Profitti e perdite è selezionata nel campo Registra costi - Articolo nella pagina Gruppi di progetti, il campo Conto principale quando l'opzione Costo - Articolo è selezionata nella pagina Impostazioni registrazione contabile.
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga dell'ordine fornitore, utilizzare la distribuzione contabile per quest'ultima.
Sconto riga
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga ordine fornitore, la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Il campo Conto principale quando Sconto è selezionato nella pagina Registrazione.
  3. Se nel profilo registrazione non è definito un conto principale per uno sconto, la distribuzione contabile del prezzo esteso nella riga ordine fornitore.
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga dell'ordine fornitore, utilizzare la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Utilizzare le dimensioni finanziarie delle distribuzioni contabili per il prezzo esteso nella riga fattura fornitore.
  3. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria per la riga fattura fornitore.
  4. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria predefiniti del conto principale nella pagina Piano dei conti.
Spese di acquisto, immesse nella scheda Prezzo e sconto della riga ordine fornitore
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga ordine fornitore, la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. La distribuzione contabile del prezzo esteso nella riga ordine fornitore.
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga dell'ordine fornitore, utilizzare la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Utilizzare le dimensioni finanziarie delle distribuzioni contabili per il prezzo esteso nella riga fattura fornitore.
Spese riga
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga ordine fornitore, la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Se il conto CoGe è selezionato nel campo Tipo di addebito nel modulo Codice spese, il campo Conto in Dare nella pagina Codice spese.
  3. Se l'opzione Articolo è selezionata nel campo Tipo di addebito della pagina Codice spese, la distribuzione contabile per il prezzo esteso nella riga ordine fornitore.
  4. Se l'opzione Cliente/Fornitore è selezionata nel campo Tipo di addebito nella pagina Codice spese, il campo Conto in Avere nella pagina Codice spese.
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga dell'ordine fornitore, utilizzare la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Utilizzare le dimensioni finanziarie delle distribuzioni contabili per il prezzo esteso nella riga fattura fornitore.
  3. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria della riga fattura fornitore.
  4. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria predefiniti del conto principale nella pagina Piano dei conti.
Imposta, con la seguente condizione:
  • L'opzione Applica regole di tassazione statunitensi è selezionata nella pagina Parametri di contabilità generale.
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga ordine fornitore, la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. La distribuzione contabile della spesa o del prezzo esteso.
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga dell'ordine fornitore, utilizzare la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Utilizzare le dimensioni finanziarie delle distribuzioni contabili per il prezzo esteso nella riga fattura fornitore.
  3. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria della riga fattura fornitore.
Imposta, con le seguenti condizioni:
  • L'opzione Applica regole di tassazione statunitensi è deselezionata nella pagina Parametri di contabilità generale.
  • Il campo IVA intracomunitaria per la fascia IVA è deselezionata nella pagina Fasce IVA.
  1. Se l'importo IVA è recuperabile, il campo IVA a credito nella pagina Gruppi registrazione contabile.
  2. Se l'importo delle imposte non è recuperabile, il prezzo esteso o la distribuzione contabile per la spesa.
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga dell'ordine fornitore, utilizzare la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Utilizzare le dimensioni finanziarie del prezzo esteso o delle distribuzioni contabili per la spesa nella riga fattura fornitore.
  3. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria della riga fattura fornitore.
  4. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria predefiniti del conto principale nella pagina Piano dei conti.
Imposta, con le seguenti condizioni:
  • L'opzione Applica regole di tassazione statunitensi è deselezionata nella pagina Parametri di contabilità generale.
  • Il campo IVA intracomunitaria per la fascia IVA è selezionata nella pagina Fasce IVA.
  1. Se l'importo IVA è recuperabile, il campo IVA a credito nella pagina Gruppi registrazione contabile.
  2. Se l'importo IVA non è recuperabile, il campo Importo IVA intracomunitaria nella pagina Gruppi registrazione contabile.
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga dell'ordine fornitore, utilizzare la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Utilizzare le dimensioni finanziarie del prezzo esteso o delle distribuzioni contabili per la spesa nella riga fattura fornitore.
  3. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria della riga fattura fornitore.
  4. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria predefiniti del conto principale nella pagina Piano dei conti.
Spesa intestazione
  1. Se il conto CoGe è selezionato nel campo Tipo di addebito nel modulo Codice spese, il campo Conto in Dare nella pagina Codice spese.
  2. Se l'opzione Cliente/Fornitore è selezionata nel campo Tipo di addebito nella pagina Codice spese, il campo Conto in Avere nella pagina Codice spese.
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga dell'ordine fornitore, utilizzare la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Se il conto principale è un conto di allocazione, utilizzare il valore predefinito dalla definizione del conto di allocazione.
  3. Utilizzare i valori del modello predefinito di dimensione finanziaria dell'intestazione della fattura fornitore.
  4. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria della riga fattura fornitore.
  5. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria predefiniti del conto principale nella pagina Piano dei conti.
Sconto intestazione
  1. Il campo Conto principale per il tipo di registrazione dello sconto fatture fornitore nella pagina Conti per transazioni automatiche.
  1. Se la riga della fattura fa riferimento a una riga dell'ordine fornitore, utilizzare la distribuzione contabile per quest'ultima.
  2. Utilizzare le dimensioni finanziarie delle distribuzioni contabili per il prezzo esteso nella riga fattura fornitore.
  3. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria della riga fattura fornitore.
  4. Utilizzare i valori di dimensione finanziaria predefiniti del conto principale nella pagina Piano dei conti.

Distribuzione di imposte

impossibile creare distribuzioni contabili per imposte fino a quando queste ultime non verranno calcolate. Per calcolare l'IVA, è necessario completare una delle seguenti attività nella pagina Fattura fornitore:

  • Visualizzare il totale fattura.
  • Visualizzare l'IVA.
  • Visualizzare il giornale di registrazione secondario.
  • Visualizzare le distribuzioni contabili per la fattura fornitore completa.
  • Mettere in attesa la fattura fornitore
  • Registrare la fattura fornitore.

Giornali di registrazione secondari per le fatture fornitore

Prima di registrare una fattura fornitore, è possibile visualizzare l'intera voce contabile della fattura, che include i debiti e gli accrediti, per verificare che venga registrata nei conti corretti. Questa visualizzazione della voce contabile completa viene chiamata giornale di registrazione secondario.

L'inserimento nel giornale di registrazione secondario non può essere modificato se non è corretto quando lo si visualizza in anteprima prima di inserire nel giornale la fattura fornitore. È invece necessario modificare le distribuzioni contabili o il profilo registrazione. Le distribuzioni contabili vengono utilizzate per definire un lato della voce contabile, dare o avere. La voce contabile giornale di registrazione secondario in contropartita viene creata utilizzando i profili registrazione, ad esempio il conto fornitore o le imposte.

Dividere la registrazione delle fatture fornitore

Durante la registrazione delle fatture fornitore in sospeso, il processo di registrazione prevede che una transazione importante passi prima nel framework di contabilità dei documenti di origine e successivamente nella contabilità generale. Quando i dati della fattura passano nel framework di contabilità dei documenti di origine, vengono applicate massicce derivazioni e convalide prima dell'aggiornamento del giornale d registrazione secondario. Potrebbe verificarsi un problema di prestazioni e overflow di memoria con fatture che contengono molte righe.

La funzionalità Abilita la registrazione della fattura fornitore in due fasi crea due batch per la registrazione della fattura fornitore in sospeso. Le prime registrazioni batch utilizzano la registrazione della fattura originale, ad eccezione della creazione dei giornali di registrazione secondari. La seconda registrazione batch crea giornali di registrazione secondari per generare la contabilità. Dopo la registrazione del secondo batch, è possibile eseguire il trasferimento della contabilità secondaria nella contabilità generale. Ciò riduce la probabilità di overflow della memoria e migliora le prestazioni complessive quando la fattura contiene migliaia di righe. Quando la registrazione di fatture fornitore in sospeso include dipendenze da altri moduli o processi successivi, viene utilizzato il processo di registrazione della fattura originale.

Le seguenti situazioni utilizzano il processo di registrazione originale:

  • Registrazione di una fattura di pagamento anticipato
  • Registrazione della fattura con applicazione di pagamento anticipato
  • Registrazione della fattura con controllo del budget abilitato
  • Registrazione fattura di progetto
  • Ordine fornitore/fattura con termini di pagamento in contanti
  • Registrazione delle fatture con liquidazione automatica dei parametri di contabilità fornitori abilitata