Rivalutazione della valuta in una società di consolidamento

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Quando si consolidano i dati da una valuta di contabilizzazione a un'altra, è necessario eseguire la rivalutazione della valuta in presenza di una variazione nei tassi di cambio, affinché i saldi dei conti vengano rivalutati correttamente. Quando si consolidano i dati, utilizzare la scheda Conversione valuta per selezionare i tassi di cambio iniziali per la conversione durante il processo di consolidamento. Dopo che si è inserito un nuovo tasso di cambio (ad esempio nel mese successivo), è necessario rivalutare i saldi dei conti. I profitti non realizzati o le perdite non realizzate vengono aggiornati di conseguenza, in base al nuovo tasso di cambio e alla data. Nell'esempio riportato di seguito vengono mostrare le registrazioni contabili che vengono create durante il processo.

Impostazione società

  • Società operative/di origine (USMF) - Vengono utilizzati gli euro (EUR) come valuta di contabilità e di dichiarazione.
  • Società consolidata (CON) - Vengono utilizzati gli euro (EUR) come valuta di contabilità e di dichiarazione.
    • Profitto realizzato - Conto CoGe 801500
    • Perdita realizzata - Conto CoGe 801600
    • Profitto realizzato- - Conto CoGe 801600
    • Perdita realizzata - Conto CoGe 801400

Conversioni originali

Transazioni di ricevuta in USMF

Data Conto CoGe Valuta Importo
10/11/2020 110110 – Contanti USD 500
10/11/2020 130100 – Contabilità clienti USD -500

Tassi di cambio

Dalla valuta Alla valuta Data di inizio Tasso di cambio
EUR USD 10/1/2020 200
EUR USD 11/1/2020 150
EUR USD 12/1/2017 100

Eseguire il consolidamento per ottobre 2020

Saldi della società di consolidamento

Conto CoGe Valuta Importo Calcolo
110110 EUR 250 500 EUR × 50%
130100 EUR -250 -500 EUR × 50%

Eseguire la rivalutazione della valuta per i conti dal 1° ottobre 2020 fino al 30 novembre 2020

Saldi della società di consolidamento

Conto CoGe Valuta Importo Calcolo
110110 EUR 333,33 Importo originale di 500 × 66,6667%
130100 EUR -333,33 Importo originale di -500 × 66,6667%
801400 EUR 83,33 333,33 – 250
801600 EUR -83,33 -333,33 – (-250)

Verranno visualizzate transazioni aggiuntive per gli importi in valuta di dichiarazione.

Eseguire la rivalutazione della valuta per i conti dal 1° ottobre 2020 fino al 31 dicembre 2020

Saldi della società di consolidamento

Conto CoGe Valuta Importo Calcolo
110110 EUR 500,00 Importo originale di 500 × 1
130100 EUR -500,00 Importo originale di -500 × 1
801400 EUR 250 500 – 333.33 = 166,67 166,67 + 83,33 = 250
801600 EUR -250 -500 – (-333,33) = -166,67 -166,67 + (-83,33) = -250