Definire il piano dei conti
Questo articolo fornisce le informazioni che consentono di pianificare il piano dei conti per l'organizzazione.
Per tenere traccia e gestire le informazioni finanziarie in un'organizzazione, è possibile impostare un piano dei conti. Un piano dei conti è un insieme di conti che definiscono una struttura finanziaria. Per tenere ulteriormente traccia delle transazioni in tali conti, è possibile aggiungere segmenti. Questi segmenti sono noti con il nome di dimensioni finanziarie. Ad esempio, un conto spese potrebbe includere dimensioni finanziarie denominate Reparto, Centro di costo e Scopo. Le regole definite dall'utente determinano le modalità di collegamento delle dimensioni finanziarie ai conti principali e ad altre dimensioni finanziarie, nonché quelle di immissione delle transazioni. Queste regole definite dall'utente sono note come strutture dei conti e regole avanzate.
Il piano dei conti consiste in un elenco strutturato dei conti CoGe di una persona giuridica. Questo elenco viene utilizzato per preparare i report finanziari destinati agli uffici competenti e ai proprietari. I conti vengono innanzitutto raggruppati in tipi di conti, quindi ulteriormente aggregati in categorie più ampie. A livello generale, i conti vengono raggruppati in costi e ricavi (conti di gestione) e in attività e passività (conti collettivi).
Un piano dei conti può essere condiviso e utilizzato da qualsiasi persona giuridica in un'organizzazione. Il piano dei conti utilizzato da una persona giuridica è definito nella pagina Contabilità generale.
Di seguito vengono indicati alcuni fattori da prendere in considerazione quando si pianifica la struttura del piano dei conti per l'organizzazione:
- Gli adempimenti richiesti dal paese o dalla regione in cui ha sede l'organizzazione per quanto riguarda i report finanziari
- Gli adempimenti richiesti dalla persona giuridica
- Il grado di specifica richiesto, sia per le organizzazioni esterne che per la propria
Si crea il piano dei conti nella pagina Piano dei conti. È possibile creare conti principali dalla pagina Piano dei conti o dalla pagina Conti principali. Nei conti principali non è consigliabile utilizzare caratteri speciali come delimitatori del piano dei conti. Si potrebbe sperimentare instabilità oppure potrebbe essere necessario utilizzare sempre le ricerche o la finestra di dialogo quando si immettono combinazioni di conti e dimensioni. Per ulteriori informazioni, vedere Creare un conto principale.
È consigliabile collegare i conti principali alle categorie dei conti principali, in modo da poter sfruttare i report finanziari predefiniti senza dover apportare eventuali modifiche. Di conseguenza, è possibile progettare e gestire i report in modo più rapido e facile.
Si creano strutture dei conti nella pagina Configura strutture dei conti. Le strutture dei conti consentono di definire combinazioni valide. Queste combinazioni, insieme ai conti principali, formano un piano dei conti. Per ulteriori informazioni, vedere Creare strutture dei conti.
Sostituzioni persona giuridica
Non tutti i conti principali sono validi per tutte le persone giuridiche e alcuni conti principali potrebbero essere pertinenti solo per un periodo di tempo specifico. In questo scenario, è possibile usare la sezione Sostituzioni persona giuridica per identificare quali sono le società per cui è necessario sospendere il conto principale, l'identità del proprietario e il periodo di tempo durante il quale la dimensione è attiva. Le sostituzioni a livello condiviso non possono essere più restrittive di quelle a livello di persona giuridica.
Per ulteriori informazioni, vedere i seguenti argomenti: