Esecuzione di consolidamenti finanziari
In un consolidamento, è possibile raccogliere le transazioni di diversi conti società in un unico set di conti società. È possibile stampare report, come i rendiconti finanziari, della società consolidata, ma non usare questa società per le transazioni giornaliere.
Prima di eseguire un consolidamento alla chiusura di un periodo, assicurarsi che vengano eseguite le attività preparatorie di chiusura del periodo, ma non chiudere i conti delle società affiliate finché il consolidamento non è stato completato.
È possibile consolidare i dati delle società con database esterni al database aziendale consolidato oppure consolidare i dati delle società nello stesso database, il cosiddetto consolidamento "online".
I consolidamenti non richiedono necessariamente di creare prima la società consolidata. Tuttavia, qualora si desideri usare i principi di conversione del consolidamento per convertire i dati delle società affiliate in valute estere, è necessario impostare i conti principali della società consolidata.
Per preparare una società consolidata (la società che raccoglie i risultati e i saldi delle affiliate) per un consolidamento, è necessario disporre di una persona giuridica creata con l'opzione Utilizza per processo di consolidamento finanziario abilitata in Amministrazione organizzazione > Organizzazioni > Persone giuridiche. Come qualsiasi altra persona giuridica, si deve completare la Configurazione del modulo Contabilità generale per la società di consolidamento. Per altre informazioni sulla configurazione del modulo Contabilità generale, vedere il collegamento corrispondente nell'unità Riepilogo alla fine di questo modulo.
Dopo aver completato il processo di impostazione nella società consolidata, è possibile concentrarsi sulla società affiliata. La quantità di impostazioni necessarie in una società affiliata dipende da quanto sono allineati il piano dei conti e le dimensioni della società consolidata e della società affiliata.
Esecuzione del consolidamento con un piano dei conti condiviso
Se i conti CoGe della società affiliata hanno gli stessi numeri di conto e la stessa struttura del piano dei conti dei conti CoGe della società consolidata, non è necessario mappare manualmente i conti principali della società affiliata ai conti della società consolidata.
Nella pagina Consolidamenti > Consolida online della società consolidata, verificare che l'opzione Usa conto di consolidamento sia abilitata prima del consolidamento. Il trasferimento delle transazioni e dei saldi sul conto corretto avviene automaticamente durante il consolidamento.
Se i numeri di conto non corrispondono durante il processo di consolidamento, il processo si interrompe e il sistema genera un messaggio di errore.
Se l'opzione Usa conto di consolidamento è impostata su Sì, le transazioni e i saldi vengono trasferiti al conto principale specificato nella persona giuridica consolidata. Questo conto principale viene specificato nel campo Conto di consolidamento nella pagina Conti principali – piano dei conti per ogni conto principale della società affiliata.
Se l'opzione Usa conto di consolidamento è impostata su No, le transazioni e i saldi dei singoli conti principali della società affiliata vengono trasferiti al conto nella persona giuridica consolidata con lo stesso numero di conto della società affiliata. Se il conto principale corrispondente non esiste nella persona giuridica consolidata, viene creato automaticamente durante il consolidamento.
Esecuzione del consolidamento con un piano dei conti vuoto
È possibile eseguire un consolidamento senza creare preventivamente un piano dei conti consolidato della società.
Se è stata pianificata la struttura da usare nella società consolidata, è possibile mappare i conti della società affiliata a questa struttura. Quando si esegue il consolidamento, i conti consolidati indicati nel campo Conto di consolidamento vengono creati automaticamente durante il consolidamento.
Se non si specificano mapping ai conti della società affiliata, i conti della società consolidata vengono creati automaticamente quando i dati della società affiliata vengono trasferiti alla società consolidata. I dati successivi, ad esempio della seconda società da consolidare, vengono accumulati nei conti della società consolidata con lo stesso numero di conto della società affiliata.
Indipendentemente dall'uso del mapping, disabilitare l'opzione Usa conto di consolidamento nella pagina di consolidamento della società consolidata prima di eseguire questo tipo di consolidamento.
Mapping del piano dei conti delle società affiliate e consolidate
Se il piano dei conti della società affiliata non segue quello della società consolidata, è possibile mappare i conti della società affiliata a quelli della società consolidata.
Nella società affiliata, passare alla pagina Contabilità generale > Piano dei conti > Conti > Conti principali. Quindi selezionare ciascun conto CoGe della società affiliata da trasferire alla società consolidata.
Nel campo Conto di consolidamento della Scheda dettaglio Generale immettere il conto nella società consolidata alla quale verranno trasferiti il saldo o le transazioni del conto CoGe della società affiliata selezionato.
Se il piano dei conti nella società consolidata è più semplice rispetto alla struttura dei conti della società affiliata, immettere lo stesso conto CoGe della società consolidata in più conti della società affiliata.
Per preparare report e rendiconti finanziari basati sulle dimensioni della società consolidata, mappare le dimensioni usate nei conti della società affiliata alle dimensioni della società consolidata.
Se i tipi di conto da trasferire della società affiliata sono diversi da quelli della società consolidata, i valori dei conti transazioni sostituiscono i valori dei conti totali e padre durante il consolidamento.
Esecuzione di un consolidamento
Finance esegue i consolidamenti come consolidamenti online, in cui le società affiliate si trovano nello stesso database della società consolidata.
Se le società affiliate si trovano in un database diverso rispetto alla società consolidata, attenersi alla procedura seguente:
Nella società affiliata, passare a Consolidamenti > Esporta saldi società > Consolida [Esporta in].
Specificare i valori per la scheda Criteri.
Mappare la dimensione finanziaria alle sequenze appropriate.
Includere le persone giuridiche con le quali questa società affiliata esegue transazioni finanziarie e includere anche la società consolidata. È possibile selezionare Profitti e perdite o Saldo per ciascuna persona giuridica, ma non entrambi.
Selezionare OK.
Quando si esportano i dati, eseguire queste attività nella società consolidata:
Passare alla pagina Consolidamenti > Consolida con importazione.
Specificare il valore per la scheda Criteri.
Selezionare la persona giuridica della società affiliata e selezionare il file da importare.
Selezionare Profitti e perdite o Saldo per ciascun file.
In Conversione valuta selezionare il tipo di tasso di cambio da usare per il consolidamento per ogni società affiliata.
Selezionare OK.
Eliminazioni interaziendali
Le transazioni di eliminazione sono necessarie quando una società padre conduce affari con una o più società affiliate e usa report finanziari consolidati.
Alcune transazioni che si verificano tra le società devono essere eliminate perché il rendiconto finanziario consolidato deve includere solo le transazioni che si verificano tra l'entità consolidata e le altre entità esterne al gruppo consolidato. A causa di questo requisito, le transazioni tra una società padre e le sue società affiliate devono essere rimosse o eliminate.
Le regole di eliminazione predefinite creano transazioni di eliminazione in una società specificata come società di destinazione per le eliminazioni. È possibile generare i giornali di registrazione eliminazioni durante il processo di consolidamento oppure usando un'apposita proposta.
Ulteriori informazioni
Per altre informazioni sulle regole di eliminazione, consultare Regole di eliminazione.