Обработка возвратов или отмен покупок

Если требуется вернуть товары поставщику или отменить услуги, которые были приобретены, можно создать и учесть кредит-ноту покупки, определяющую требуемое изменение в исходном счете покупки. Для включения правильных сведений счета покупки можно создать кредит-ноту покупки непосредственно из учтенного счета на покупку или создать новую кредит-ноту покупки со скопированными данными счета.

Если нужен больший контроль над процессом возврата покупки, например складские документы для обработки товара или лучшие сводные сведения при отправке назад товаров из нескольких документов покупки в одном возврате покупки, можно создать заказы возврата покупки. Заказ на возврат покупки автоматически создает связанную кредит-ноту покупки. Дополнительные сведения см. в разделе Создание заказа возврата покупки на основе одного или нескольких учтенных документов покупки.

Примечание

Если учтенный счет покупки еще не оплачен, можно использовать функции Исправить или Отмена в учтенном счете покупки для автоматического сторнирования учтенных транзакций. Эти функции работают только для неоплаченных счетов, они не поддерживают частичные возвраты или отмены. Вы также не можете исправить или отменить счета покупки, которые были отправлены с накладными из более чем одного заказа на покупку. Дополнительные сведения см. в разделе Исправление или отмена неоплаченных счетов покупки.

Как правило, создается кредит-нота покупки или заказ на возврат покупки в ответ на кредит-ноту, отправленную вам поставщиком. Кредит-нота покупки или заказ на возврат покупки выполняют функции вашей внутренней документации процессе кредит-ноты для бухгалтерских целей или для контроля отгрузки соответствующих товаров.

Изменение может относиться ко всем продуктам в исходном счете на покупку или только к некоторым из них. Соответственно, можно частично вернуть полученные товары или запросить частичное возмещение полученных услуг. В этом случае вы должны изменить информацию в кредит-ноте покупки или заказе на возврат покупки.

В дополнение к исходному учтенному счету покупки можно применить кредит-ноту покупки или заказ на возврат покупки к другим документам покупки, например к другому учтенному счету покупки, поскольку вы также возвращаете товары, доставленные по этому счету.

Учет кредит-ноты также приведет к отмене всех товарных издержек, которые были назначены учтенному документу, таким образом, что операции стоимости товара будут совпадать со значениями до назначения товарных издержек.

Расчет себестоимости запасов

Для сохранения правильной оценки запасов как правило требуется скомплектовать возвращенные товары со склада в соответствии с себестоимостью единицы, по которой покупался товар, а не по его текущей себестоимости единицы. Это называется точным сторнированием себестоимости.

Две существующих функции предзнаначены для автоматического назначения точного возврата себестоимости.

Функция	Описание
ФункцияПолучить учт. строки документов для сторнир. на странице Возврат покупки	Копирование строк одного или нескольких учтенных документов для сторнирования в заказ на возврат покупки. Дополнительные сведения см. в разделе Создание заказа возврата покупки на основе одного или нескольких учтенных документов покупки.
Функция Копировать из документа на страницах Кредит-нота покупки и Возврат покупки	Копирует как заголовок, так и строки одного учтенного документа, который необходимо сторнировать. Требуется установить флажок Точный возврат себест. обязат. на странице Покупки и кредитор. задолженность - настройка.

Для назначения точной себестоимости возврата вручную необходимо выбрать поле Примен. из товарной операции в строке документа возврата любого типа, затем выбрать номер исходной операции покупки. Это связывает кредит-ноту покупки или заказ на возврат покупки с исходной операцией продажи и обеспечивает оценку товара по первоначальной себестоимости единицы.

Дополнительные сведения см. в разделе Сведения о проектировании. Расчет себестоимости запасов.

Создание кредит-ноты покупки из учтенного счета покупки

1. Выберите значок введите Учтенные счета покупки, а затем выберите связанную ссылку.

2. На странице Учтенные счета покупок выберите учтенный счет покупки, который необходимо сторнировать, а затем выберите действие Создать корректирующую кредит-ноту.

   Большинство полей в заголовке кредит-ноты покупки заполняются данными из учтенного счета покупки. Все поля можно редактировать, например новой информацией, которая отражает соглашение о возврате.

3. Измените информацию в строках в соответствии с соглашением, например укажите количество возвращаемых товаров или суммы к возмещению.

4. Выберите действие Применить операции.

5. На странице Применить операции поставщика выберите строку с учтенным документом покупки для которого необходимо применить кредит-ноту покупки, а затем выберите действие Код применения. Номер кредит-ноты покупки вставляется в поле Код применения.

6. В поле Сумма для применения введите сумму, которую требуется применить, если она меньше исходной суммы.

   В нижней части страницы Применить операции поставщика вы можете просмотреть общую сумму для применения для сторнирования всех соответствующих операций, в частности значение в поле Сальдо равняется нулю.

7. Нажмите кнопку ОК. При учете кредит-ноты покупки он применяется к заданным учтенным документам покупки.

   Создав или изменив необходимые строки кредит-ноты покупки и одно или несколько заданных применений, можно переходить к учету кредит-ноты покупки.

8. Выберите действие Учет.

Учтенные счета покупки, к которым применяется кредит-нота, сторнированы. Если исходный счет уже оплачен, поставщик должен выполнить возврат средств по платежу. Если кредит-нота покрывает лишь часть продукта в исходном счете, можно выплатить только сумму остатка в исходном счете покупки, чтобы закрыть его.

Кредит-нота покупки удаляется и заменяется новым документом в списке учтенных кредит-нот покупки.

Создание кредит-ноты покупки путем копирования учтенного счета покупки

1. Выберите значок введите Кредит-ноты покупки, а затем выберите связанную ссылку.
2. Выберите действие Создать, чтобы открыть новую пустую кредит-ноту покупки.
3. В поле Поставщик введите название существующего поставщика.
4. Выберите действие Копировать из документа.
5. На странице Копирование документа покупки в поле Тип документа выберите Учтенный счет.
6. Выберите поле Номер документа, чтобы открыть страницу Учтенные счета покупок, затем выберите учтенный счет покупки, содержащий строки, которые необходимо сторнировать.
7. Установите флажок Пересчитать строки, если необходимо обновить скопированные строки учтенного счета покупки и добавить в них любые изменения в цене товаров и себестоимости единицы с момента учета счета.
8. Нажмите кнопку ОК. Скопированные строки счета вставляются в кредит-ноту покупки.
9. Заполните кредит-ноту покупки, как описано в разделе Создание кредит-ноты покупки из учтенного счета покупки.

Создание заказа возврата покупки на основе одного или нескольких учтенных документов покупки

1. Выберите значок введите Возвраты покупок, а затем выберите связанную ссылку.

2. Выберите действие Создать.

3. Заполните на экспресс-вкладке Общее необходимые поля.

4. На экспресс-вкладке Строки заполните строки вручную либо скопируйте сведения из других документов, чтобы заполнить строки автоматически:

   • Чтобы скопировать одну или несколько строк учтенного документа из одного или нескольких учтенных документов, используйте функцию Получить учт. строки документов для сторнир.. Эта функция всегда точное сторнирует себестоимости из строки учтенного документа. Эта функция описана в следующих шагах.
   • Используйте функцию Копировать из документа, чтобы скопировать существующий документ в заказ на возврат. Данная функция используется для копирования документа целиком. Можно скопировать как учтенный документ, так и документ, который еще не был учтен. Эта функция позволяет точно сторнировать себестоимость, только если установлен флажок Точный возврат себест. обязат. на странице Настройка модуля «Продажи».

5. Выберите действие Получить учт. строки документов для сторнир..

6. В верхней части страницы Строки учтенного документа покупки установите флажок Показывать только строки с возможностью сторнирования, если необходимо просмотреть только строки с еще не возвращенными количествами. Например, если учтенное количество из счета покупки уже возвращено, вряд ли возникнет необходимость включать это количество в новый документ возврата покупки.

   Примечание

   Этот флажок работает только для строк учтенных приходных накладных и учтенного счета, но не для строк учтенных возвратов или кредит-нот.

   С левой стороны страницы отображается список различных типов документов, а число в скобках соответствует количеству документов, доступных для каждого типа документа.

7. В поле Фильтр по типу документа выберите тип строк учтенного документа, который необходимо использовать.

8. Выберите те строки, которые необходимо скопировать в новый документ.

   Примечание

   Если используется Ctrl+A для выбора всех строк, то все строки с учетом заданного фильтра копируются, но игнорируется фильтр Показать только обратимое количество. Например, предположим, что были отфильтрованы строки документа с конкретным номером до двух строк, одна из которой уже была возвращена. Даже при выбранном поле Показать только обратимое количество, если нажать сочетание клавиш Ctrl+A для копирования всех строк, то будут скопированы обе строки вместо только одной, которая еще не была реверсировано.

9. Нажмите кнопку ОК для копирования строк в новый документ.

   Происходят следующие процессы.

   • Для строк учтенного документа с типом Товар создается новая строка, являющаяся копией строки учтенного документа с количеством, которое еще не было сторнировано. Поле Примен. к товарной операции заполняется соответствующим образом номером операции книги товаров для строки учтенного документа.

   • Для строк учтенного документа, которые не относятся к типу Товар (например, товарных издержек) создается строка нового документа, являющаяся копией строки исходного учтенного документа.

   • Вычисляется значение поля Себестоимость единицы (МВ) в новой строке на основе себестоимости соответствующих операций книги товаров.

   • Если копируемый документ является учтенной расходной накладной, учтенной приходной накладной, учтенной приходной накладной возврата или учтенной расходной накладной возврата, цена единицы вычисляется автоматически на основе карточки товара.

   • Если копируемый документ является учтенным счетом или кредит-нотой, копируются цена единицы, скидки счета и скидки по строке из строки учтенного документа.

   • Если строка учтенного документа содержит строки трассировки товара, поле Примен. к товарной операции в строках трассировки товара заполняется соответствующими номерами операций книги товаров из учтенных строк трассировки товара.

   При копировании из учтенного счета или учтенной кредит-ноты все соответствующие скидки счета и скидки по строке, действующие на момент учета исходного документа, копируются приложением в строку нового документа. Однако, необходимо помнить, что если в настройке покупок и поставщиков включен параметр Расчет скидки по счету на странице Настройка модуля "Покупки", то при учете строки нового документа скидка счета будет вычислена заново. Поэтому сумма строки нового документа может отличаться от суммы строки учтенного документа, в зависимости от результата нового расчета скидки по счету.

   Примечание

   Если часть количества, указанного в строке учтенного документа, уже была реверсирована (возвращена) или продана, или использована, создается строка только с тем количеством, которое остается в складских запасах или которое еще не возвращено. Если все количество, указанное в строке учтенного документа, уже было реверсировано, строка нового документа программой не создается.

   Если поток товаров в учтенном документе совпадает с потоком товаров в новом документе, то в новом документе просто создается копия строки исходного учтенного документа. Поле Примен. из товарной операции не заполнено, поскольку в этом случае точное сторнирование себестоимости невозможно. Например, если функция Получить учт. строки документов для сторнир. используется, чтобы получить строку учтенной кредит-ноты покупки для новой кредит-ноты покупки, строка исходной учтенной кредит-ноты просто копируется в строку новой кредит-ноты.

10. На странице Возврат покупки в поле Код причины возврата на каждой строке выберите причину возврата.

11. Выберите действие Учет.

Создание заказа на замену покупку из заказа на возврат покупки

Можно договориться с поставщиком о том, что купленный товар будет заменен. Товар на замену может быть тем же самым или другим товаром. Эта ситуация имеет место, если поставщик по ошибке отгрузил не тот товар.

1. На странице Возврат покупки для активного процесса возврата в пустой строке введите отрицательную операцию для заменяющего товара, введя отрицательную сумму в поле Количество .
2. Выберите действие Перемещение отрицательных строк.
3. На странице Перемещение отрицательных строк покупок заполните требуемые поля.
4. Нажмите кнопку ОК. Отрицательная строка удаляется из возврата покупки, а затем создается новый заказ на покупку. Дополнительные сведения см. в разделе Регистрация покупок.

Создание скидки покупки

В случае получения от поставщика не тех товаров, которые требовались — например, с небольшими повреждениями, не того цвета или не того размера — поставщик может предложить вам скидку на покупку.

Можно учитывать эту сниженную себестоимость покупки как товарные издержки в кредит-ноте или возврате и связывать их с учтенной приходной накладной. Ниже приведено описание для возврата покупки, но те же действия применяются к кредит-ноте покупки.

1. Выберите значок введите Кредит-ноты покупки, а затем выберите связанную ссылку.

2. Выберите действие Создать, чтобы открыть новую пустую кредит-ноту покупки.

3. Заполните заголовок кредит-ноты сведениями о поставщике, от которого получена скидка покупки.

4. В поле Тип на экспресс-вкладке Строки выберите Издержки (товар).

5. В поле Номер выберите соответствующее значение товарной издержки.

   Возможно, потребуется создать специальный номер товарных издержек для учета скидок по покупкам.

6. В поле Кол-во введите 1.

7. В поле Прямая себестоимость единицы введите сумму скидки покупки.

8. Назначьте скидку покупки в качестве товарных издержек товарам в учтенной приходной накладной. Дополнительные сведения см. в разделе Использование товарных издержек для учета дополнительных торговых расходов. После того как скидка назначена, вернитесь на страницу Кредит-нота покупки.

При учете заказа на возврата покупки скидка на покупку добавляется к соответствующей сумме операции продажи. Таким образом будет поддерживаться точная оценка запасов.

Объединение расходных накладных возврата

Если необходимо вернуть товары, зарегистрированные в различных возвратных накладных одного поставщика, можно использовать функцию Объединить расходные накладные возврата.

При отгрузке товаров соответствующие возвраты покупки учитываются как отгруженные, тем самым создавая учтенные расходные накладные возврата покупки.

Когда вы будете готовы выставить счета за эти товары, вместо выставления счета по каждому возврату покупки отдельно можно создать кредит-ноту покупки и автоматически скопировать строки учтенной расходной накладной возврата в этот документ. Затем можно учесть кредит-ноту и соответственно выставить счет по всем открытым возвратам покупок сразу.

Когда расходные накладные возврата объединяются в кредит-ноте и учитываются, для строк с выставленным счетом создается учтенная кредит-нота покупки. Поле Кол-во по выст. счетам в исходном возврате покупки обновляется на основании количества, выставленного по счету. Исходный документ возврата покупки не удаляется, даже если он полностью получен и по нему выставлен счет, поэтому документ возврата покупки необходимо удалить вручную.

Примечание

Следующая процедура предполагает, что на данный момент имеется несколько возвратов покупок поставщику, и они были учтены как отгруженные.

1. Выберите значок введите Кредит-ноты покупки, а затем выберите связанную ссылку.

2. Выберите действие Создать.

3. На экспресс-вкладке Общее заполните необходимые поля.

4. Выберите действие Получение строк возвр. расх. накладной.

5. Выберите несколько строк расходной накладной по возврату, которые должны быть включены в счет.

   Если выбрана неправильная строка возврата поставки или если необходимо начать сначала, можно просто удалить строки в кредит-ноте покупки и повторно запустить функцию Получить строки возврата поставки.

6. Выберите действие Учет.

Удаление открытых заказов на возврат покупки после совмещенного учета отгрузки при возврате

1. Выберите значок введите Удалить возвраты покупки, по которым выставлены счета, а затем выберите связанную ссылку.
2. Заполните поля, как требуется, и нажмите кнопку ОК.
3. В качестве альтернативы удалите отдельные заказы на возврат покупки вручную.

См. также

Покупки
Регистрация покупок
Исправление или отмена неоплаченных счетов покупки
Работа с Business Central
Обработка возвратов продажи или отмен

Бесплатные модули электронного обучения для Business Central можно найти здесь