PVM išrašo informacija, skirta Lietuvai

Šiame straipsnyje paaiškinama, kaip nustatyti PVM išrašą juridiniams subjektams Lietuvaje.

Šiame straipsnyje pateikiama šaliai/regionui konkreti informacija apie pridėtinės vertės mokesčio (PVM) išrašo nustatymą tik Lietuvos juridiniams subjektams. Daugiau informacijos apie PVM išrašų nustatymą ieškokite Europos PVM ataskaitose.

PVM institucijų nustatymas

Norėdami generuoti PVM deklaraciją formatu, kurio reikalauja atitinkamas mokesčių rinkėjas, turite nustatyti PVM rinkėjo ataskaitos maketą. PVM institucijos puslapio ataskaitos maketo lauke pasirinkite Numatytasis . Pasirinkite tą patį PVM sudengimo laikotarpio PVM rinkėją, kuris bus naudojamas PVM koduose.

Nustatyti PVM ataskaitų kodus

Čia pateikiamas pavyzdys, kuris parodo, kaip PVM ataskaitų kodus galite naudoti PVM išrašui generuoti. PVM kodų puslapio FastTab ataskaitos nustatymas gali būti kuriami ir naudojami šie PVM ataskaitų kodai.

PVM ataskaitos kodas	aprašymas	Ataskaitos dėžės pavadinimas
11	Apmokestinamo pardavimo pagrindinio mokesčio suma	E11
12	Apmokestinamo pardavimo pagrindinio mokesčio suma pagal 96 straipsnį	E12
13	Neapmokestinamo pardavimo pagrindinio mokesčio suma	E13
14	Suvartojimas įmonės poreikiams	E14
15	Ilgalaikio turto gamyba	E15
16	Sandorių, kuriems taikoma spec. apmokestinimo schema, marža	E16
17	Prekių eksportas (0 proc.)	E17
18	Pardavimas Europos Sąjungos (ES) PVM mokėtojams (0 proc.)	E18
19	Kitas pardavimas, kuriam taikomas 0 proc. PVM	E19
20	Neapmokestinamas pardavimas už Lietuvos ribų	E20
21	ES šalyse nupirktų prekių suma	E21
22	ES šalyse nupirktų prekių suma (trišalė prekyba)	E22
23	Užsienio šalyse / regionuose nupirktų paslaugų suma	E23
24	Iš ES PVM mokėtojų nupirktų paslaugų suma	E24
25	Nupirktų prekių ir paslaugų PVM suma	E25
26	Sumokėtas importo PVM	E26
27	Importo PVM, kurio atskaitymą kontroliuoja mokesčių tarnyba	E27
29	Pardavimo, kuriam taikomas standartinis mokesčio tarifas, mokesčių suma	E29
30	Pardavimo, kuriam taikomas sumažintas 9 proc. mokesčio tarifas, mokesčių suma	E30
31	Pardavimo, kuriam taikomas sumažintas 5 proc. mokesčio tarifas, mokesčių suma	E31
32	Pardavimo mokesčių suma pagal 95 straipsnį	E32
33	Pardavimo mokesčių suma pagal 96 straipsnį	E33
34	ES šalyse nupirktų prekių pardavimo PVM	E34
35	Atskaitomo pirkimo ir importo PVM suma	E35

Elektroninių ataskaitų modelio ir ataskaitos formato konfigūravimas

Norėdami peržiūrėti arba keisti PVM išrašo konfigūraciją, ataskaitų konfigūracijos puslapyje pasirinkite PVM deklaracijos modelį. Tada, norėdami peržiūrėti arba pakeisti modelį, spustelėkite Konstruktorius. Norėdami peržiūrėti arba keisti PVM išrašo formatą, ataskaitų konfigūracijos puslapyje pasirinkite PVM deklaracijos modelį ir spustelėkite Konstruktorius .

PVM išrašo generavimas

Norėdami generuoti PVM XML failą PVM mokėjimų puslapyje , pasirinkite vieną ar daugiau kvitų, tada spustelėkite Eksportuoti PVM XML failą.