Dimensijų hierarchija

Šiame straipsnyje pateikiama informacija apie dimensijų hierarchijas. Dimensijų hierarchija naudojama kaštų apskaitoje norint nurodyti ataskaitų struktūrą, išlaidų strategijas ir saugos nustatymus.

Apžvalga

Dimensijų hierarchijos naudojamos įvairiose kaštų apskaitos vietose. Naudodami dimensijų hierarchiją galite nurodyti šią informaciją:

• Organizacijos reikalavimus atitinkančią ataskaitų struktūrą
• Savikainos strategijos
• Saugos nustatymai

Čia pateikiamas dimensijų hierarchijos pavyzdys.

Dimensijų hierarchiją galima sukurti šių tipų dimensijoms:

• Savikainos elemento dimensijos
• Savikainos objekto dimensijos
• Statistinės dimensijos

Banknotas

• Jeigu reikalingos skirtingos perspektyvos, galite sukurti kelias tos pačios dimensijos dimensijų hierarchijas.
• Dimensijų hierarchija gali būti susieta tik su viena dimensija.
• Dimensijų hierarchijos struktūros lygiai gali būti neriboti. Visi lygiai bus galimi išlaidų kontrolės darbo srityje. Kai „Microsoft Excel“ arba „Microsoft Power BI“ naudojate ataskaitų rengimo tikslais, eksportuojami tik pirmi 15 dimensijų hierarchijos lygių. Šis apribojimas nustatomas todėl, kad naudojant „Excel“ ir „Power BI“ reikalinga ilgalaikė schema.
• Dimensijų hierarchija nėra įsigaliojanti nuo tam tikros datos. Todėl bet kokie dimensijų hierarchijai atlikti pakeitimai iš karto įrašomi į įrašą ir negalima palyginti datos prieš su data po.

Dimensijų hierarchijos tipas

Kai sukuriate naują dimensijų hierarchiją, turite pasirinkti hierarchijos tipą. Eikite į kaštų>apskaitos>dimensijų hierarchijas. Spustelėkite Naujas ir pasirinkite dimensijų hierarchijos tipą. Galite pasirinkti dimensijų klasifikavimo hierarchiją arba dimensijų klasifikavimo hierarchiją.

Dimensijų klasifikavimo hierarchija

Dimensijų klasifikavimo hierarchijos tipas naudojamas ataskaitų rengimo tikslais. Jis palaiko tik išlaidų elemento dimensijas. Pasirinkus šį tipą taikomos šios taisyklės:

• Dimensijos narys hierarchijos struktūroje gali būti susietas daugiau nei vieną kartą.
• Lapo mazgui priskirdami išlaidų veikimo būdą išlaidų elemento dimensijos narį galite įdėti į įvairius mazgus.

Dimensijų klasifikavimo hierarchija

Dimensijų klasifikavimo hierarchijos tipas naudojamas taisyklėms ir ataskaitoms nurodyti. Jis palaiko visas dimensijas, pavyzdžiui, išlaidų objektus, išlaidų elementus ir statistines dimensijas. Pasirinkus šį tipą dimensijos narys hierarchijos struktūroje gali būti susietas tik vieną kartą.

Dimensijų hierarchijos kūrimas ir priežiūra

Dimensijų hierarchija sukuriama kaip mazgą turinti ir lapo mazgo ryšiais pasižyminti medžio struktūra.

• Mazge gali būti 1:n antriniai mazgai.
• Mazgui negali būti priskirta antrinių mazgų ir lapų mazgų.
• Lapo mazgas gali būti priskirtas tik žemiausiame hierarchijos lygmenyje.

Pavyzdys

Mažai įmonei būdinga tokia organizacijos struktūra, kai finansų ir žmogiškųjų išteklių skyriai yra administraciniai, o surinkimo ir pakavimo skyriai yra gamybos skyriai.

Savikainos objekto dimensija apima visus organizacijos išlaidų centrus.

• Išlaidų objekto dimensija
  • Išlaidų centrai

Savikainos objekto dimensiją, kurią sudaro visi išlaidos centrai, galima nustatyti kaip parodyta čia.

Išlaidų centrai	aprašymas
CC001	Personalas
CC002	Finansai
CC003	Mokesčiai
CC007	AR/AP
CC005	Surinkimas
CC006	Pakuotės

Savikainos elemento dimensija apima visus organizacijos savikainos elementus.

• Išlaidų elemento dimensija
  • Savikainos elementai

Savikainos elemento dimensiją, kurią sudaro visi savikainos elementai, galima nustatyti kaip parodyta čia.

Savikainos elementai	aprašymas
10001	Elektros energija
10010	Valymas
10011	Šildymas
40001	PPK

Organizacijos ataskaitoms keliamus reikalavimus atitinkančią dimensijos hierarchiją galima nustatyti kaip parodyta čia.

Dimensijų hierarchijos informacija

Dimensijų hierarchijos pavadinimas	Dimensija	Dimensijų hierarchijos tipo pavadinimas	Prieigos sąrašo hierarchija
Organizacija	Išlaidų centrai	Dimensijų klasifikavimo hierarchija	Ne

Ataskaitų rengimui skirtą dimensijų hierarchiją galima nustatyti kaip parodyta čia.

Dimensijos narių diapazonai

Mazgai	Iš dimensijos nario	Į dimensijos narį
Organizacija
Administratorius
„Finance“	CC002	CC003
	CC007	CC007
HR	CC001	CC001
Gamyba
Pakuotės	CC005	CC005
Surinkimas	CC006	CC006

Strategijai keliamus reikalavimus atitinkančią dimensijos hierarchiją galima nustatyti kaip parodyta čia.

Dimensijų hierarchijos informacija

Dimensijų hierarchijos pavadinimas	Dimensija	Dimensijų hierarchijos tipo pavadinimas
Savikainos veikimo būdas	Savikainos elementai	Dimensijų klasifikavimo hierarchija

Strategijos dimensijų hierarchiją galima nustatyti kaip parodyta čia.

Dimensijos narių diapazonai

Mazgai	Iš dimensijos nario	Į dimensijos narį
Savikainos veikimo būdas
Fiksuotos išlaidos	10001	10011
Kintamos išlaidos	40001	40010

Banknotas

Dimensijų narių diapazonuose mazge gali būti 1:n dimensijų narių diapazonai. Galite įvesti dimensijos nariais dar netapusių dimensijos narių ID. Taikant šį metodą hierarchija tampa atsparesnė ateities pokyčiams.

Hierarchijos kopijavimas

Galite nukopijuoti dabartinę dimensijų hierarchiją kaip naujos dimensijų hierarchijos pradžios tašką. Šis metodas gali būti naudingas, jei norite palyginti ankstesnę dimensijų hierarchiją su naująja dimensijų hierarchija.

Pakeiskite mazgų išdėstymo tvarką hierarchijoje

Kiekvieno struktūros lygmens mazgą galite patraukti į viršų ir į apačią. Tokiu būdu galite pertvarkyti mazgų tvarką ataskaitoms išlaidų kontrolės darbo srityje.

Į naują vietą hierarchijoje mazgas perkeliamas pasirinkus tikslinį mazgą. Yra du mazgo perkėlimo būdai:

• Perkelti žemiau – perkelkite pasirinktą mazgą iš dabartinės jo padėties hierarchijoje ir įterpkite jį po pasirinktu tiksliniu mazgu.
• Perkelti po – perkelti pasirinktą mazgą iš dabartinės jo padėties hierarchijoje ir įterpti jį po pasirinkto tikslinio mazgo hierarchijos lygyje.

Banknotas

Eksportuojant duomenis į „Excel“ arba „Power BI“mazgų išdėstymo tvarka nėra išlaikoma, nes tie įrankiai naudoja išdėstymo pagal raidinius ir skaitinius simbolius tvarką. Turėtumėte pakeisti išdėstymo tvarką rankiniu būdu.

Ataskaitų dimensijų hierarchijų apibrėžimas

Dimensijų hierarchijos svarbios ataskaitoms. Naudodami jas galite nurodyti konkrečią atskirai organizacijai tinkančią struktūrą. Pasinaudodamos dimensijos hierarchijos mazgo lygyje atliktais telkimais suinteresuotosios šalys gali bet kuriame organizacijos lygyje matyti bet kokio lygio duomenis.

Dimensijų hierarchijas galima rasti toliau nurodytuose ataskaitų įrankiuose. Šis metodas padeda užtikrinti ataskaitų struktūros vientisumą.

• Išlaidų valdymo darbo sritis (kliento programa):

  • Kontroliuojama atliekant konfigūravimą.

• Išlaidų valdymo darbo sritis (mobilioji programa):

  • Kontroliuojama atliekant konfigūravimą.

• „Excel“

  • Suteikia galimybę pasirinkti konkrečias dimensijų hierarchijas pagal eksporto apibrėžimą:

    • Viena savikainos elemento dimensijų hierarchija (privaloma)
    • Viena savikainos objekto dimensijų hierarchija (pasirinktinai)
    • Viena statistinė dimensijų hierarchija (pasirinktinai)

• Power BI:

  • Galimos visos dimensijų hierarchijos.

Jei ataskaitas kuriate naudodami „Excel“ arba „Power BI“, eksportuojami tik pirmi 15 dimensijų hierarchijų lygių. Šis apribojimas nustatomas todėl, kad naudojant „Excel“ ir „Power BI“ reikalinga ilgalaikė schema. Jei hierarchija sudaryta iš daugiau nei 15 lygių, pertekliniai lygiai neeksportuojami. Normalizuotoje lentelėje pateikiamas kiekvieno hierarchijos dimensijos nario įrašas. Todėl įvyksta automatinis telkimas. Taikant šį metodą lengviau užtikrinti, kad visų galimų 15 hierarchijos lygių likučiai būtų teisingi.

Toliau pateiktame pavyzdyje nurodoma, kaip dimensijų hierarchija gali atrodyti ataskaitų struktūroje.

Savikainos objekto dimensijų hierarchija – 1 lygis	Savikainos objekto dimensijų hierarchija – 2 lygis	Savikainos objekto dimensijų hierarchija – 3 lygis	Savikainos objekto dimensijų hierarchija – 4 lygis	Savikainos objekto dimensijų hierarchija – 15 lygis
Organizacija	Administratorius	Finansai	CC002
Organizacija	Administratorius	Finansai	CC003
Organizacija	Administratorius	Finansai	CC007
Organizacija	Administratorius	Personalas	CC001
Organizacija	Gamyba	Pakuotės	CC005
Organizacija	Gamyba	Surinkimas	CC006

Ataskaitoms naudojamų dimensijų hierarchijų atnaujinimas

Laikui bėgant pirmiau minėtuose ataskaitų rengimo įrankiuose naudojamos dimensijų hierarchijos turi būti atnaujinamos. Atnaujinti dimensijų hierarchijas galite atnaujindami klientą.

• Išlaidų valdymo darbo sritis (kliento programa)
• Išlaidų valdymo darbo sritis (mobilioji programa)

Dimensijų hierarchijų atnaujinimai pasirenkami kas 24 valandas pagal iš anksto į talpyklą perkeltas užduotis. Atnaujinus eksportuotus duomenis atnaujintas dimensijų hierarchijas galima rasti šiuose įrankiuose:

• „Excel“
• Power BI

Banknotas

Norėdami rankiniu būdu suaktyvinti dimensijų hierarchijos talpyklos naujinimą, galite sukurti naują dimensijų hierarchijos arba turimų atnaujinti hierarchijų eksportavimą į „Excel“.

Savikainos strategijų dimensijų hierarchijų apibrėžimas

Kaštų apskaitą sudaro keletas strategijų, kuriose nurodomos išsamios taisyklės. Turite nustatyti vieną ar kelias toliau nurodytų strategijų dimensijų hierarchijas.

• Savikainos veikimo būdas
• Išlaidų paskirstymas
• Išlaidų paskirstymas
• Išlaidų sumavimas

Naudojant dimensijų hierarchijas lengva kurti taisykles. Norėdami, kad nereikėtų kurti taisyklių kiekvienam dimensijos nariui, galite pasinaudoti pagal dimensijų hierarchijos lygius pateiktų dimensijos narių telkimo funkcija. Jeigu yra sutampančių taisyklių, turite nurodyti specialias taisykles, kurių sistema laikysis atlikdama pridėtinių išlaidų skaičiavimą.

Pavyzdys: savikainos veikimo būdo strategijos nustatymas

Sukuriama nauja savikainos veikimo būdo strategija ir jai priskiriamos atitinkamos dimensijų hierarchijos, kaip parodyta čia.

Išlaidų veikimo būdo strategija

Strategijos pavadinimas	Savikainos elemento dimensijų hierarchija	Savikainos objekto dimensijų hierarchija	Apskaitos valiuta
Savikainos veikimo būdas	Savikainos veikimo būdas	Organizacija	USD

Taisyklės

Savikainos elemento dimensijų hierarchijos mazgas	Savikainos objekto dimensijų hierarchijos mazgas	Fiksuotas procentas	Fiksuota suma	Galioja nuo	Galioja iki
Fiksuotos išlaidos	Organizacija	100,00	0,00	1/1/2017	Niekada
10001	Organizacija	0,00	150.00	1/1/2017	Niekada
10001 (*)	„Finance“		50.00	1/1/2017	Niekada
Išlaidų veikimo būdas arba kintamos išlaidos (**)	Organizacija	0,00	0,00	1/1/2017	Niekada

* Kintamų išlaidų mazgas nebūtinas. Jei išlaidos nepriskiriamos prie fiksuotų išlaidų, turbūt jos kintamos išlaidos.

** Sukuriama išsami taisyklė, taikoma 10001 išlaidų elemento nariui ir visiems išlaidų objektų nariams, sudėtinams finansų hierarchijos lygyje (CC002, CC003, CC007).

Pirmiau pateiktose taisyklėse nurodomas lankstumas, kurį suteikia dimensijų hierarchijos. Nurodydami aukšto lygio taisykles galite sumažinti priežiūros darbų apimtis. Po to galite nurodyti specialiems verslo tikslams pasiekti pritaikytas išsamias taisykles.

Jeigu taisyklėse naudojamos dimensijų hierarchijos atnaujinamos, sistema automatiškai pasiūlo pritaikyti atnaujinimus.

Jei taisyklėse detalumo lygis nebereikalingas, galima nutraukti taisyklės galiojimą.

Pavyzdžiui, speciali savikainos objekto dimensijų hierarchijos mazgui Finansai taikoma savikainos veikimo būdo taisyklė nebereikalinga. Šiuo atveju spustelėkite Baigti taisyklės galiojimą, kad taisyklė nebegaliotųsi.

Savikainos elemento dimensijų hierarchijos mazgas	Savikainos objekto dimensijų hierarchijos mazgas	Fiksuotas procentas	Fiksuota suma	Galioja nuo	Galioja iki
Fiksuotos išlaidos	Organizacija	100,00	0,00	1/1/2017	Niekada
10001	Organizacija	0,00	150,00	1/1/2017	Niekada
10001	Finansai		50,00	1/1/2017	20/1/2017
Savikainos veikimo būdas arba kintamos išlaidos	Organizacija	0,00	0,00	1/1/2017	Niekada

Atliekant pridėtinių išlaidų skaičiavimą, jei jis atliekamas po 2017 m. sausio 20 d., į šią taisyklę neatsižvelgiama.

Banknotas

Laukai Galioja nuoir Galioja iki yra galiojančios nuo datos ir Laiko. Galite nutraukti taisyklės galiojimą ir tą pačią dieną atlikti naują pridėtinių išlaidų skaičiavimą.

Saugos nustatymo dimensijų hierarchijų apibrėžimas

Kaštų apskaitos duomenys turėtų būti prieinami visiems už ataskaitinį vienetą atsakingiems vadovams. Kaštų apskaitos terminologijoje ataskaitinis vienetas vaizduojamas kaip savikainos objektas arba savikainos objektų rinkinys.

Gali būti, kad visi vadovai galės pasiekti itin slaptus verslo duomenis, pvz., įplaukas ir maržas. Todėl svarbu nustatyti saugą, kad vadovai galėtų matyti tik su jais susijusius ir jiems reikiamus duomenis. Norėdami padėti kontroliuoti duomenų saugumą, nurodote dimensijų hierarchijas.

• Dimensijų hierarchijos naudojamos tik tada, kai dimensijų hierarchijos nuorodoje pasirinkta dimensijos reikšmė yra savikainos objekto dimensija.
• Vienai prieigos sąrašo hierarchijos savikainos objekto dimensijai galima įjungti tik vieną dimensijų hierarchiją.

Dimensijų hierarchijos informacija

Dimensijų hierarchijos pavadinimas	Dimensija	Dimensijų hierarchijos tipo pavadinimas	Prieigos sąrašo hierarchija
Organizacija	Išlaidų centrai	Dimensijų klasifikavimo hierarchija	Taip

Hierarchijos konstruktoriuje galimas naujas vartotojų "FastTab". Čia kiekviename hierarchijos mazge galite įterpti vieną ar kelis vartotojų ID.

Vartotojai ir dimensijos narių diapazonai

Mazgai	Vartotojo ID	Iš dimensijos nario	Į dimensijos narį
Organizacija	Benjamin, Claire
Administratorius	Balandžio
„Finance“	Alicia	CC002	CC003
		CC007	CC007
HR	Arnie	CC001	CC001
Gamyba	David
Pakuotės	Ellen	CC005	CC005
Surinkimas	Chris	CC006	CC006

Banknotas

Išlaidų buhalteriai turi būti priskirti aukščiausiam hierarchijos lygiui, kad galėtų matyti visus kaštų apskaitos įrašus.

Norėdami įjungti prieigos sąrašo hierarchiją ir jos saugos parametrus, eikite į Kaštų apskaitos>nustatymo>parametrai>Bendrieji. Pasirinkite išlaidų objekto dimensijos narių parametro peržiūros prieigą Įgalinti.

Prieigos sąrašo hierarchijos parametrai naudojami norint valdyti toliau nurodytose srityse rodomus duomenis.

• Išlaidų valdymo darbo sritis (kliento programa):

  • Duomenys formose, kurios naudojamos detalizuojant scenarijus

• Išlaidų valdymo darbo sritis (mobilioji programa):

  • Likučiai kortelėse

• Power BI:

  • Atliekant „Power BI“ vizualizavimą rodomi duomenys
  • Duomenų Power BI vizualizacijos, įdėtos į "Dynamics 365" finansų klientą

Banknotas

• Tam, kad prieigos sąrašo hierarchija galėtų turėti įtakos „Power BI“, turi būti susieta prieigos sąrašo hierarchija ir „Power BI“ eilučių lygio sauga. Daugiau informacijos ieškokite Kaštų apskaitos turinio paketo saugos nustatymas.
• Prieigos sąrašo hierarchija negali padėti užtikrinti, kad duomenys bus eksportuoti į „Excel“. Todėl tą ataskaitų įrankį turi naudoti tik išlaidų buhalteriai ir vadovai, kuriems suteikiama neribota prieiga peržiūrėti duomenis.