Pārskatu koka definīcijas finanšu pārskatos

Šajā rakstā ir sniegta informācija par atskaišu koku definīcijām. Atkaišu koka definīcija ir atskaites komponents jeb veidošanas bloks, kas palīdz definēt jūsu organizācijas struktūru un hierarhiju.

Finanšu atskaišu veidošana atbalsta elastīgu atskaišu veidošanu, tāpēc varat ērti veikt izmaiņas, mainoties jūsu biznesa struktūrai. Atskaites ir veidotas no dažādiem komponentiem jeb veidošanas blokiem. Viens no šiem veidošanas blokiem ir atskaišu koka definīcija. Atskaišu koka definīcija palīdz definēt jūsu organizācijas struktūru un hierarhiju. Tā ir starpdimensiju hierarhiska struktūra, kas ir balstīta uz dimensiju attiecībām jūsu finanšu datos. Tā sniedz informāciju atskaites vienības līmenī un kopsavilkuma līmenī visām kokā esošajām vienībām.

Atkaišu koka definīcijas var kombinēt ar kolonnu definīcijām un atskaišu definīcijām, lai izveidotu veidošanas bloku grupu, ko var izmantot vairāki uzņēmumi. Atskaites vienība tiek izmantota katrā organizācijas diagrammas rūtiņā. Pārskatu vienība var būt atsevišķa finanšu datu grupa vai augstāka līmeņa kopsavilkuma vienība, kurā ir ietverta informācija no citām pārskatu vienībām. Pārskata definīcijām, kas satur pārskata koku, tiek ģenerēts viens pārskats katrai pārskata vienībai un kopsavilkuma līmenim.

Visas šīs atskaites izmanto rindu un kolonnu definīcijas, kas ir norādītas atskaites definīcijā, ja vien atskaites definīcija nenorāda, ka ir jāizmanto atskaišu koks no rindas definīcijas. Rindu un kolonnu definīcijas ir svarīgas sastāvdaļas finanšu pārskatu dizainā un funkcionalitātē. Pārskata koki paaugstina komponentu pilnvaras, un atbalsta elastīgu pārskatu veidošanu, biznesa struktūrām mainoties. Finanšu atskaites, kas nav balstītas uz atskaišu koku, izmanto tikai dažas finanšu atskaišu veidošanas iespējas. Varat izmantot vairākas atskaišu koka definīcijas kopā ar vienādām rindu un kolonnu definīcijām, lai skatītu jūsu organizācijas datus dažādos veidos.

Pārskata koka pieņemtā prakse

Pirms atskaišu koka izveidošanas apsveriet tālāk aprakstītās pieņemtās prakses ievērošanu.

• Vispirms ir jānosaka, kuras pārskata dimensijas ir nepieciešamas jūsu juridiskajai personai vai uzņēmumam.
• Apsveriet, kā esat iestatījis savu struktūru, un pēc tam uzzīmējiet jūsu uzņēmuma organizācijas diagrammu. Uzzīmējot organizācijas struktūru, būs vieglāk izlemt to, vai pārskatu vienības jāgrupē vienā vai vairākos pārskatu kokos.
• Sāciet ar zemāko pieejamo detalizācijas līmeni, piemēram, nodaļas un projekti, kas ir definēti finanšu datos. Detalizācijas līmenim pievienojiet tik daudz rūtiņu, cik nepieciešams, lai parādītu augstāka līmeņa nodaļas vai reģionus. Katra rūtiņa norāda atspoguļo potenciālu pārskata vienību pārskata kokā, ko jūs veidojat.
• Jāņem vērā arī labākais veids, kā veidot jūsu kokus. Lai ģenerētu atskaišu koku, varat izmantot automatizētu veidošanas procesu, vai atskaišu koku varat izveidot manuāli. Pirms veidot savus kokus, ir svarīgi saprast abas metodes.
• Var izmantot pārskata vienības, kas ir definētas jūsu finanšu datu sistēmā, lai pārskata koka definīcijai pievienotu pārskata vienības. Organizācijas hierarhijas var arī atlasīt kā triju veidu opcijas. Papildinformāciju skatiet rakstā Organizācijas un organizāciju hierarhijas pārskats.

Izveidot vairākus pārskata kokus

Var izveidot neierobežotu pārskata koku skaitu, lai skatītu jūsu uzņēmuma datus dažādos veidos. Ikvienā pārskatu kokā var ietvert vairākas datu grupas un kopsavilkumu vienības. Pārskata definīcija var vienlaicīgi saturēt saiti tikai uz vienu pārskata koku. Pārkārtojot pārskata vienību struktūru, jūs varat izveidot dažādus pārskata kokus. Pēc tam katram atskaišu kokam varat izmantot tās pašas rindu un kolonnu definīcijas. Šādā veidā varat ātri izveidot dažādus finanšu atskaišu izkārtojumus. Ja izveidojat vairākus atskaišu kokus, jūs katru mēnesi varat izdrukāt finanšu atskaišu sērijas, kas dažādos veidos analizē un uzrāda jūsu uzņēmuma operācijas. Papildinformāciju skatiet atskaites vienību struktūru piemēros šīs raksta nobeigumā.

Izveidot pārskata koka definīciju

Atskaišu koka definīcija satur kolonnas, kas ir aprakstītas nākamajā tabulā.

Pārskata koka kolonna	Apraksts
Uzņēmums	Pārskatu vienībā norādāmais uzņēmuma nosaukums. Izmantojot vērtību @ANY, kas parasti tiek piešķirta tikai kopsavilkuma līmenī, varat lietot pārskatu koku visos uzņēmumos. Visiem bērnelementu zariem ir piešķirts attiecīgs uzņēmums.
Vienības nosaukums	Kods, kas identificē šo pārskata vienību grafiskajā pārskatu kokā. Noteikti izveidojiet unikālu kodēšanas sistēmu, kas darbojas konsekventi un ko lietotājiem ir viegli saprast.
Vienības apraksts	Pārskata vienības nosaukums tiek parādīts atskaites galvenē vai kājenē, ja ievadāt UnitDesc kā kodu, cilnē Galvenes un kājenes pārskata definīcijā. Nosaukums parādās pārskata rindas aprakstā, ja ievadāt UnitDesc, šūnā Apraksts rindas definīcijā.
Dimensijas	Pārskata vienība, kas informāciju saņem tieši no finanšu datiem. Tā definē loģisko pozicionēšanu, kā arī konta un saistīto segmentu garumus. Katrai atskaites vienības rindai šajā kolonnā ir nepieciešama dimensija. Varat arī ievietot dimensiju kopsavilkuma vienības rindā (piemēram, izdevumiem, kas ir tieši saistīti ar šo vienību). Ja ievadāt dimensiju kopsavilkuma vienības rindā, tad kontus, kas tiek izmantoti pamata vienībās, nevajadzētu izmantot apakšvienībās. Pretējā gadījumā summas varētu dublēties.
Rindu definīcijas	Rindas definīcijas pārskata vienības nosaukums. Viena un tā pati rindas definīcija tiek izmantota katrā pārskatu koka vienībā. Veidojot pārskatu, šī rindas definīcija tiek izmantota katrā pārskatu vienībā. Rindas definīcijā var ietvert saites uz vairākām finanšu dimensijām. Ja pārskatu kokā ir noradīta rindas definīcija, pārskata definīcijas cilnē Pārskats atzīmējiet izvēles rūtiņu Izmantot pārskatu koka rindas definīciju.
Finanšu dimensiju saite	Finanšu dimensiju saite, ko izmantot pārskatu vienībai. Finanšu dimensiju definīcijā rindas saites tiek noteiktas, lai norādītu finanšu dimensijas, uz kurām ir jāizveido saite.
Lapas opcijas	Šī kolonna kontrolē, vai šīs atskaites vienības detalizētā informācija tiek apspiesta, kad atskaite tiek skatīta vai drukāta.
Apkopojuma procenti	Procentuālais daudzums no atskaites vienības, kas ir jāpiešķir pamatvienībai. Procenti, ko jūs ievadāt šajā kolonnā attiecas uz katru rindas definīcijas rindu, pirms vērtība rindā tiek pievienota pamata pārskatam. Piemēram, ja pakārtotā vienība ir vienlīdzīgi jāsadala starp divām nodaļām, summas katrā rindā tiek reizinātas ar 50 procentiem, pirms to vērtība tiek pieskaitīta nodaļas atskaitei. Vienai atskaites vienībai nevar būt divas pamata vienības. Lai summas no vienas atskaites vienības sadalītu divām pamata vienībām, izveidojiet citu atskaites vienību, kurai ir tāda pati dimensija, lai apkopotu papildu 50 procentus. Ievadiet visu procentu daudzumu bez decimālzīmes. Piemēram, 25 nozīmē 25 procentu piešķiri uz pamata vienību. Ja iekļaujat decimālzīmi (,25), tad pamata vienībai tiek piešķirti 0,25 procenti. Lai izmantotu procentuālo vērtību, kas ir mazāka nekā 1 procents, pārskata definīcijā izmantojiet opciju Atļaut apkopojumu <1% . Šī opcija ir cilnē Papildu opcijas, dialoglodziņā Pārskatu iestatījumi. Šim dialoglodziņam jūs piekļūstat, izmantojot pogu Cits atskaites definīcijas cilnē Iestatījumi.
Vienības drošība	Ierobežojumi lietotājiem un grupām, kas var piekļūt informācijai par šo atskaites vienību.
Papildu teksts	Teksts, kas ir ietverts šajā atskaitē.

Lai izveidotu atskaišu koka definīciju, izpildiet šādas darbības.

1. Aizveriet pārskatu veidotāju.

2. Noklikšķiniet uz Fails>Jauns>Pārskatu koka definīcija.

3. Noklikšķiniet uz Rediģēt>Ievietot pārskata vienības no dimensijām.

4. Dialoglodziņā Ievietot pārskata vienības no dimensijām, atlasiet dimensijas vērtības, kuras vēlaties iekļaut pārskata koka definīcijā. Dialoglodziņš Ievietot pārskata vienības no dimensijām ir šādas sadaļas.

   Sadaļa	Apraksts
   Pārskata dimensijas segmentācija	Izmantojiet pogas Sadalīt segmentus un Apvienot segmentus, lai mainītu segmentu skaitu un garumu. PIEZĪME: Apvienot var tikai sadalītos segmentus. Lai apvienotu vairākas dimensijas, dimensiju vērtībās izmantojiet aizstājējzīmes.
   Iekļaut/rakstzīmju pozīcijas	Šajā sadaļā ir uzskaitītas dimensijas, kas ir definētas finanšu datos, un ir parādīts rakstzīmju skaits visgarākajā katrai dimensijai definētajā vērtībā. Atzīmējiet dimensijas izvēles rūtiņu, lai šo dimensiju iekļautu atskaišu koka hierarhijā.
   Segmenta hierarhija un diapazoni	Šajā sadaļā ir parādīta dimensiju hierarhija. Jūs varat pārvietot dimensijas sarakstā, lai mainītu to pārskata izveides secību. Laukos No dimensijas un Līdz dimensijai varat norādīt katras dimensijas vērtību diapazonu. Ja diapazonu nenorādāt, atskaišu kokā tiek iekļautas visas dimensiju vērtības. PIEZĪME: Ja izmantojat vairākas dimensijas, rezultātos tiek atgrieztas tikai iegrāmatotās dimensiju kombinācijas.

   Ilustrācijai, kurā ir parādīts dialoglodziņa Ievietot atskaišu vienības no dimensijām piemērs, skatiet sadaļu “Dialoglodziņa Ievietot atskaišu vienības no dimensijām piemērs” tālāk šajā rakstā.

5. Lai izveidotu papildu segmentus (piemēram, vienu segmentu sadalot divos īsākos segmentos), noklikšķiniet uz nepieciešamās vietas laukā Rakstzīmes pozīcija un pēc tam noklikšķiniet uz Sadalīt segmentus.

6. Lai divus segmentus sapludinātu vienā segmentā, noklikšķiniet vienā no sapludināmo segmentu rūtiņām un pēc tam noklikšķiniet uz Apvienot segmentus.

7. Hierarhijas nosaka, kā dimensijas savstarpēji atskaitās, kā arī katras dimensijas diapazonu. Lai mainītu dimensiju hierarhiju, apgabalā Segmentu hierarhija un diapazoni atlasiet dimensiju, ko vēlaties pārvietot, un pēc tam noklikšķiniet uz Pārvietot uz augšu vai Pārvietot uz leju.

8. Lai norādītu dimensijas vērtību diapazonu, pievienošanai jaunajam pārskata kokam, apgabalā Segmenta hierarhija un diapazoni rīkojieties šādi:

   1. Šīs dimensijas laukā No dimensijas, ievadiet pirmo vērtību tās diapazonā.
   2. Laukā Līdz dimensijai ievadiet pēdējo vērtību tās diapazonā.

9. Atkārtojiet 7. un 8. darbību katrai dimensijai apgabalā Segmentu hierarhija un diapazoni.

10. Kad esat pabeidzis definēt veidu, kā jūsu atskaites vienības ir jāievieš jaunajā atskaišu kokā, noklikšķiniet uz Labi.

11. Noklikšķiniet uz Fails>Saglabāt, lai saglabātu pārskatu koku. Ievadiet unikālu nosaukumu un pārskata koka aprakstu, un pēc tam noklikšķiniet uz Labi.

Atveriet esoša pārskata koka definīciju

1. Pārskata veidotājā, navigācijas rūtī noklikšķiniet uz Pārskata koka definīcijas.
2. Veiciet dubultklikšķi uz pārskata koka nosaukumu sarakstā, lai to atvērtu.
3. Lai apskatītu veidošanas blokus, kas ir saistīti ar pārskata koku, ar peles labo pogu noklikšķiniet uz pārskata koka un tad atlasiet Asociācijas.

Apkopot datus pārskatu kokā

Kad izmantojot atskaišu koku, summas no atskaites apakšvienībām varat apkopot atskaites pamata vienības līmenī. Šāda apkopošana tiek saukta par datu apkopošanu. Šādi noteikumi tiek izmantoti, lai pārskata kokā apkopotu summas pamata vienībās:

• Atskaišu kokā apakšvienībām ir jāsatur dimensijas, izņemot gadījumus, kad atskaišu koks ir viena līmeņa koks. Pamata vienības atskaišu kokā parasti nesatur dimensijas.

  Piezīme

  Ja norādāt dimensijas gan apakšvienībām, gan pamata vienībām, varat izraisīt datu dublēšanos šajā atskaitē.

• Pārskata vienības, kas satur dimensijas pārskata kokā, atbilst dimensijām, kas tiek izmantotas rindu un kolonnu definīcijās. Dimensiju kombinācija nosaka šai vienībai atgrieztās summas. Piemēram, tālāk šajā rakstā sniegtajā 2. piemērā 6. un 7. rinda attiecīgi atgriež vērtības tikai nodaļām 00 un 01.

• Summas pamata atskaites vienībām, kas atskaišu kokā nesatur dimensijas, tiek noteiktas no apakšvienību atskaites un apkopo summu uz norādīto pamatvienību. Piemēram, ja pamatvienībai (sk. Contoso USA datu apkopošanas piemēru 2. piemērā) ir divas apakšvienībās (022 un 023), un tā nesatur dimensijas, tad atskaite tiek ģenerēta katrai apakšvienībai un pamata vienībai. Pamata kopsumma sastāv no divām apakš-summām.

Pārvaldīt pārskata vienības

Katra atskaišu koka definīcija tiek parādīta unikālos skatos. Ir grafisks skats, kurā ir redzama pamatelementu/apakšelementu hierarhija, un darblapas skats, kas parāda konkrētu informāciju par katru atskaites vienību. Grafiskais skats un darblapas skats ir saistīti. Kad kādu atskaites vienību atlasāt vienā skatā, tā tiek atlasīta arī otrā skatā. Varat būvēt starpdimensiju hierarhijas, kas ir balstītas uz dimensiju attiecībām finanšu datos. Kad veidojat atskaišu koka definīciju, tās pašas rindas definīcijas varat izmantot vairākkārt, neatkarīgi no tā, vai ģenerējat nodaļas ieņēmumu pārskatu vai konsolidēto kopsavilkuma ieņēmumu pārskatu. Dimensijas, kas ir definētas rindas definīcijā, var apvienot ar dimensijām atskaišu koka definīcijā, lai nodrošinātu dažādus jūsu organizācijas veiktspējas skatus.

Pārskata vienības struktūra

Finanšu atskaišu veidotājā tiek izmantoti šādi atskaites vienību tipi:

• Detalizēta vienība iegūst informāciju tieši no finanšu datiem.
• Kopsavilkuma vienība apkopo datus no zemāka līmeņa vienībām.

Pamata pārskata vienība ir kopsavilkuma vienība, kas uzkrāj apkopoto informāciju no detalizācijas vienības. Kopsavilkuma vienība var būt gan detalizēta vienība, gan kopsavilkuma vienība. Tādēļ kopsavilkuma vienība informāciju var iegūt no zemāka līmeņa vienības vai finanšu datiem. Pamata vienība var būt augstākas pamata vienības apakšvienība. Atskaites apakšvienība var būt detalizēta vienība, kas informāciju iegūst tieši no finanšu datiem. Atskaites apakšvienība var būt arī starpposma kopsavilkuma vienība. Citiem vārdiem sakot, tā var būt pamata vienība kādai zemāka līmeņa vienībai un arī apakšvienība kādai augstāka līmeņa kopsavilkuma vienībai. Visbiežāk izmantotajā atskaites vienību scenārijā pamata vienībām ir tukša šūna kolonnā Dimensijas, un apakšvienībām ir saites uz noteiktām vai aizstājējzīmju dimensiju kombinācijām.

Organizēt pārskata vienības

Varat mainīt pārskatu koka definīcijas organizācijas struktūru, pārvietojot pārskatu vienības grafiskajā skatā. Atskaišu vienības varat arī pārvietot uz augstāku līmeni atskaišu kokā vai pārcelt tās uz zemāku līmeni.

1. Pārskatu veidotājā atveriet modificējamo pārskata koka definīciju.
2. Pārskata koka definīciju grafiskajā skatā atlasiet pārskata vienību.
3. Velciet vienību uz jauno pozīciju. Varat arī uz vienības noklikšķināt ar peles labo pogu un atlasīt vienumu Paaugstināt atskaites vienību vai Pazemināt atskaites vienību.
4. Noklikšķiniet uz Fails>Saglabāt, lai saglabātu izmaiņas.

Pievienojiet tekstu par pārskata vienību

Papildu teksta ieraksts ir statiska teksta virkne līdz 255 rakstzīmju garumā, kas papildina atskaišu koka definīcijas informāciju. Piemēram, papildu teksts var būt īss uzņēmuma apraksts. Jūs varat izveidot līdz pat desmit papildu teksta ierakstiem katrai pārskata vienībai pārskata koka definīcijā. Papildu teksts atskaitē ir redzams tai atskaites vienībai, kurai šis teksts ir piešķirts. Teksta ierakstus varat pievienot no rindas definīcijas kolonnas Apraksts un no atskaites definīcijas cilnes Galvenes un kājenes.

1. Pārskatu veidotājā atveriet modificējamo pārskata koka definīciju.
2. Veiciet dubultklikšķi uz atskaites vienības rindas šūnas Papildu teksts.
3. Dialoglodziņa Papildu teksts pirmajā tukšajā rindā ievadiet tekstu. Pirmā rinda, kas satur tekstu, tiek apzīmēta kā UnitText1, neatkarīgi no tās pozīcijas dialoglodziņā Papildu teksts.
4. Lai šai atskaites vienībai pievienotu vairākus teksta ierakstus, ievadiet tekstu tukšajā rindā.
5. Noklikšķiniet uz OK.

Noņemiet papildu tekstu no pārskata vienības

1. Pārskatu veidotājā atveriet modificējamo pārskatu koka definīciju.
2. Pārskatu vienības rindai veiciet dubultklikšķi uz šūnas Papildu teksts.
3. Dialoglodziņā Papildu teksts atlasiet ierakstu, kas jānoņem, un pēc tam noklikšķiniet uz Notīrīt. Vai noklikšķiniet uz ieraksta ar peles labo pogu un atlasiet Izgriezt.
4. Noklikšķiniet uz OK.

Ierobežot piekļuvi pārskata vienībai

Jūs varat neļaut noteiktiem lietotājiem un grupām piekļūt pārskata vienībai. Ierobežojumus varat arī definēt tā, lai attiektos uz atskaites vienības atskaites apakšvienībām.

1. Pārskatu veidotājā atveriet modificējamo pārskata koka definīciju.
2. Lai ierobežotu piekļuvi, veiciet dubultklikšķi uz pārskatu vienības rindas šūnas Vienības drošība.
3. Dialoglodziņā Vienības drošība, noklikšķiniet uz Lietotāji un grupas.
4. Atlasiet lietotājus vai grupas, kam ir nepieciešama piekļuve šai atskaites vienībai, un pēc tam noklikšķiniet uz Labi.
5. Lai ierobežotu piekļuvi atskaites apakšvienībām, atzīmējiet izvēles rūtiņu Pievienot drošību atskaites apakšvienībām.
6. Noklikšķiniet uz OK.

Atņemt piekļuvi pārskata vienībai

1. Pārskatu veidotājā atveriet modificējamo pārskata koka definīciju.
2. Atskaites vienības rindai veiciet dubultklikšķi uz šūnas Vienības drošība, lai noņemtu piekļuvi tai.
3. Dialoglodziņā Vienības drošība atlasiet nosaukumu un pēc tam noklikšķiniet uz Noņemt.
4. Noklikšķiniet uz Labi.

Piemēri

Atskaites vienības struktūra — 1. piemērs

Šeit ir atskaišu vienību struktūra šādā atskaišu kokā:

• Atskaites vienība Contoso Japan ir pamata vienība apakšvienībām Contoso Japan Sales un Contoso Japan Consulting.
• Nodaļa Contoso Japan Sales ir gan apakšvienība vienībai Contoso Japan, gan pamata vienība vienībām Home Sales un Auto Sales.
• Viszemākā līmeņa detalizācijas atskaites vienības (Home Sales, Auto Sales, Client Services un Operations) apzīmē nodaļas finanšu datos. Šīs pārskata vienības ir diagrammas ēnotais apgabals.
• Augstāka līmeņa kopsavilkuma vienības apkopo informāciju no detaļu vienībām.

Atskaites vienības struktūra — 2. piemērs

Nākamajā diagrammā ir redzams atskaišu koks, kam ir organizatoriska struktūra, kura ir sadalīta pēc biznesa funkcijas.

Dialoglodziņa Ievietot atskaišu vienības no dimensijām piemērs

Nākamajā attēlā ir parādīts dialoglodziņa Ievietot atskaišu vienības no dimensijām piemērs. Šajā piemērā rezultāti atgriezīs biznesa vienību, izmaksu centru un nodaļu kombinācijas.

Iegūtā atskaišu koka definīcija tiek kārtota pēc biznesa vienības, pēc tam tiek kārtota pēc izmaksu centra, un pēc tam — pēc nodaļas. Piektās pārskata vienības dimensija ir Biznesa vienība = [001], Izmaksu centrs =[], Nodaļa = [022], un tā norāda pārskata vienību kontiem, kas atbilst biznesa vienībai 001 un nodaļai 022.

Datu apkopojuma piemēri

Nākamajos piemēros ir parādīta iespējamā informācija, kas tiek izmantota atskaišu koka definīcijā tādiem datiem, kas tiek apkopoti.

1. piemērs

2. piemērs

Papildu resursi

Finanšu pārskatu veidošana