Centralizētie maksājumi norēķiniem ar piegādātājiem
Raksts
Organizācijas, kurās ir iekļautas vairākas juridiskās personas, var izveidot un pārvaldīt maksājumus, izmantojot vienu juridisko personu, kura apstrādā visus maksājumus. Tāpēc vieniem un tiem pašiem maksājumiem nav jāievada vairākās juridiskajās personās. Šajā rakstā ir sniegti piemēri, kas parāda, kā tiek veikta centralizēto maksājumu grāmatošana dažādās situācijās.
Organizācijā ar centralizētiem maksājumiem ir daudz juridisku personu, un katra juridiskā persona pārvalda savu piegādātāju rēķinus. Maksājumi visām juridiskajām personām tiek iegūti no vienas juridiska personas, kas zināma kā maksājuma dokumentā norādītā juridiskā persona. Apmaksas segšanas laikā tiek veidotas piemērojamās izpildes termiņa un izpildes veicēja darbības. Varat norādīt, kura no organizācijas juridiskajām personām saņems realizēto peļņu vai realizēto zaudējumu transakcijas un kā tiks apstrādātas termiņatlaides, kas saistītas ar starpuzņēmumu maksājumiem. Centralizēto maksājumu žurnāla rindā konta tipam jābūt iestatītam uz Kreditors. Korespondējošā konta tips irjāiestata uz Banka vai Virsgrāmata. Bankas kontam jābūt pašreizējā uzņēmumā.
Turpmākie piemēri parāda, kā tiek veikta grāmatošana dažādās situācijās. Turpmākā konfigurācija attiecas uz visiem šiem piemēriem.
Juridiskās personas ir Fabrikam, Fabrikam East un Fabrikam West. Maksājumi tiek veikti no Fabrikam.
Lauks Grāmatot termiņatlaidi starpuzņēmumu uzskaites lapā ir iestatīts kā rēķina juridiskā persona.
Lauks Grāmatot valūtas maiņas ieguvumu vai zaudējumu starpuzņēmumu uzskaites lapā ir iestatīts kā maksājuma juridiska persona.
Piegādātājs Fourth Coffee ir iestatīts kā katras juridiskās personas kreditors. Dažādu juridisko personu piegādātāji tiek uzskatīti par to pašu piegādātāju, ja viņi koplieto vienu un to pašu globālo adrešu grāmatas ID.
Direktorija ID
Kreditora konts
Nosaukums
Juridiska persona
1050
3004
Coffee ceturtdaļa
Fabrikam
1050
100
Coffee ceturtdaļa
Fabrikam East
1050
3004
Coffee ceturtdaļa
Fabrikam West
1. piemērs: kreditora maksājums par rēķinu no citas juridiskās personas.
Fabrikam East ir atvērts rēķins kreditora kontam 100, Fourth Coffee. Fabrikam ievada un grāmato maksājumu Fabrikam kreditora kontam 3004, Fourth Coffee. Maksājums ir nosegts ar atvērtu rēķinu.
Rēķins ir grāmatots Fabrikam East, kreditoram 100
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Izdevumi (Fabrikam East)
600,00
Parādi kreditoriem (Fabrikam East)
600,00
Maksājums tiek ģenerēts un grāmatots Fabrikam, Fabrikam kreditoram 3004
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Parādi kreditoriem (Fabrikam)
600,00
Skaidra nauda (Fabrikam)
600,00
Fabrikam maksājums tiek nosegts ar Fabrikam East rēķinu
Fabrikam grāmatošana
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Fabrikam East (Fabrikam) debitora parādi
600,00
Parādi kreditoriem (Fabrikam)
600,00
Fabrikam East grāmatojums
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Parādi kreditoriem (Fabrikam East)
600,00
Fabrikam (Fabrikam East) kreditora parādi
600,00
2. piemērs: kreditora maksājums par rēķinu no citas juridiskās personas ar termiņatlaidi.
Fabrikam East ir atvērts rēķins kreditoram 100, Fourth Coffee. Rēķinam ir pieejama 20,00 termiņatlaide. Fabrikam ievada un grāmato 580,00 lielu maksājumu Fabrikam kreditoram 3004, Fourth Coffee. Maksājums tiek segts ar neapmaksātajiem Fabrikam East rēķiniem. Termiņatlaide tiek grāmatota rēķinā norādītajā juridiskajā personā — Fabrikam East.
Rēķins tiek grāmatots Fabrikam East, Fabrikam East kreditoram 100
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Izdevumi (Fabrikam East)
600,00
Parādi kreditoriem (Fabrikam East)
600,00
Maksājums tiek ģenerēts un grāmatots Fabrikam, Fabrikam kreditoram 3004
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Parādi kreditoriem (Fabrikam)
580,00
Skaidra nauda (Fabrikam)
580,00
Fabrikam maksājums tiek nosegts ar Fabrikam East rēķinu
Fabrikam grāmatošana
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Fabrikam East (Fabrikam) debitora parādi
580,00
Parādi kreditoriem (Fabrikam)
580,00
Fabrikam East grāmatojums
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Parādi kreditoriem (Fabrikam East)
580,00
Fabrikam (Fabrikam East) kreditora parādi
580,00
Parādi kreditoriem (Fabrikam East)
20,00
Termiņatlaide (Fabrikam East)
20,00
3. piemērs: kreditora maksājums par rēķinu no citas juridiskās personas ar realizētu apmaiņas likmes zaudējumu.
Fabrikam East ir atvērts rēķins kreditoram 100, Fourth Coffee. Fabrikam ievada un grāmato maksājumu Fabrikam kreditoram 3004, Fourth Coffee. Maksājums ir nosegts ar atvērtu Fabrikam East rēķinu. Segšanas procesa laikā ir ģenerēta valūtas maiņas zaudējumu darbība.
Maiņas kurss no Euro (EUR) uz ASV dolāriem (USD) pēc rēķina datuma: 1,2062
Maiņas kurss no EUR uz USD maksājuma datumā: 1,2277
Rēķins tiek grāmatots Fabrikam East, Fabrikam East kreditoram 100
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Izdevumi (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Parādi kreditoriem (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Maksājums tiek ģenerēts un grāmatots Fabrikam, Fabrikam kreditoram 3004
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Parādi kreditoriem (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Skaidra nauda (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Fabrikam maksājums tiek nosegts ar Fabrikam East rēķinu
Fabrikam grāmatošana
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Fabrikam East (Fabrikam) debitora parādi
600,00 EUR / 736,62 USD
Parādi kreditoriem (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Realizētie zaudējumi (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,90 USD
Fabrikam East (Fabrikam) debitora parādi
0,00 EUR / 12,90 USD
Fabrikam East grāmatojums
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Parādi kreditoriem (Fabrikam East)
600,00 EUR / 736,62 USD
Fabrikam (Fabrikam East) kreditora parādi
600,00 EUR / 736,62 USD
Fabrikam (Fabrikam East) kreditora parādi
0,00 EUR / 12,90 USD
Parādi kreditoriem (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,90 USD
4. piemērs: kreditora maksājums par rēķinu no citas juridiskās personas ar termiņatlaidi un realizētiem maiņas likmes zaudējumiem.
Fabrikam East ir atvērts rēķins kreditoram 100, Fourth Coffee. Šim rēķinam ir pieejama termiņatlaide, un ir izveidota pārdošanas nodokļa transakcija. Fabrikam grāmato maksājumu Fabrikam kreditoram 3004, Fourth Coffee. Maksājums ir nosegts ar atvērto Fabrikam East rēķinu. Segšanas procesa laikā ir ģenerēta valūtas maiņas zaudējumu darbība. Termiņatlaide ir iegrāmatota rēķinā norādītajai juridiskajai personai (Fabrikam East), un valūtas maiņas zaudējumi ir iegrāmatoti maksājuma dokumentā norādītajai juridiskajai personai (Fabrikam).
Maiņas kurss no EUR uz USD rēķina datumā: 1,2062
Maiņas kurss no EUR uz USD maksājuma datumā: 1,2277
Rēķins ir grāmatots un nodokļu darbība ir ģenerēta Fabrikam East, kreditoram 100
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Izdevumi (Fabrikam East)
564,07 EUR / 680,38 USD
PVN (Fabrikam East)
35,93 EUR / 43,34 USD
Parādi kreditoriem (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Maksājums tiek ģenerēts un grāmatots Fabrikam, Fabrikam kreditoram 3004
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Parādi kreditoriem (Fabrikam)
588,72 EUR / 722,77 USD
Skaidra nauda (Fabrikam East)
588,72 EUR / 722,77 USD
Fabrikam maksājums tiek nosegts ar Fabrikam East rēķinu
Fabrikam grāmatošana
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Fabrikam East (Fabrikam) debitora parādi
588,72 EUR / 722,77 USD
Parādi kreditoriem (Fabrikam)
588,72 EUR / 722,77 USD
Realizētie zaudējumi (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,66 USD
Fabrikam East (Fabrikam) debitora parādi
0,00 EUR / 12,66 USD
Fabrikam East grāmatojums
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Parādi kreditoriem (Fabrikam East)
588,72 EUR / 722,77 USD
Fabrikam (Fabrikam East) kreditora parādi
588,72 EUR / 722,77 USD
Pienākas Fabrikam (Fabrikam East
0,00 EUR / 12,66 USD
Parādi kreditoriem (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,66 USD
Parādi kreditoriem (Fabrikam East)
11,28 EUR / 13,61 USD
Termiņatlaide (Fabrikam East)
11,28 EUR / 13,61 USD
5. piemērs: kreditora kredīta nota ar primāro maksājumu
Fabrikam ģenerē 75,00 lielu maksājumu kreditoram 3004, Fourth Coffee. Maksājums ir nosegts ar atvērtu rēķinu Fabrikam West kreditoram 3004 un atvērtu kredīta notu Fabrikam East kreditoram 100. Maksājums ir atlasīts kā primārais maksājums darbību apmaksas lapā.
Rēķins ir grāmatots Fabrikam West kreditoram 3004
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Izdevumi (Fabrikam West)
100,00
Parādi kreditoriem (Fabrikam West)
100,00
Kredīta nota ir grāmatota Fabrikam East kreditoram 100
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Parādi kreditoriem (Fabrikam East)
25,00
Pirkumu atgriešana (Fabrikam East)
25,00
Maksājums ir grāmatots Fabrikam kreditoram 3004
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Parādi kreditoriem (Fabrikam)
75,00
Skaidra nauda (Fabrikam)
75,00
Fabrikam maksājums ir nosegts ar Fabrikam West rēķinu un Fabrikam East kredīta notu
Fabrikam grāmatošana
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Parādi kreditoriem (Fabrikam)
25,00
Fabrikam East (Fabrikam) kreditora parādi
25,00
Fabrikam West (Fabrikam) debitora parādi
100,00
Parādi kreditoriem (Fabrikam)
100,00
Fabrikam East grāmatojums
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Fabrikam (Fabrikam East) debitora parādi
25,00
Parādi kreditoriem (Fabrikam East)
25,00
Fabrikam West grāmatošana
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Parādi kreditoriem (Fabrikam West)
100,00
Fabrikam (Fabrikam West) kreditora parādi
100,00
6. piemērs: kreditora kredīta nota bez primārā maksājuma
Fabrikam ģenerē 75,00 lielu maksājumu kreditoram 3004, Fourth Coffee. Maksājums ir nosegts ar atvērtu rēķinu Fabrikam West kreditoram 3004 un atvērtu kredīta notu Fabrikam East kreditoram 100. Maksājums nav atlasīts kā primārais maksājums darbību apmaksas lapā.
Rēķins ir grāmatots Fabrikam West kreditoram 3004
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Izdevumi (Fabrikam West)
100,00
Parādi kreditoriem (Fabrikam West)
100,00
Kredīta nota ir grāmatota Fabrikam East kreditoram 100
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Parādi kreditoriem (Fabrikam East)
25,00
Pirkumu atgriešana (Fabrikam East)
25,00
Maksājums ir grāmatots Fabrikam kreditoram 3004
Konts
Summa debetā
Summa kredītā
Parādi kreditoriem (Fabrikam)
75,00
Skaidra nauda (Fabrikam)
75,00
Fabrikam maksājums ir nosegts ar Fabrikam West rēķinu un Fabrikam East kredīta notu
Drīzumā: 2024. gada laikā mēs pakāpeniski pārtrauksim izmantot “GitHub problēmas” kā atsauksmju par saturu mehānismu un aizstāsim to ar jaunu atsauksmju sistēmu. Papildinformāciju skatiet: https://aka.ms/ContentUserFeedback.