Opsætte virksomhedskonsolidering

Før du kan konsolidere finansposterne fra to eller flere regnskaber (datterselskaber) til et konsolideret regnskab, skal du forberede kontoplanerne og det konsoliderede regnskab.

Afhængigt af kompleksiteten af virksomhederne kan konsolideringen konfigureres på to måder:

• Hvis du ikke har brug for avancerede indstillinger, f.eks. inklusion af et regnskab, som du kun er en del af, kan du bruge opsætningsvejledningen Virksomhedskonsolidering til hurtigt at oprette en konsolidering. Guiden hjælper dig gennem de grundlæggende trin.
• Hvis du har brug for mere avancerede indstillinger, kan du oprette det konsoliderede regnskab og koncernvirksomhederne selv.
  • I hver koncernvirksomhed skal du angive, hvilke finanskonti der skal indgå i konsolideringen samt konsolideringstransaktionsmetoden for hver konto.
  • Oprette et koncernvirksomhedskort i det konsoliderede regnskab for hvert regnskab, der skal medtages i konsolideringen. Dette kort indeholder oplysninger som f.eks. datoerne for koncernvirksomhedens regnskabsår, den procent af hvert regnskab, der skal indgå i konsolideringen.

Simpel konsolideringsopsætning

Hvis din konsolidering er enkel, f.eks. fordi du er eneejer af de koncernvirksomheder, der skal konsolideres, hjælper den assisterede opsætningsvejledning Virksomhedskonsolidering dig gennem følgende trin:

• Oprette et nyt konsolideret regnskab eller konsolidere et regnskab, du allerede har oprettet. Regnskabet må ikke indeholde transaktioner.
• Få vist resultaterne. Business Central kontrollerer, at du kan overføre masterdata og transaktioner til det konsoliderede regnskab.

Hvis du vil bruge den assisterede opsætningsvejledning, skal du gøre følgende:

1. Vælg ikon, angiv Assisteret opsætning og vælg derefter det relaterede link.
2. Vælg Behandl konsolideringer, og udfør derefter de enkelte trin i den assisterede opsætningsvejledning for firmakonsolidering.

Avanceret konsolideringskonfiguration

Hvis du har brug for mere avancerede indstillinger til din konsolidering, kan du oprette konsolideringen manuelt. Hvis du f.eks. har virksomheder, som du kun ejer delvist, eller virksomheder, som du ikke vil have med i konsolideringen.

Konfigurer det konsoliderede regnskab

Du skal først konfigurere den konsoliderede virksomhed. Du opretter det konsoliderede regnskab på samme måde, som du opretter andre regnskaber. Du kan få mere at vide om, hvordan du konfigurerer en virksomhed, ved at gå til Bliv klar til at gøre forretninger.

Følgende liste illustrerer nøgleaspekter i det konsoliderede regnskab.

1. Konfigurere kontoplanen.

   Få mere at vide om oprettelse af kontoplanen ved at gå til Konfigurere eller ændre kontoplaner.

   Kontoplanerne kan være identiske på tværs af en koncernvirksomhed og i det konsoliderede regnskab, eller det konsoliderede regnskab kan have en anden kontoplan. Hvis en koncernvirksomheds kontoplan er forskellig fra den i det konsoliderede regnskab, skal du angive tilknytningen mellem konti på kontiene i koncernvirksomheden. Du kan finde flere oplysninger i afsnittet Forberede finanskonti til konsolidering.

2. Tilføj virksomhedsenheder.

   Hvis du vil konsolidere flere regnskabers data, skal du oprette datterselskaberne som koncernvirksomheder og angive, hvor stor en del af deres saldi der skal medtages. Du kan få mere at vide om koncernvirksomheder ved at gå til afsnittet Tilføj koncernvirksomheder.

3. Angiv valutakurser, hvis det er nødvendigt.

   Angiv valutakurser, hvis du vil konsolidere data for koncernvirksomheder, der bruger forskellige valutaer. De tre valutakurser, som bruges, er Gennemsnitskurs (manuel), Ultimokurs og Sidste ultimokurs. Du kan få mere at vide om valutakurser i afsnittet Angiv valutakurser for konsolideringer.

4. Du kan konsolidere dimensionsoplysninger og finanskonti.

   Du kan finde flere oplysninger i afsnittet Medtag og udeluk dimensioner.

Tilføj virksomhedsenheder

Oprette (i det konsoliderede regnskab) et koncernvirksomhedskort for hvert regnskab, der skal medtages i konsolideringen. Før du udfører en konsolidering og genererer konsolideringsrapporten, er det en god ide at kontrollere de økonomiske data i hver enkelt koncernvirksomhed.

En stor del af opsætningen af koncernvirksomheden er at angive, hvordan enheden skal dele sine finansielle data med det konsoliderede regnskab. Der er manuelle og automatiserede indstillinger:

• Hvis du vil bruge en manuel proces til Business Central online og lokalt, kan du eksportere en .xml-fil, der indeholder enhedens finansposter. Derefter skal du importere filen i det konsoliderede regnskab.
• Hvis du vil automatisere dataudvekslingen, kan du for Business Central online bruge en API, der Business Central giver mulighed for at dele data på tværs af miljøer. Hvis regnskaberne befinder sig i det samme miljø, kan du bruge indstillingen Database.

Bemærk

API-indstillingen giver dig også mulighed for at dele finansposter fra andre Business Central-miljøer. Hvis du vil bruge API-indstillingen, skal den bruger, der konfigurerer konsolideringen, have tilladelse til at få adgang til finansposter. Tilladelsessættene D365 Basic og D365 Read giver f.eks. adgang.

Opsæt valutaer for afdelinger

Når du udfører konsolidering for koncernvirksomheder, der bruger en fremmed valuta, skal du være særlig opmærksom på de valutakurser, som forskellige dele af processen bruger, og endnu mere, når du kører konsolideringen igen. Det gør du ved at bruge siden Konfigurer valutaer for afdelinger for koncernvirksomheder til nemt at holde styr på kurserne.

Siden Konfigurer valutaer for afdelinger giver dig de seneste kurser for gennemsnit, ultimokurs og sidste ultimokurs. Du kan slå valutakurserne op i tabellen Valutakurs, hvilket gør det nemmere at validere kurser. Du kan ændre satserne for den aktuelle kørsel ved at indtaste værdierne eller kopiere dem fra tidligere kørsler. Hvis du vil kopiere kurser, skal du vælge Vælg fra forrige konsolidering. Denne side er især værdifuld, når du vil køre en tidligere konsolidering igen, hvor du skal bruge en tidligere ultimokurs. Dette er nødvendigt for at regulere balanceposterne korrekt. Siden Vælg fra forrige konsolidering er også nyttig, hvis du kun vil have vist de satser, der blev brugt, f.eks. i forbindelse med fejlfinding. Siden filtreres til kørsler, der omfattede den valgte afdeling.

Du starter batchjobbet Udfør konsolidering fra listesiden Koncernvirksomheder. Du kan også finde siden Konfigurer valutaer for afdelinger ved at vælge handlingen Valutakurser.

Bemærk

De sider til opsætning af valutakurser for gennemsnit, ultimokurs og seneste ultimokurs, der aktuelt er tilgængelige på virksomhed, udfases i en fremtidig version. Du kan dog stadig opretholde disse satser, hvis du har koncernvirksomheder, som du importerer via filer.

Opret en afdeling

1. Log på det konsoliderede regnskab.

2. Vælg ikon, skriv Forretningsenheder, og vælg derefter det relaterede link.

3. Vælg handlingen Ny handling, og udfyld felterne på oversigtspanelerne Generelt og Finanskonti efter behov. Placer markøren over et felt for at se en kort beskrivelse.

   Vigtigt

   Når du udfylder felterne Startdato og Slutdato, skal du kontrollere, at du overholder GAAP-regler for regnskabsperioderne for koncernvirksomheden kontra moderselskabet.

4. I oversigtspanelet Dataimport skal du i feltet Standarddataimport angive, hvordan du vil dele finansposter med det konsoliderede regnskab:

   • Hvis du vil dele data mellem firmaer i det samme miljø, skal du vælge Database.

   • Hvis du vil dele data mellem virksomheder i forskellige miljøer, skal du vælge API og derefter udfylde feltet Slutpunkt for API.

     Hvis du vil hente URL-adressen til slutpunktet i koncernvirksomhedsfirmaet Business Central, skal du åbne siden Koncernvirksomhedskort og vælge handlingen Opsætning.

   • Hvis du vil eksportere en .xml-fil og dele den manuelt, skal du vælge Filformat.

Klargøre finanskonti til konsolidering

Kontoplanen for et regnskab, der skal konsolideres, skal angive konti for konsolidering. Du skal angive den finanskonto i det konsoliderede regnskab, som saldoen skal overføres til ved konsolideringen, for alle bogføringsfinanskonti i de enkelte regnskaber. Med denne tilknytning kan du konsolidere regnskaber med forskellige kontoplaner.

Hvis kontoplanen i koncernvirksomheden er anderledes end det konsoliderede regnskab, skal du forberede finanskonti til konsolidering. Du kan angive de konti, hvor debet og kredit skal posteres, og metoden, der skal bruges til at oversætte valutaer i det konsoliderede regnskab.

1. I de enkelte koncernvirksomheder Business Central skal du vælge den ikon, skriv Kontoplan, og derefter vælge det relaterede link.
2. Åbn kortet for kontoen, og udfyld derefter felterne på oversigtspanelet Konsolidering. Placer markøren over et felt for at se en kort beskrivelse.

Bemærk

Hvis du ikke udfylder feltet Kons.debetkonto. og Consol. Credit Acc. felter, antager Business Central, at de er knyttet til de samme konti i det konsoliderede regnskab.

Tip

Der kan være situationer, hvor du ikke ønsker at medtage en konto i en konsolidering. Hvis koncernregnskabet f.eks. kun skal afspejle balancerne fra datterselskaberne. Hvis du vil udelukke en konto fra konsolidering, skal du aktivere til/fra-knappen Udeluk fra konsolidering for kontoen.

Angiv kurser for konsolideringer

Hvis en koncernvirksomhed bruger en anden valuta end det konsoliderede regnskab, skal du angive valutakursmetoder for hver konto, før du konsoliderer. For hver konto bestemmer indholdet af feltet Konsol. oversættelsesmetode valutakursen. I den konsoliderede virksomhed skal du for hvert koncernvirksomhedskort angive i feltet Valutakurstabel, om konsolideringen skal bruge valutakurser fra koncernvirksomhedens regnskab eller det konsoliderede regnskab. Hvis du bruger valutakurser fra det konsoliderede regnskab, kan du ændre kurserne for en koncernvirksomhed. For koncernvirksomheder gælder: Hvis der i feltet Valutakurstabel på koncernvirksomhedskortet står Lokal, kan du ændre valutakursen fra koncernvirksomhedskortet. Valutakurserne kopieres fra tabellen Valutakurs, men du kan ændre dem inden kosolideringen.

I følgende tabel beskrives de valutakursmetoder, du kan bruge til konti.

Valutakurs	Typisk anvendelse
Gennemsnitskurs (manuel)	Du kan manuelt beregne den gennemsnitlige kurs for konsolideringsperioden. Beregn enten gennemsnittet som et aritmetisk gennemsnit eller som et kvalificeret estimat, og angiv resultatet for hver koncernvirksomhed. Bruges til resultatopgørelseskonti.
Ultimokurs	Bruges til konti på balancen.
Sidste ultimokurs	Den gældende kurs på valutamarkedet på den dato, hvor balancen eller resultatopgørelsen udarbejdes. Angiv denne kurs for hver koncernvirksomhed. Brug til konti på balancen.
Historisk kurs	Den valutakurs, der var gældende, da transaktionen fandt sted.
Sammensat kurs	Beløbene i den aktuelle periode oversættes til gennemsnitskursen og føjes til den tidligere registrerede balance i det konsoliderede regnskab. Du bruger typisk denne metode til resultatkonti. Disse konti indeholder beløb fra forskellige perioder, så de indeholder beløb, der er oversat med forskellige valutakurser.
Aktiekurs	Dette svarer til sammensat. Differencerne bogføres på separate finanskonti.

Gør følgende for at angive valutakurser for en koncernvirksomhed:

1. Vælg ikonet ikon, skriv Forretningsenheder, og vælg derefter det relaterede link.
2. Vælg koncernvirksomheden på siden Koncernvirksomhedsoversigt, og vælg derefter handlingen Valutakurser.
3. På siden Opsæt valutaer for afdelinger skal du udfylde felterne efter behov. Placer markøren over et felt for at se en kort beskrivelse.

Medtag eller Udelad dimensioner

Du kan konsolidere dimensionsoplysninger og finanskonti.

• Angiv feltet Konsolideringskode i de relevante dimensioner, eller lad feltet være tomt.
  • Hvis du vil udelade en dimension i konsolideringen, skal du lade feltet Konsolideringskode være tomt for dimensionen og ikke vælge dimensioner i felterne Kopier dimensioner i nogen af konsolideringsfunktionerne eller -rapporterne.
  • Hvis du vil medtage dimensionsoplysninger i konsolideringen, skal feltet Konsolideringskode være tomt. Men konsolideringen vil kun fungere, hvis dimensionsværdierne i koncernvirksomheden er de samme som i det konsoliderede regnskab.
  • Du skal kun udfylde feltet Konsolideringskode, når dimensionsværdikoden i koncernvirksomheden skal anses som værende forskellig fra dimensionsværdikoden i det konsoliderede regnskab.
• Føj de relevante dimensioner til de relevante finanskonti.

Udelukke en virksomhed fra konsolideringen

Hvis du ikke vil medtage en koncernvirksomhed i konsolideringen, kan du udelukke den. Gå til koncernvirksomhedskortet for at gøre dette, og fjern markeringen af afkrydsningsfeltet Konsolideres.

Inkludere en delvis ejet virksomhed i konsolideringen

Hvis du kun ejer en del af en virksomhed, kan du medtage en procentdel af hver transaktion, der afspejler til den procentdel, du ejer. Hvis du f.eks. ejer 70 % af virksomheden, inkluderer konsolideringen $70 af en faktura på $100. Du angiver den procentdel af virksomheden, du ejer, ved at gå til koncernvirksomhedskortet og angive procentdelen i feltet Konsolideringspct..

Se også

Konsolidering af finansielle oplysninger fra flere regnskaber
Administrere Intercompany-transaktioner (IC)
Arbejd med Business Central
Eksportere forretningsdata til Excel

Find gratis e-learning-moduler til Business Central her