Procédure : Utilisation des écarts de règlement et des écarts d'escompte

Vous pouvez configurer un écart de règlement de manière à fermer une facture lorsque le paiement ne couvre pas entièrement le montant de la facture. Vous pouvez configurer un écart de règlement pour accorder un escompte après expiration de la date d'escompte.

Vous pouvez utiliser les écarts de règlement pour qu'un écart de règlement maximum autorisé soit défini pour chaque montant en commande. Si l'écart de règlement est rempli, le montant règlement est analysé. Si le montant règlement est un moins-perçu, alors le montant en commande est totalement clôturé par le moins-perçu. Une écriture comptable détaillée est validée dans l'écriture règlement de sorte qu'il ne subsiste aucun montant ouvert dans l'écriture facture lettrée. Si le montant règlement est un trop-perçu, alors une nouvelle écriture comptable détaillée est validée dans l'écriture règlement de sorte qu'il ne subsiste aucun montant ouvert dans l'écriture règlement.

Vous pouvez utiliser des écarts d'escompte au cas où vous accepteriez un escompte après la date d'escompte, alors il sera toujours validé dans le compte escompte ou dans un compte écart de règlement.

Application de l'écart de règlement à plusieurs documents

Un document unique comporte le même écart de règlement, qu'il soit lettré seul ou avec d'autres documents. L'acceptation d'un escompte tardif, lorsque vous appliquez l'écart de règlement à plusieurs documents, se produit automatiquement pour chaque document où la règle suivante est vraie :

date d'escompte < date de règlement dans l'écriture sélectionnée <= date d'écart de règlement

Cette règle détermine également la nécessité d'afficher des alertes lorsque vous appliquez l'écart de règlement à plusieurs documents. L'alerte liée à l'écart d'escompte s'affiche pour chaque écriture répondant aux critères de date. Pour plus d'informations, reportez-vous à la section « Exemple 2 - Calculs de l'écart pour plusieurs documents ».

Vous pouvez afficher une alerte en fonction des situations relatives à l'écart.

• La première alerte concerne l'écart d'escompte. Vous êtes informé que vous pouvez accepter un escompte tardif. Vous pouvez ensuite décider s'il faut accepter l'écart sur la date d'escompte.
• La seconde alerte concerne l'écart de règlement. Vous êtes informé que toutes les écritures peuvent être clôturées car la différence est inférieure à l'écart de règlement maximum pour les écritures lettrées. Vous pouvez ensuite décider s'il faut accepter l'écart sur la date de règlement.

Pour plus d'informations, voir la section « Comment activer ou désactiver les alertes d'écart de règlement ».

Pour configurer les écarts

Le fait de configurer des écarts pour la date ou le montant permet de fermer une facture alors que le règlement ne couvre pas le montant indiqué sur la facture, que ce soit parce que l'échéance de l'escompte est dépassée ou que des marchandises ont été déduites, ou suite à une erreur anodine. Ceci est également vrai pour les remboursements et les avoirs.

Pour configurer l'écart, vous devez configurer plusieurs comptes écart, spécifier des méthodes de comptabilisation d'écart escompte et d'écart règlement, puis exécuter le traitement par lots Modifier écart de règlement.

1. Choisissez l'icône , entrez Paramètres comptabilisation, puis sélectionnez le lien connexe.
2. Dans la fenêtre Paramètres comptabilisation, configurez un compte écart règlement crédit et débit pour les ventes et un autre pour les achats.
3. Choisissez l'icône , entrez Groupes compta. client, puis choisissez le lien associé.
4. Dans la fenêtre Groupes compta. client, configurez un compte écart règlement débit et un compte écart règlement crédit. Pour plus d'informations, voir Configuration de groupes comptabilisation.
5. Choisissez l'icône , entrez Paramètres comptabilisation fournisseur, puis choisissez le lien associé.
6. Dans la fenêtre Groupes compta. fournisseur, configurez un compte écart règlement débit et un compte écart règlement crédit.
7. Choisissez l'icône , entrez Paramètres comptabilité, puis sélectionnez le lien connexe.
8. Ouvrez la fenêtre Paramètres comptabilité.
9. Sur le raccourci Application, renseignez les champs Validation écart d'escompte, Période carence escompte et Validation écart de règlement.
10. Choisissez l'action Modifier écart de règlement.
11. Dans la fenêtre Modifier écart de règlement, renseignez les champs % écart de règlement et Montant écart règlement max., puis cliquez sur le bouton OK.

Important

Vous n'avez configuré l'écart que pour la devise société. Si vous souhaitez que Dynamics NAV gère l'écart pour les paiements, les avoirs et les remboursements en devise étrangère, vous devez exécuter le traitement par lots Modifier écart de règlement avec une valeur dans le champ Code devise.

Notes

Si vous souhaitez recevoir une alerte écart règlement chaque fois que vous validez un lettrage dans l'écart, vous devez activer l'alerte écart règlement. Pour plus d'informations, voir la section « Comment activer ou désactiver les alertes d'écart de règlement ».

Pour désactiver l'écart pour un client ou un fournisseur, vous devez bloquer les écarts sur la fiche client ou fournisseur correspondante. Pour plus d'informations, voir la section « Pour bloquer l'écart règlement pour des clients ».

Lorsque vous configurez un écart, Dynamics NAV vérifie s'il existe des écritures ouvertes et calcule l'écart pour ces écritures.

Pour activer ou désactiver les alertes d'écart de règlement

L'alerte écart règlement apparaît lorsque vous validez un lettrage dont le solde se situe dans l'écart autorisé. Vous pouvez alors choisir comment valider et journaliser le solde.

1. Choisissez l'icône , entrez Paramètres comptabilité, puis sélectionnez le lien connexe.
2. Dans la fenêtre Paramètres comptabilité, sur le raccourci Application, cochez la case Alerte écart de règlement pour activer l'alerte. Pour désactiver l'alerte, désactivez la case à cocher.

Notes

L'option par défaut de la fenêtre Alerte écart de règlement est Laisser le solde ouvert. L'option par défaut de la fenêtre Alerte écart d'escompte est Ne pas accepter d'escompte tardif.

Pour bloquer l'écart règlement pour des clients

Par défaut, un écart règlement est accordé. Pour ne pas accorder un écart règlement à un certain client ou fournisseur, vous devez bloquer l'écart sur la fiche fournisseur ou client appropriée. Ce qui suit décrit comment l'exécuter pour un client. La procédure est identique pour un fournisseur.

1. Sélectionnez l'icône , entrez Client ou Fournisseur, puis sélectionnez le lien connexe.
2. Sur le raccourci Paiements, cochez la case Bloquer écart de règlement.

Notes

Si le client ou le fournisseur possède des écritures ouvertes, vous devez d'abord supprimer l'écart règlement des écritures actuellement ouvertes.

Exemple 1 - Calculs de l'écart pour un seul document

Voici quelques exemples de scénarios illustrant les calculs et comptabilisations d'écart qui sont effectués dans différentes situations.

La fenêtre Configuration comptabilité contient le paramétrage suivant :

• Période carence escompte : 5D
• Ecart de règlement max : 5

Scénarios comportant deux alternatives, A et B. En voici la signification :

• A L'alerte écart d'escompte a été désactivée OU l'alerte est activée, mais l'utilisateur a accepté l'escompte tardif (Valider le solde en tant qu'écart de règlement).
• B L'alerte est activée et l'utilisateur a choisi de ne pas accepter l'escompte tardif (Laisser le solde ouvert).

—	Fact.	Si le champ Ajust.	Max Ecart de règlement	Date d'escompte	Ecart d'escompte Date	Date de règlement	Règl.	Type d'écart	Toutes les écritures clôturées	Ecart d'escompte Cpta/CL	Règl. Ecart Comptabilité
1	1 000	20	5	15/01/03	20/01/03	<=15/01/03	985	Ecart règl.	Oui	0	-5
2	1,000	20	5	15/01/03	20/01/03	<=15/01/03	980	Aucun	Oui	0	0
3	1 000	20	5	15/01/03	c	<=15/01/03	975	Ecart règl.	Oui	0	5
4A	1 000	20	5	15/01/03	20/01/03	16/01/03 20/01/03	1005	Ecart d'escompte	Non, 25 sur Règl.	20/-20	0
5A	1 000	20	5	15/01/03	20/01/03	16/01/03 20/01/03	1000	Ecart d'escompte	Non, 20 sur Règl.	20/-20	0
6A	1 000	20	5	15/01/03	20/01/03	16/01/03 20/01/03	995	Ecart d'escompte	Non, 15 sur Règl.	20/-20	0
4B	1 000	20	5	15/01/03	20/01/03	16/01/03 20/01/03	1005	Ecart règl.	Oui	0	-5
5B	1,000	20	5	15/01/03	20/01/03	16/01/03 20/01/03	1000	Aucun	Oui	0	0
6B	1 000	20	5	15/01/03	20/01/03	16/01/03 20/01/03	995	Ecart règl.	Oui	0	5
7	1 000	20	5	15/01/03	20/01/03	16/01/03 20/01/03	985	Ecart d'escompte & Écart règlement	Oui	20/-20	-5
8	1 000	20	5	15/01/03	20/01/03	16/01/03 20/01/03	980	Ecart d'escompte	Oui	20/-20	0
9	1 000	20	5	15/01/03	20/01/03	16/01/03 20/01/03	975	Ecart d'escompte & Écart règlement	Oui	20/-20	5
10	1 000	20	5	15/01/03	20/01/03	>20/01/03	1005	Ecart règl.	Oui	0	-5
11	1,000	20	5	15/01/03	20/01/03	>20/01/03	1000	Aucun	Oui	0	0
12	1 000	20	5	15/01/03	20/01/03	>20/01/03	995	Ecart règl.	Oui	0	5
13	1 000	20	5	15/01/03	20/01/03	>20/01/03	985	Aucune	Non, 15 sur la facture	0	0
14	1 000	20	5	15/01/03	20/01/03	>20/01/03	980	Aucune	Non, 20 sur la facture	0	0
15	1 000	20	5	15/01/03	20/01/03	>20/01/03	975	Aucune	Non, 25 sur la facture	0	0

Schémas de chaîne de paiement

Sur la base du scénario ci-avant, les diagrammes des plages de dates de règlement se présentent sous la forme suivante :

(1) Date de règlement <=15/01/03 (scénarios 1-3)

Montant ouvert par

Règles d'application normales

(1) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages de dates, toutes les écritures lettrage peuvent être clôturées avec ou sans écart.

(2) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages, toutes les écritures lettrage ne peuvent pas être clôturées, même avec un écart.

(2) La date de règlement est comprise entre le 16/01/03 et le 20/01/03 (scénarios 4-9).

Montant ouvert par

Règles d'application normales

(1) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages de dates, toutes les écritures lettrage peuvent être clôturées avec ou sans écart.

(2) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages, toutes les écritures lettrage ne peuvent pas être clôturées, même avec un écart.

(3) La date de règlement est située après le 20/01/03 (scénarios 10-15).

Montant ouvert par

Règles d'application normales

(1) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages de dates, toutes les écritures lettrage peuvent être clôturées avec ou sans écart.

(2) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages, toutes les écritures lettrage ne peuvent pas être clôturées, même avec un écart.

Exemple 2 - Calculs de l'écart pour plusieurs documents

Voici quelques exemples de scénarios illustrant les calculs et comptabilisations d'écart qui sont effectués dans différentes situations. Ces exemples se limitent aux scénarios permettant à toutes les écritures du module d'être clôturées.

La fenêtre Configuration comptabilité contient le paramétrage suivant :

• Période carence escompte 5D
• Ecart de règlement max 5

Scénarios comportant deux alternatives, A, B, C ou D. En voici la signification :

• A L'alerte écart d'escompte a été désactivée OU l'alerte est activée, mais l'utilisateur a accepté l'escompte tardif (Valider en tant qu'écart) pour toutes les factures.
• B L'alerte est activée et l'utilisateur a choisi de n'accepter l'escompte tardif pour aucune des factures.
• C : L'alerte est activée et l'utilisateur a choisi d'accepter l'escompte tardif pour la première facture, mais non pour la deuxième.
• D : L'alerte est activée et l'utilisateur a choisi de ne pas accepter l'escompte tardif pour la première facture, mais de l'accepter pour la seconde.

—	Fact.	Escompte	Ecart règl. max.	Date d'escompte	Ecart d'escompte Date	Date de règlement	Règl.	Type d'écart	Toutes les écritures clôturées	Ecart d'escompte Cpta/CL	Ecart de règlement Comptabilité
1	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	<=15/01/03	1920	Ecart règl.	Oui	0 0	-5 -5
2	1,000 1,000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	<=15/01/03	1910	Aucun	Oui	0 0	0 0
3	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	<=15/01/03	1900	Ecart règl.	Oui	0 0	5 5
4B	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	16/01/03 17/01/03	1980	Ecart règl.	Oui	0 0	-5 -5
5B	1,000 1,000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	16/01/03 17/01/03	1970	Aucun	Oui	0 0	0 0
6B	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	16/01/03 17/01/03	1960	Ecart règl.	Oui	0 0	5 5
7A	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	16/01/03 17/01/03	1920	Ecart d'escompte & Écart règlement	Oui	60/60 0/0	-5 -5
8A	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	16/01/03 17/01/03	1910	Ecart escompte	Oui	60/60 0/0	0 0
9A	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	16/01/03 17/01/03	1900	Ecart d'escompte & Écart règlement	Oui	60/60	5 5
10B	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	18/01/03 20/01/03	2010	Ecart règl.	Oui	0 0	-5 -5
11B	1,000 1,000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	18/01/03 20/01/03	2000	Aucun	Oui	0 0	0 0
12B	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	18/01/03 20/01/03	1990	Ecart règl.	Oui	0 0	5 5
13D	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	18/01/03 20/01/03	1980	Ecart d'escompte & Écart règlement	Oui	0/0 30/-30	-5 -5
14D	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	18/01/03 20/01/03	1970	Ecart escompte	Oui	0/0 30/-30	0 0
15D	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	18/01/03 20/01/03	1960	Ecart d'escompte & Écart règlement	Oui	0/0 30/-30	5 5
16D	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	18/01/03 20/01/03	1950	Ecart d'escompte & Écart règlement	Oui	60/-60 0/0	-5 -5
17D	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	18/01/03 20/01/03	1940	Ecart escompte	Oui	60/-60 0/0	0 0
18D	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	18/01/03 20/01/03	1930	Ecart d'escompte & Écart règlement	Oui	60/-60 0/0	5 5
19A	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	18/01/03 20/01/03	1920	Ecart d'escompte & Écart règlement	Oui	60/-60 30/-30	-5 -5
20A	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	18/01/03 20/01/03	1910	Ecart escompte	Oui	60/-60 30/-30	0 0
21A	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	18/01/03 20/01/03	1900	Ecart d'escompte & Écart règlement	Oui	60/-60 30/-30	5 5
22B	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	21/01/03 22/01/03	2010	Ecart règl.	Oui	0 0	-5 -5
23B	1,000 1,000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	21/01/03 22/01/03	2000	Aucun	Oui	0 0	0 0
24B	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	21/01/03 22/01/03	1990	Ecart règl.	Oui	0 0	5 5
25A	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	21/01/03 22/01/03	1980	Ecart d'escompte & Écart règlement	Oui	0/0 30/30	-5 -5
26A	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	21/01/03 22/01/03	1970	Ecart escompte	Oui	0/0 30/30	0 0
27A	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	21/01/03 22/01/03	1960	Ecart d'escompte & Écart règlement	Oui	0/0 30/30	5 5
28	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	>22/01/03	2010	Ecart règl.	Oui	0	-5
29	1,000 1,000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	>22/01/03	2000	Aucun	Oui	0	0
30	1 000 1 000	60 30	5 5	15/01/03 17/01/03	20/01/03 22/01/03	>22/01/03	1990	Ecart règl.	Oui	0	5

Schémas de chaîne de paiement

Sur la base du scénario ci-avant, les diagrammes des plages de dates de règlement se présentent sous la forme suivante :

(1) Date de règlement <=15/01/03 (scénarios 1-3)

Montant ouvert par

Règles d'application normales

(1) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages de dates, toutes les écritures lettrage peuvent être clôturées avec ou sans écart.

(2) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages, toutes les écritures lettrage ne peuvent pas être clôturées, même avec un écart.

(2) La date de règlement est comprise entre le 16/01/03 et le 17/01/03 (scénarios 4-9).

Montant ouvert par

Règles d'application normales

(1) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages de dates, toutes les écritures lettrage peuvent être clôturées avec ou sans écart.

(2) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages, toutes les écritures lettrage ne peuvent pas être clôturées, même avec un écart.

(3) La date de règlement est comprise entre le 18/01/03 et le 20/01/03 (scénarios 10-21).

Montant ouvert par

Règles d'application normales

(1) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages de dates, toutes les écritures lettrage peuvent être clôturées avec ou sans écart.

(2) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages, toutes les écritures lettrage ne peuvent pas être clôturées, même avec un écart.

(4) La date de règlement est comprise entre le 21/01/03 et le 22/01/03 (scénarios 22-27).

Montant ouvert par

Règles d'application normales

(1) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages de dates, toutes les écritures lettrage peuvent être clôturées avec ou sans écart.

(2) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages, toutes les écritures lettrage ne peuvent pas être clôturées, même avec un écart.

(5) La date de règlement est située après le 22/01/03 (scénarios 28-30).

Montant ouvert par

Règles d'application normales

(1) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages de dates, toutes les écritures lettrage peuvent être clôturées avec ou sans écart.

(2) Si le règlement intervient dans l'une de ces plages, toutes les écritures lettrage ne peuvent pas être clôturées, même avec un écart.

Voir aussi

Finances
Configuration de Finance
Gestion des comptes client
Utilisation de Dynamics NAV