Gestione delle variazioni dell'aliquota IVA

Articolo
03/25/2023

Le aliquote IVA possono variare in base alla legislazione locale. Qualsiasi modifica dell'IVA incide sui dati dell'utente in Business Central indipendentemente dal fatto che l'aliquota IVA sia stata ridotta, aumentata o rimossa. L'IVA è collegata a molte entità in Business Central, ad esempio clienti, fornitori, articoli, risorse, addebiti articolo e conti di contabilità generale. Le variazioni delle aliquote IVA si verificano in genere a una data specifica, da quel momento sarà necessario aver modificato l'impostazione IVA, i gruppi di registrazione e così via per assicurarsi che i nuovi ordini di vendita e gli ordini di acquisto vengano creati con la nuova aliquota IVA.

Modifica delle aliquote IVA

L'approccio ottimale per la gestione di una variazione dell'aliquota IVA è di registrare e chiudere integralmente gli ordini aperti e gli altri documenti prima della data del cambio dell'aliquota IVA, per assicurarsi che questi non siano influenzati dalla modifica. Questo è l'approccio più pulito che consente di avviare nuovi ordini e documenti con la nuova aliquota IVA.

Si suggerisce il seguente approccio per gestire una variazione dell'aliquota IVA

Registrare e chiudere completamente ordini, registrazioni e altri documenti aperti prima della data del variazione. È possibile attendere la data della variazione purché non si aggiungano nuove righe e occorre assicurarsi che la data di validità sia precedente alla data di commutazione.
Creare la nuova impostazione IVA.
Effettuare la variazione dell'IVA sulle entità (clienti, fornitori, articoli e così via).
Alla data della variazione dell'aliquota IVA creare nuovi documenti che utilizzeranno la nuova aliquota.

Nota

Al momento lo strumento di modifica dell'aliquota IVA è in aggiornamento. La funzionalità menzionata di seguito potrebbe non corrispondere alla funzionalità nel proprio ambiente. L'aggiornamento avrà luogo prima del 1° luglio 2020 e non sarà un aggiornamento mensile regolare. Al contrario, tutti gli ambienti verranno aggiornati automaticamente (aggiornamento rapido). Al termine dell'aggiornamento, questo messaggio non verrà più visualizzato.

Strumento di modifica dell'aliquota IVA

Lo strumento di modifica dell'aliquota IVA può aiutare a convertire le aliquote IVA in anagrafica, registrazioni e ordini, in una certa misura. Ciò è utile se si desidera convertire più facilmente l'IVA sull'anagrafica o se sono presenti ordini che non è possibile chiudere prima della data di variazione e che verranno elaborati per un periodo di tempo più lungo, oltre la data di variazione dell'aliquota IVA. Esistono alcune restrizioni e limitazioni nello strumento di modifica dell'aliquota IVA.

Informazioni sulle limitazioni e sul processo di conversione dell'aliquota IVA

Lo strumento di modifica dell'aliquota IVA effettua le conversioni di aliquota IVA per anagrafica, registrazioni e ordini in modalità diverse. Le registrazioni e i dati master selezionati verranno aggiornati in base alla nuova categoria di registrazione articoli/servizi o a quella relativa agli articoli/servizi IVA. Se un ordine è stato spedito completamente o in parte, gli articoli spediti conserveranno la categoria di registrazione articoli/servizi o quella di articoli/servizi IVA corrente. Per gli articoli non spediti verrà creata una nuova riga ordine che verrà aggiornata in modo da corrispondere alle categorie di registrazione articoli/servizi o a quelle di articoli/servizi IVA correnti e nuove. Inoltre, verranno aggiornati di conseguenza le assegnazioni di addebito articoli, i modelli di configurazione per articoli, prenotazioni e le informazioni sulla tracciabilità degli articoli.

Sulle righe dell'ordine, il prezzo unitario verrà aggiornato per tutte le righe di tipo articolo e risorsa, se si utilizzano prezzi IVA inclusa per l'articolo. Per altri tipi di riga è possibile decidere se aggiornare o meno il prezzo unitario.

Esistono alcuni elementi che lo strumento non converte:

Ordini e fatture di vendita o di acquisto, in caso di registrazione delle spedizioni. Questi documenti vengono registrati utilizzando l'aliquota IVA corrente.
Documenti con fatture pagamento anticipato registrate. Ad esempio, se sono stati effettuati o ricevuti pagamenti anticipati relativi a fatture che non sono state completate prima dell'utilizzo dello strumento di modifica dell'aliquota IVA. In questo caso, vi sarà una differenza tra l'IVA dovuta e quella pagata nei pagamenti anticipati quando la fattura viene completata. Con lo strumento di modifica dell'aliquota IVA sarà possibile ignorare questi documenti che dovranno però essere aggiornati manualmente.
Ordini di vendita o di acquisto con l'integrazione warehouse qualora siano parzialmente spediti o ricevuti.
Spedizioni dirette.
Ordini speciali.
Ordini di assemblaggio.
Contratti di assistenza.
Note di credito.
Ordini di reso.
Prezzi sugli articoli (anagrafica)
Prezzi sui prezzi di vendita (anagrafica)
Categorie di registrazione business IVA per clienti e fornitori.

Per preparare conversioni di modifica dell'aliquota IVA

Prima di impostare lo strumento di modifica dell'aliquota IVA, è necessario effettuare le preparazioni riportate di seguito.

Se si effettuano transazioni in cui si utilizzano aliquote differenti, esse devono essere separate in gruppi differenti creando nuovi conti di contabilità generale per ogni aliquota o utilizzando filtri di dati per raggruppare le transazioni in base all'aliquota.
Se si creano nuovi conti di contabilità generale, è necessario creare nuove categorie di registrazioni generali.
Per ridurre il numero di documenti che vengono convertiti, registrare il maggior numero di documenti possibile e ridurre al minimo quelli non registrati.
Eseguire il backup dei dati.

Per impostare lo strumento di modifica dell'aliquota IVA

Scegli l'icona a forma di immetti Setup modifiche aliquota IVA, quindi scegli il collegamento correlato.
Nelle Schede dettaglio Dati master, Registrazioni e Documenti scegliere un valore della categoria registrazione dall'elenco di opzioni per i campi necessari. Per ciascun gruppo è possibile scegliere se convertire le categorie di registrazione di articoli e servizi IVA o le categorie di registrazione di articoli e servizi generali oppure convertire entrambi i valori se sono disponibili nell'elemento dati master. Per alcune aree è anche possibile impostare un filtro per convertire solo un sottoinsieme di valori, ad esempio i conti C/G.
Nella scheda dettaglio Prezzi IVA inclusa, scegliere i tipi di riga per gli ordini per i quali si desidera aggiornare i prezzi unitari. I prezzi unitari sulle righe di tipo articolo e risorsa verranno sempre aggiornati.

Per impostare la conversione delle categorie di registrazione prodotti

Scegli l'icona a forma di immetti Setup modifiche aliquota IVA, quindi scegli il collegamento correlato.
Nella pagina Setup modifiche aliquota IVA scegliere l'azione Conv. cat. reg. art./serv. IVA o Conv. cat. reg. articolo/servizio.
Nel campo Da codice immettere la categoria di registrazione corrente.
Nel campo A codice immettere la nuova categoria di registrazione.

Per eseguire la conversione della modifica dell'aliquota IVA

È possibile utilizzare lo strumento di modifica aliquota IVA per gestire le modifiche nell'aliquota IVA standard. Vengono eseguite le conversioni della categoria di registrazione generale e dell'IVA per modificare le aliquote IVA e gestire il reporting IVA accurato. In base all'impostazione vengono apportate le modifiche seguenti:

Le categorie registrazione generale e IVA vengono convertite.
Le modifiche vengono apportate nei conti di contabilità generale, nei clienti, nei fornitori, nei documenti aperti, nelle righe di registrazione e anche in altri documenti.

Importante

Prima di eseguire la conversione modifica aliquota IVA, è possibile eseguire i test della conversione. A tale scopo, eseguire la procedura riportata di seguito, ma assicurarsi di deselezionare le caselle di controllo Esegui conversione e Strumento di modifica aliquota IVA completato. Durante la conversione di test, il campo Convertito nella tabella Movimento log modifiche aliquota IVA è stato rimosso e il campo Data convertita nella tabella Movimento log modifiche aliquota IVA è vuoto. Al termine della conversione, scegliere Voci log modifiche aliquota IVA per visualizzare i risultati del test di conversione. Verificare ciascun movimento prima di eseguire la conversione. In particolare, verificare le transazioni che usano un'aliquota IVA precedente.

Scegli l'icona a forma di immetti Modifica aliquota IVA, quindi scegli il collegamento Setup modifiche aliquota IVA.
Verificare che sia già stata impostata la conversione della categoria di registrazione articoli/servizi IVA o quella relativa agli articoli/servizi.
Selezionare la casella di controllo Esegui conversione.

Importante

Deselezionare la casella controllo Strumento di modifica aliquota IVA completato. La casella di controllo viene selezionata automaticamente al termine della conversione della modifica dell'aliquota IVA.
Scegliere l'azione Converti.
Al termine della conversione, scegliere l'azione Voci log modifiche aliquota IVA per visualizzare i risultati del test di conversione.

Importante

Dopo la conversione, il campo Convertito nella tabella Movimento log modifiche aliquota IVA è selezionato e il campo Data convertita nella tabella Movimento log modifiche aliquota IVA visualizza la data di conversione.

Vedere anche

Impostare l'IVA (imposta sul valore aggiunto)
Setup dell'IVA ad esigibilità differita
Dichiarare l'IVA a un'autorità fiscale
Utilizzare l'IVA nelle vendite e negli acquisti
Funzionalità locale in Business Central

I moduli di e-learning gratuiti per Business Central sono disponibili qui