Planlegg kontoplanen
Denne artikkelen inneholder informasjon som hjelper deg med å planlegge kontoplanen for organisasjonen.
Hvis du vil spore og vedlikeholde økonomisk informasjon i en organisasjon, kan du definere en kontoplan. En kontoplan er en samling kontoer som definerer et økonomisk rammeverk. For å spore ytterligere transaksjonene i disse kontoene, kan du legge til segmenter. Disse segmentene kalles finansdimensjoner. En utgiftskonto kan for eksempel omfatte finansdimensjoner kalt Avdeling, Kostsenter og Formål. Brukerdefinerte regler fastsetter hvordan finansdimensjonene er knyttet til hovedkontoene og til andre finansdimensjoner, og også hvordan transaksjoner registreres. Disse brukerdefinerte reglene er kjent som kontostrukturer og avanserte regler.
Kontoplanen er en strukturert liste over den juridiske enhetens finanskontoer. Listen brukes til å utarbeide økonomiske rapporter til myndigheter og eiere. Kontoene grupperes først i kontotyper og aggregeres deretter ytterligere i større, overordnede kategorier. På det øverste nivået grupperes kontoene som henholdsvis inntekter og kostnader (driftskontoer) og aktiva og gjeld (balansekontoer).
En kontoplan kan deles og brukes av alle juridiske enheter i en organisasjon. Kontoplanen som brukes av en juridisk enhet, er definert på Finans-siden.
Her er noen av faktorene du må vurdere når du planlegger strukturen til kontoplanen for organisasjonen:
- Rapporteringskravene i landet eller området der organisasjonen holder til
- Rapporteringskravene til den juridiske enheten
- Graden av detaljer som kreves, både for den eksterne organisasjonen og organisasjonen din
Du kan definere kontoplanen på Kontoplan-siden. Du kan opprette hovedkontoer fra Kontoplan-siden eller Hovedkontoer-siden. Hovedkontoene kan ikke bruke spesialtegn som brukes som skilletegn for kontoplan. Ellers kan du oppleve ustabilitet, eller du må kanskje alltid bruke oppslag eller dialogboksen når du angir kombinasjoner av kontoer og dimensjoner. Hvis du vil ha mer informasjon, kan du se Opprette en hovedkonto.
Det er lurt å koble hovedkontoene til hovedkontokategorier, slik at du kan dra nytte av standard økonomiske rapporter uten å måtte gjøre endringer. Derfor går det raskere og enklere å utforme og vedlikeholde rapporter.
Du kan opprette kontostrukturer på siden Konfigurer kontostrukturer. Kontostrukturer brukes til å definere gyldige kombinasjoner. Disse kombinasjonene, sammen med hovedkontoer, utgjør en kontoplan. Hvis du vil ha mer informasjon, kan du se Opprette kontostrukturer.
Overstyringer for juridisk enhet
Ikke alle hovedkontoer er gyldige for alle juridiske enheter, og noen hovedkontoer er kanskje bare relevante i en bestemt periode. I dette scenarioet kan du bruke delen Overstyringer for juridisk enhet til å identifisere firmaene som hovedkontoen skal suspenderes for, eieren, og perioden dimensjonen er aktiv. Overstyringene på det delte nivået kan ikke være mer begrensende enn overstyringer på nivået for juridisk enhet.
Hvis du vil ha mer informasjon, se følgende emner: