Scentralizowane płatności dla rozrachunków z dostawcami
Artykuł
Organizacje obejmujące wiele firm mogą tworzyć i zarządzać płatnościami za pomocą jednej firmy, która obsługuje wszystkie płatności. Dlatego tych samych płatności nie trzeba wpisywać w wielu firmach. Ten artykuł zawiera przykłady pokazujące sposób księgowania scentralizowanych płatności w różnych scenariuszach.
W organizacji stosującej scentralizowane płatności występuje wiele firm dla operacji i każdej firma operacyjna zarządza własnymi fakturami od dostawców. Płatności dla wszystkich operacyjnych firm są generowane z jednej firmy nazywanej firmą płatności. W trakcie procesu rozrachunku tworzone są odpowiednie transakcje „należne dla” i „należne od”. Użytkownik może określić, która firma w organizacji ma odbierać transakcje zrealizowanych dodatnich oraz ujemnych różnic kursowych i w jaki sposób mają być obsługiwane transakcje rabatów gotówkowych związane z płatnościami międzyfirmowymi. W wierszu dziennika płatności scentralizowanych typ konta powinien być ustawiony jako Dostawca. Typ konta przeciwstawnego powinien być ustawiony jako Bank lub Księga. Rachunek bankowy powinien być w bieżącej firmie.
Poniższe przykłady ilustrują sposób księgowania w przypadku różnych scenariuszy. Wszystkie przykłady dotyczą następującej konfiguracji:
Firmami są Fabrikam, Fabrikam Wschód i Fabrikam West. Płatności pochodzą z Fabrikam.
Pole Zaksięguj rabat gotówkowy na stronie Księgowanie międzyfirmowe ma wartość Firma wystawiająca fakturę.
Pole Zaksięguj zyski lub straty związane z wymianą walut na stronie Księgowanie międzyfirmowe ma wartość Firma dokonująca płatności.
Dostawca Fourth Coffee jest skonfigurowany jako dostawca w każdej firmie. Dostawcy z różnych firm są identyfikowani jako ten sam dostawca, ponieważ używają tego samego identyfikatora globalnej książki adresowej.
Identyfikator katalogu
Konto dostawcy
Imię i nazwisko
Firma
1050
3004
Fourth Coffee
Fabrikam
1050
100
Fourth Coffee
Fabrikam Wschód
1050
3004
Fourth Coffee
Fabrikam Zachód
Przykład 1: Płatność za fakturę dostawcy od innej firmy
Firma Fabrikam East prowadzi fakturę otwartą dla dostawcy 100, Fourth Coffee. Firma Fabrikam wprowadza i księguje płatności na koncie 3004 dostawcy firmy Fabrikam, Fourth Coffee. Płatność jest rozliczana za pomocą faktury otwartej.
Faktura jest księgowana w firmie Fabrikam East dla dostawcy 100
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Wydatek (Fabrikam East)
600,00
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East)
600,00
Płatność jest generowana i księgowana w firmie Fabrikam dla dostawcy 3004
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam)
600,00
Gotówka (Fabrikam)
600,00
Firma Fabrikam jest rozliczana za pomocą faktury firmy Fabrikam East
Księgowanie firmy Fabrikam
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Należność firmy Fabrikam East (Fabrikam)
600,00
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam)
600,00
Księgowanie firmy Fabrikam East
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East)
600,00
Należne dla Fabrikam (Fabrikam East)
600,00
Przykład 2: Płatność za fakturę dostawcy od innej firmy z rabatem gotówkowym
Firma Fabrikam East prowadzi fakturę otwartą dla dostawcy 100, Fourth Coffee. Na fakturze wykazano dostępny rabat gotówkowy w wysokości 20,00. Firma Fabrikam wprowadza i księguje płatność w kwocie 580,00 na koncie 3004 dostawcy firmy Fabrikam, Fourth Coffee. Płatność jest rozliczana za pomocą otwartych faktur firmy Fabrikam East. Rabat gotówkowy jest księgowany w firmie obsługującej fakturowanie, Fabrikam East.
Faktura jest księgowana w firmie Fabrikam East dla dostawcy 100 firmy Fabrikam East
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Wydatek (Fabrikam East)
600,00
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East)
600,00
Płatność jest generowana i księgowana w firmie Fabrikam dla dostawcy 3004 firmy Fabrikam
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam)
580,00
Gotówka (Fabrikam)
580,00
Firma Fabrikam jest rozliczana za pomocą faktury firmy Fabrikam East
Księgowanie firmy Fabrikam
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Należność firmy Fabrikam East (Fabrikam)
580,00
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam)
580,00
Księgowanie firmy Fabrikam East
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East)
580,00
Zobowiązanie firmy Fabrikam (Fabrikam East)
580,00
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East)
20,00
Rabat gotówkowy (Fabrikam East)
20,00
Przykład 3: Płatność za fakturę dostawcy od innej firmy ze zrealizowaną ujemną różnicą kursową
Firma Fabrikam East prowadzi fakturę otwartą dla dostawcy 100, Fourth Coffee. Firma Fabrikam wprowadza i księguje płatności na koncie 3004 dostawcy firmy Fabrikam, Fourth Coffee. Płatność jest rozliczana za pomocą faktury otwartej firmy Fabrikam East. Transakcja z ujemną różnicą kursową jest generowana podczas procesu rozliczania.
Kurs wymiany EUR do USD w dniu wystawienia faktury: 1,2062
Kurs wymiany EUR do USD w dniu płatności: 1,2277
Faktura jest księgowana w firmie Fabrikam East dla dostawcy 100 firmy Fabrikam East
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Wydatek (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Płatność jest generowana i księgowana w firmie Fabrikam dla dostawcy 3004 firmy Fabrikam
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Gotówka (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Firma Fabrikam jest rozliczana za pomocą faktury firmy Fabrikam East
Księgowanie firmy Fabrikam
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Należność firmy Fabrikam East (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam)
600,00 EUR / 736,62 USD
Zrealizowana ujemna różnica kursowa (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,90 USD
Należność firmy Fabrikam East (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,90 USD
Księgowanie firmy Fabrikam East
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East)
600,00 EUR / 736,62 USD
Zobowiązanie firmy Fabrikam (Fabrikam East)
600,00 EUR / 736,62 USD
Zobowiązanie firmy Fabrikam (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,90 USD
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,90 USD
Przykład 4: Płatność za fakturę dostawcy od innej firmy z rabatem gotówkowym i ze zrealizowaną ujemną różnicą kursową
Firma Fabrikam East prowadzi fakturę otwartą dla dostawcy 100, Fourth Coffee. Faktura ma dostępny rabat gotówkowy i wygenerowaną transakcję podatku. Firma Fabrikam księguje płatności na koncie 3004 dostawcy firmy Fabrikam, Fourth Coffee. Płatność jest rozliczana za pomocą faktury otwartej firmy Fabrikam East. Transakcja z ujemną różnicą kursową jest generowana podczas procesu rozliczania. Rabat gotówkowy jest księgowany dla firmy obsługującej fakturę (Fabrikam East), a różnica kursowa jest księgowana dla firmy obsługującej płatność (Fabrikam).
Kurs wymiany EUR do USD w dniu wystawienia faktury: 1,2062
Kurs wymiany EUR do USD w dniu płatności: 1,2277
Faktura jest księgowana, a podatek od transakcji jest generowany w firmie Fabrikam East dla dostawcy 100
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Wydatek (Fabrikam East)
564,07 EUR / 680,38 USD
Podatek (Fabrikam East)
35,93 EUR / 43,34 USD
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East)
600,00 EUR / 723,72 USD
Płatność jest generowana i księgowana w firmie Fabrikam dla dostawcy 3004
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam)
588,72 EUR / 722,77 USD
Gotówka (Fabrikam East)
588,72 EUR / 722,77 USD
Firma Fabrikam jest rozliczana za pomocą faktury firmy Fabrikam East
Księgowanie firmy Fabrikam
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Należność firmy Fabrikam East (Fabrikam)
588,72 EUR / 722,77 USD
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam)
588,72 EUR / 722,77 USD
Zrealizowana ujemna różnica kursowa (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,66 USD
Należność firmy Fabrikam East (Fabrikam)
0,00 EUR / 12,66 USD
Księgowanie firmy Fabrikam East
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East)
588,72 EUR / 722,77 USD
Zobowiązanie firmy Fabrikam (Fabrikam East)
588,72 EUR / 722,77 USD
Zobowiązanie firmy Fabrikam (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,66 USD
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East)
0,00 EUR / 12,66 USD
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East)
11,28 EUR / 13,61 USD
Rabat gotówkowy (Fabrikam East)
11,28 EUR / 13,61 USD
Przykład 5. Faktura korygująca dostawcy z płatnością główną
Firma Fabrikam generuje płatność w kwocie 75,00 na koncie 3004 dostawcy, Fourth Coffee. Płatność jest rozliczana za pomocą faktury otwartej dla dostawcy 3004 firmy Fabrikam West i za pomocą otwartej faktury korygującej w firmie Fabrikam East dla dostawcy 100. Płatność jest wybrana jako płatność główna na stronie Rozlicz transakcje.
Faktura jest księgowana dla firmy Fabrikam West dla dostawcy 3004
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Wydatek (Fabrikam West)
100,00
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam West)
100,00
Faktura korygująca jest księgowana dla firmy Fabrikam East dla dostawcy 100
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East)
25,00
Zwroty zakupów (Fabrikam East)
25,00
Płatność jest księgowana dla firmy Fabrikam dla dostawcy 3004
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam)
75,00
Gotówka (Fabrikam)
75,00
Płatność firmy Fabrikam jest rozliczana za pomocą faktury firmy Fabrikam West oraz faktury korygującej firmy Fabrikam East
Księgowanie firmy Fabrikam
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam)
25,00
Zobowiązanie firmy Fabrikam East (Fabrikam)
25,00
Należność firmy Fabrikam West (Fabrikam)
100,00
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam)
100,00
Księgowanie firmy Fabrikam East
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Należność firmy Fabrikam (Fabrikam East)
25,00
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East)
25,00
Księgowanie firmy Fabrikam West
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam West)
100,00
Zobowiązanie firmy Fabrikam (Fabrikam West)
100,00
Przykład 6. Faktura korygująca dostawcy bez płatności głównej
Firma Fabrikam generuje płatność w kwocie 75,00 na koncie 3004 dostawcy, Fourth Coffee. Płatność jest rozliczana za pomocą faktury otwartej dla dostawcy 3004 firmy Fabrikam West i za pomocą otwartej faktury korygującej w firmie Fabrikam East dla dostawcy 100. Płatność nie jest wybrana jako płatność główna na stronie Rozlicz transakcje.
Faktura jest księgowana dla firmy Fabrikam West dla dostawcy 3004
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Wydatek (Fabrikam West)
100,00
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam West)
100,00
Faktura korygująca jest księgowana dla firmy Fabrikam East dla dostawcy 100
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam East)
25,00
Zwroty zakupów (Fabrikam East)
25,00
Płatność jest księgowana dla firmy Fabrikam dla dostawcy 3004
Konto
Kwota obciążenia
Kwota uznania
Rozrachunki z dostawcami (Fabrikam)
75,00
Gotówka (Fabrikam)
75,00
Płatność firmy Fabrikam jest rozliczana za pomocą faktury firmy Fabrikam West oraz faktury korygującej firmy Fabrikam East
Dostępne już wkrótce: W 2024 r. będziemy stopniowo wycofywać zgłoszenia z serwisu GitHub jako mechanizm przesyłania opinii na temat zawartości i zastępować go nowym systemem opinii. Aby uzyskać więcej informacji, sprawdź: https://aka.ms/ContentUserFeedback.